АФИ М3-медиа; 29.09.2011, Комиссия по этике НАПФ проверит НПФ «Норильский никель» и «Ренессанс Жизнь и Пенсии» (стр. 2 )

Следует отметить, что восстановительные мероприятия разделяются на 7 последовательных этапов, при этом пункты IV, V и VI могут быть задействованы лишь по необходимости.

I. Обработка информации

Регистрация поступивших сведений о реализации риска инвестиционного контрагента НПФа в базе данных операционных рисков с обязательным указанием источника (СМИ, информация от самого контрагента, решение регулятора и т. д.) информации об инциденте.

II. Уведомления

Руководитель подразделения НПФа, ответственного за инвестиционный процесс, или его заместитель:

- осуществляет оперативный контакт (телефонный звонок) с представителем управляющей компании для получения комментариев об инциденте;

- уведомляет заместителя исполнительного директора НПФа, ответственного за активные операции, об инциденте и результатах первичных переговоров.

Начальник службы риск-менеджмента НПФа или его заместитель:

- уведомляет службы безопасности об инциденте.

III. Обязательные действия

- взаимодействие (подготовка и отправка официального запроса, уведомление и обратная связь) со специализированным депозитарием на предмет приостановления (блокировки) операций со средствами пенсионных резервов и (или) накоплений НПФа, находящихся в доверительном управлении или на счетах инвестиционного контрагента;

- взаимодействие с управляющей компанией на предмет приостановления (блокировки) операций со средствами пенсионных резервов и (или) накоплений НПФа и с требованием дачи разъяснений о сложившейся чрезвычайной ситуации;

- выездная проверка службы безопасности инвестиционного контрагента с представлением отчета заместителю исполнительного директора НПФа, ответственного за безопасность;

- регистрация отчета службы безопасности в базе данных операционных рисков.

IV. Оперативный штаб

- созыв оперативного штаба с обязательным протоколированием решений;

- подготовка и отправка запроса в юридическую службу о проведении юридической экспертизы перспектив возбуждения судебного дела;

- подготовка и отправка запроса в службу безопасности о возможности «мирного урегулирования конфликта» и представлений рекомендаций по решению ситуации;

- определение порядка взаимодействия с регуляторами (ФСФР, Банк России и т. д.) и подготовка официального письма;

- определение порядка взаимодействия со СРО (НЛУ, НАУФОР, НАПФ, АРБ и т. д.) и подготовка официального письма;

- представление предложений от службы риск-менеджмента об альтернативных управляющих компаниях, которым следует перевести средства пенсионных резервов и накоплений, с учетом установленных лимитов;

- регистрация протоколов заседаний оперативного штаба в базе данных операционных рисков.

V. Взаимодействие с органами власти

- взаимодействие с судебными органами и службой судебных приставов;

- взаимодействие с правоохранительными органами;

- взаимодействие с иными службами безопасности в случае, если НПФ входит в финансово-промышленную группу или холдинг;

- регистрация отчетов о взаимодействии с органами власти в базе данных операционных рисков.

VI. Оперативная работа штаба

- регулярный мониторинг ситуации на постоянной основе через доклады членов оперативного штаба;

- подготовка пресс-релиза о ситуации для СМИ и внутренней информации для сотрудников НПФа;

- подготовка и регистрация отчетов для оперативного штаба в базе данных операционных рисков.

VII. Завершение работ

- подготовка и отправка отчета о проведенных мероприятиях и достигнутых результатах исполнительному директору НПФа;

- регистрация результатов работы оперативного штаба в базе данных операционных рисков;

- завершение работы и роспуск оперативного штаба.

Положение об оперативном штабе - внутренний нормативный документ, утвержденный НПФом, отражающий порядок формирования, состав и функции вышеуказанного коллегиального органа управления. В состав оперативного штаба в обязательном порядке входит: председатель, не менее одного его заместителя, 5 членов (представители подразделения, ответственного за инвестиционный процесс, службы риск-менеджмента, безопасности, юридической и службы по связям с общественностью), а также секретарь. Заседания оперативного штаба считаются правомочными, если на них присутствовали не менее половины членов штаба (обязательно наличие представителей активных операций и службы риск-менеджмента). Заседание оперативного штаба проводит его председатель. В случае его отсутствия председательствует заместитель председателя, а в случае отсутствия последнего - члены оперативного штаба в порядке очередности согласно списку, утверждаемому приказом исполнительного директора НПФа. Решения оперативного штаба принимаются простым большинством голосов его членов. В случае равенства голосов утверждается решение, за которое проголосовал председательствующий. Члены штаба, проголосовавшие против принятого решения, могут в письменной форме изложить свои возражения, которые прикладываются к протоколу заседания.

Основной задачей оперативного штаба является координирование действий, направленных на устранение последствий реализации рисков инвестиционного контрагента. В соответствии с возложенной задачей оперативный штаб осуществляет следующие функции:

- определяет степень влияния непредвиденных обстоятельств на деятельность НПФа, производит оценку нанесенного ущерба;

- принимает решение о выборе альтернативного инвестиционного контрагента для передачи средств пенсионных резервов и накоплений;

- информирует заинтересованных лиц о ходе восстановительных мероприятий;

- принимает решения о реализации этапов восстановительных мероприятий;

- организовывает взаимодействие с органами власти и сторонними службами безопасности;

- разрабатывает критерии оценки эффективности действий причастных подразделений НПФа в ходе восстановительных мероприятий.

Подготовка превентивных мероприятий и разработка плана действий в чрезвычайных ситуациях являются логическим продолжением осознанного отбора управляющих компаний НПФов.

Применение описанных регламентированных процедур позволяет устанавливать тесные деловые отношения, способствует информационному обмену, экономит человеческие, временные и финансовые ресурсы, повышает деловую репутацию контрагентов в деловом сообществе.

***

1. Решение является правомочным, если на подтверждающем его документе есть подписи представителей НПФов, инвестиционного контрагента и специализированного депозитария.

2. Постановление Правительства РФ № 000 от 17.06.05 г.

3. Приказ ФСФР России № 11-6/пз-н от 29.03.11 г.

4. Рейтинги даны для примера и могут быть пересмотрены в зависимости от риск-аппетита НПФа.

5. Пункт 1 ст. 1022 гл. 53 ч. 2 ГК РФ.

- Юрий Ногин, заместитель начальника управления по финансовым рискам НПФа «Благосостояние»

Региональные СМИ

Новый Регион (Екатеринбург); 29.09.2011, В Екатеринбурге началась операция по спасению «проблемного» НПФ «Семейный»

В Екатеринбурге клиенты проблемного НПФ «Семейный» начали переходить на обслуживание в НПФ «Образование». Напомним, неприятности у «Семейного» начались в августе этого года, когда Управление ФСФР по УрФО ввело ограничение на его работу, разрешив проводить лишь операции по выплате пенсий

Между тем, после непродолжительной паники клиентов, к управлению «Семейным» подключился другой региональный НПФ – «Образование». Его специалисты намерены вывести пострадавший фонд из кризиса, чтобы сохранить доверие к региональной системе негосударственных пенсионных фондов. Как рассказал исполнительный директор НПФ «Образование» Алексей Филиппов, к ним уже перешли на обслуживание такие клиенты НПФ «Семейный», как ЕМУП «Екатеринбургское трамвайно-троллейбусное управление», городской метрополитен и «Уфа-Водоканал».

При этом Алексей Филиппов указывает, что случай с «Семейным» может подорвать доверие населения к системе частной пенсионной индустрии. Однако НПФ «Образование», который в сентябре отпраздновал десятилетие своей работы на рынке, счел, что не допустит, чтобы клиенты изменили в худшую сторону отношение к частным пенсионным фондам. «В ситуации с НПФ «Семейный» мы должны сделать все, чтобы не допустить банкротства и негативного фона», – поясняет Филиппов. При этом от первоначальной идеи поглощения «Семейного» в НПФ «Образование» не так давно отказались. По словам г-на Филиппова, этой организации будут помогать другим образом – направлять туда своих специалистов, а также внедрять передовые технологии рынка частной пенсионной индустрии.

Отвечая на вопрос, в чем были просчеты менеджмента НПФ «Семейный», Алексей Филиппов пояснил, что во многом это связано с инвестиционным портфелем этой организации. Как оказалось, его львиную часть составляли объекты недвижимости в ЗАТО Лесной (около 120 млн. рублей, прим. НР). «Притом, что законодательство разрешает инвестировать НПФ в такие объекты лишь 10% активов», – говорит исполнительный директор НПФ «Образование». Кроме того «Семейный» вкладывался в паи паевых инвестиционных фондов, которые в кризис сильно упали в цене, а также векселя различных предприятий.

Отвечая на вопрос, почему не покупая «Семейный» НПФ «Образование» все-таки помогает этому фонду, г-н Филиппов пояснил, что речь идет о репутации отрасли в целом. По его словам, Свердловская область один из субъектов, в которых всегда было много НПФ, однако за последние шесть лет их число сократилось более чем в 2 раза. Поэтому важно, чтобы история с «Семейным» не закончилась банкротством и скандалом. И в первую очередь НПФ «Образование» сейчас нацелен на исполнении обязательств фонда, который взял под свою опеку. «Совет фонда это хорошо понимает и сбоев с выплатами не будет. Кроме того, нужно провести качественный аудит, чтобы понять реальное состояние НПФ «Семейный», – говорит г-н Филиппов. Ну и самое главное, необходимо найти управляющую компанию из числа московских организаций, а также инвестора, который впоследствии поддержит НПФ «Семейный».

Но самое главное, говорит Алексей Филиппов, что накопительная часть пенсий 5 тыс. человек – клиентов «Семейного», полностью сохранены и будут неукоснительно выплачиваться.

Справка «Нового Региона»:

За 10 лет работы на пенсионном рынке НПФ «Образование» стал одним из крупнейших НПФ Урало-Сибирского региона. На сегодняшний день фонд управляет пенсионными накоплениями работников сферы образования, торговли, медицинских работников, работников промышленных предприятий, а также частных предпринимателей. Клиентами фонда являются более 140 тысяч человек, из них около трех тысяч человек получают от фонда негосударственную пенсию. Дополнительные офисы и представители работают в 30 городах 15 субъектов России. В текущем году НПФ планирует заключить 60 тысяч договоров по обязательному пенсионному страхованию, увеличить размер собственного имущества до 2 млрд. рублей. Накануне рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило Фонду Рейтинг А, что означает высокий уровень надежности.

НЭП08 (*****); 29.09.2011, Число негосударственных пенсионных фондов в России сократилось в 3 раза

По данным Федеральной службы финансовых рынков, в России на сегодняшний день уменьшается количество негосударственных пенсионных фондов. Так, за последние шесть лет количество НПФ сократилось в три раза – с 440 до 149. В Екатеринбурге осталось всего четыре негосударственных пенсионных фонда, хотя еще 6 лет назад насчитывалось 8. Об этом сообщил исполнительный директор НПФ «Образование» Алексей Филиппов

Эксперт отмечает, что количество НПФ продолжит снижаться, и через пять лет сократится вдвое. Такую тенденцию Алексей Филиппов считает положительной, так как сложившаяся ситуация только систематизирует рынок. «Например, если ранее задержка траншей от государственного пенсионного фонда в негосударственные составляла один год, то сегодня средства переводятся в течение одного квартала», – отметил Филиппов.

Он сообщил также, что руководство НПФ «Образование» отказалось от решения, которое было принято пол года назад, присоединить НПФ «Семейный».

Тихоокеанская звезда (Хабаровск); 29.09.2011, Пусть осень жизни будет золотой

Рано или поздно каждый человек задумывается о пенсии. Лучше, если это случится раньше, потому что тогда у человека останется время накопить на старость. О том, как стать обеспеченным пенсионером, мы говорим с руководителем Дальневосточной дирекции негосударственного пенсионного фонда «Промагрофонд» Эльвирой Розяевой

- Часто можно слышать такое мнение, дескать, у меня приличная зарплата, а размер пенсии теперь не ограничен, так что беспокоиться не о чем.

- Даже если работодатель исполняет все свои обязательства: платит зарплату официально, начисляет страховые взносы на будущую пенисю, то оказывается, что размер пенсии не соответствует ожидаемому.

- Что нужно сделать, чтобы пенсия была достойной?

- Напомню, что пенсия состоит из двух частей - страховая (в т. ч. фиксированная базовая), то есть государственная, которую получит любой человек, тот, который прорабол хотя бы пять лет, а для пенсии по инвалидности достаточно и одного дня. Размер фиксированной базовой части - около трех тысяч рублей (2963,07). Страховая часть напрямую зависит от того, сколько вы зарабатывали и как аккуратно платил страховые взносы за вас работодатель. Размер взносов прямо пропорционален размеру вашего дохода - это 20 процентов. Но даже с самой высокой зарплаты берется предельная сумма взносов - 38583 рублей в месяц, со всей остальной зарплаты взносы не взимаются. Третья часть пенсии - накопительная. Это шесть процентов от вашей зарплаты, но она есть не у всех, а только у граждан 1967 года рождения и моложе. На них, собственно, прежде всего и рассчитана пенсионная реформа.

- Чем отличается страховая часть пенсии от накопительной?

- Сумма страховых взносов находится на лицевом счету гражданина до момента выхода его на пенсию. Это его пенсионный капитал. Чтобы деньги не обесценивались, государство ежегодно его индексирует. Все, что скопилось на страховой части и накопительной части, будет разделено на ожидаемый период выплаты, установленный законодательством - это 228 месяцев или 19 лет, и станет вашей ежемесячной пенсией. Но накопительная же часть не просто лежит мертвым грузом на вашем счету, ею можно управлять. Она не индексируется государством, ибо подчинена совсем другому закону - об инвестировании средств пенсионных накоплений . Гражданин может по своему выбору направить накопительную часть в негосударственный пенсионный фонд или управляющую компанию для инвестирования этих средств и тем самым была обеспечена доходность ваших денег. И тут простор для творчества. Негосударственных фондов, которые имеют лицензию, - в стране более ста. Фонд, получивший право работать с накопительной частью граждан, имеет государственную лицензию, а это уже гарантия, что средства ваших пенсионных накоплений не будут потеряны.

- Но у многих сомнения все равно остаются.

- Да, НПФ создаются частными структурами, крупными коммерческими компаниями, но законом устанавливается строгий государственный контроль за деятельностью этих фондов. Мы не можем инвестировать (вкладывать) пенсионные накопления по своему усмотрению, а делаем это только с разрешения государства, в те финансовые инструменты, которые установлены федеральными законами. Этот перечень утверждается ежегодно. Устанавливается доля пенсионных средств, которые могут быть вложены в государственные облигации, банковские депозиты, акции предприятий. Негосударственные пенсионные фонды не могут рисковать пенсионными накоплениями граждан. Существует целый ряд государственных структур, в ежедневном режиме контролирующих работу НПФ, - это Федеральная служба по финансовым рынкам и Пенсионный фонд России, вневедомственная структура - специализированный депозитарий, который оценивает, куда и в каких объемах нужно инвестировать пенсионные средства для получения наибольшего дохода.

- Эльвира Михайловна, как правильно выбрать НПФ?

- Прежде всего, обратите внимание, когда был организован НПФ. Если в октябре нынешнего года НПФ «Промагрофонд» исполняется 17 лет, то это значит, что у нас большой опыт успешной работы на рынке пенсионных услуг. За все годы «Промагрофонд» ни разу не сработал с минусом, наш финансовый результат всегда был положительный. Даже в финансовый кризисный год, среди немногих НПФ, которые вышли с плюсом, мы оказались на третьем месте в стране. Большинство фондов сработали в минус. То есть ни рубля денег многими фондами не было начислено на пенсионные накопления, а с учетом высокой инфляции в кризис пенсионные средства обесценились. Надо иметь в виду, что сумма пенсионных накоплений неприкосновенна, больше или меньше может быть только доходность. Следующие годы были еще более успешными, наши клиенты получали 14 процентов годовых, в прошлом году - 10. В среднем за последние шесть лет доходность составила 14,7%. Проценты по банковским вкладам, увы, гораздо меньше. Не верьте тем, кто обещает, что ваши деньги вырастут на процентов. Такого просто не бывает!

- Как еще можно прирастить накопительную часть пенсии?

- Участвуя в программе государственного софинасирования. На каждый уплаченный вами рубль страховых взносов на накопительную часть пенсии в добровольном порядке государство ежегодно добавляет столько же, в зависимости от уплаченной суммы, от двух до двенадцати тысяч рублей в год. Например, вы вложили две тысячи рублей в год, столько же добавило государство. Стопроцентная доходность! И на все эти суммы (добровольные взносы плюс государственное софинансирование) НПФ также начисляет инвестиционный доход. Если в течение десяти лет, а именно на столько лет рассчитана программа, человек будет откладывать на пенсию, сумма приумножится многократно. А если еще воспользоваться налоговым вычетом, то 13 процентов от уплаченных взносов вам вернется. Выгода очевидна.

- На что еще стоит обратить внимание?

- Очень важно - наличие представительства фонда, который вы выбрали, в регионе вашего проживания. Дальневосточный филиал «Промагрофонда» находится в Хабаровске. Во Владивостоке, Комсомольске-на Амуре, Благовещенске и Белогорске Амурской области, в Якутске открыты дополнительные офисы. Там работают штатные сотрудники, которые могут ответить на любые ваши вопросы.

*****; 29.09.2011, Забота о будущем

Уже более 11 лет НПФ «Благосостояние» реализует корпоративную пенсионную программу для , являясь уполномоченным Негосударственным пенсионным фондом отрасли. На Забайкальской железной дороге филиал фонда работает с 2000 года

Первые ветераны-железнодорожники начали получать отраслевые пенсии в 2000 году, когда МПС приняло «Положение об отраслевом негосударственном пенсионном обеспечении работников федерального железнодорожного транспорта». В настоящее время всё большее количество железнодорожников понимают ответственность за своё будущее и вместе с компанией формируют корпоративную пенсию. Сегодня таких клиентов по более 684 тыс. человек, а в Забайкальском филиале – более 40 тыс.

Корпоративной пенсионной системой в зоне работы Забайкальского филиала фонда сегодня охвачено уже более 67% работников компании. По Забайкальской железной дороге – более 29,9 тыс. человек и, соответственно, охват составляет 74% всего её коллектива.

Негосударственную пенсию уже получают в целом более 14,5 тыс. железнодорожников и сотрудников дочерних закрытых обществ. В текущем году средний размер назначенной негосударственной пенсии, учитывая достаточно короткий средний период накопления, составил 5454 руб.

Корпоративная пенсионная программа железнодорожников в наше не простое время вносит существенный вклад в решение проблемы пенсионного обеспечения, позволяя пенсионерам-железнодорожникам иметь более высокий коэффициент замещения утраченного заработка. В декабре 2010 года мы поздравили 14-тысячного пенсионера из числа железнодорожников. Примечательно, что вторая пенсия, корпоративная, у него оказалась больше, чем основная – трудовая. В ноябре этого года, по нашим прогнозам, должен появиться 15-тысячный пенсионер.

2011 год – знаковый для НПФ «Благосостояние». В этом году мы отмечаем 15-летие работы фонда. За эти годы фонд продемонстрировал высокие темпы роста и доказал свою надёжность. НПФ «Благосостояние» является признанным лидером национальной пенсионной системы и активно участвует в её развитии в интересах повышения благополучия россиян. Сегодня фонд оказывает клиентам все виды пенсионных услуг. По состоянию на 1 апреля 2011 года более 10,8 млн граждан доверили формирование накопительной части своей будущей трудовой пенсии негосударственным пенсионным фондам.

От всей души поздравляем всех железнодорожников с Днём компании, желаем здоровья, благополучия и уверенности в завтрашнем дне!

НОВОСТИ ПЕНСИОННОЙ ОТРАСЛИ

Центральные СМИ

Московский Комсомолец; 30.09.2011, Старость как данность

В России сегодня проживает более 30 млн пожилых людей. Причем 4,3% из них - это люди старше 75 лет. Согласно статистике, 3-4 млн пожилых нуждаются в постоянной медико-социальной помощи, а в интернатах пребывает только 216-220 тыс. человек

Вот как в фактах и цифрах обрисовала социально-демографический портрет пожилого человека, живущего в России, министр здравоохранения и социального развития Татьяна Голикова. По данным Росстата, уже в 2009 году из 141,9 миллиона человек, составивших население нашей страны, 30,7 миллиона были граждане в возрасте старше трудоспособного возраста. Большая часть пожилых россиян проживает в сельской местности. Численность мужчин, вышедших на пенсию по возрасту, составляет 8,6 миллиона человек, женщин - 22,1 миллиона человек. Из них в сельской местности проживает 3 миллиона мужчин и 14,2 миллиона женщин. Таким образом, 64% пенсионеров у нас сегодня проживают на селе.

Среди всех пенсионеров в общественном производстве занято 3 миллиона мужчин и 5 миллионов женщин. Как отметила Татьяна Голикова, в России пожилые люди образуют три социальные группы. Первая - активные пожилые люди, которые готовы к вовлечению в общественную жизнь. Количество таких людей, по оценкам экспертов, составляет более 12 миллионов человек. Вторая группа пожилых - одинокие или одиноко проживающие граждане, которые требуют определенных социальных услуг. Таких, по словам министра, в России более 6 миллионов человек. Третья группа - граждане, нуждающиеся в паллиативной помощи и постороннем уходе. Их в стране около 4,5 миллиона человек.

Согласно статистике, пожилые люди страдают пятью-семью хроническими заболеваниями одновременно. 50% пожилых людей испытывают затруднения при ходьбе и подъему по лестнице, 31% испытывают затруднения при самообслуживании, 8% вовсе не выходят из своих квартир и 5% не покидают постели. 74% пожилых людей употребляют лекарственные средства и два-три раза в месяц нуждаются в вызове скорой.

По данным за 2009 год, ожидаемая продолжительность жизни мужского населения составила 62,9 года, женского - 75 лет. Пенсионный возраст мужчины переживают в среднем лишь на три года.

Экономист; 30.09.2011, Условия эквивалентности пенсионных прав и обязательств

Главной целью пенсионной реформы, основанной на страховых механизмах, является обеспечение долгосрочной финансовой устойчивости при реализации всех накопленных государственных пенсионных обязательств. Под устойчивостью понимается отсутствие или минимизация дефицита Пенсионного фонда России (ПФР) в течение всего страхового периода (70-85 лет)

Разрабатывая стратегию (программу) обеспечения долгосрочной финансовой устойчивости пенсионной системы, необходимо выявить факторы формирования современного дефицита бюджета ПФР, а также определить экономические механизмы его регулирования.

Исходной точкой отсчета следует считать сложившееся к настоящему моменту исходное финансовое положение отечественной страховой части пенсионной системы: текущий дефицит бюджета ПФР составляет 0,99 трлн. руб., или 1,9% ВВП России. В долгосрочной перспективе при сохранении существующих норм пенсионного законодательства его доля будет колебаться в пределах 1,8-2,0% ВВП.

В процессе анализа принципиально важно отметить, что суммарный объем трансфертов федерального бюджета ПФР в 2011 г. составляет свыше 2,5 трлн. руб., из которых средства на покрытие собственно страхового дефицита бюджета ПФР составляют менее 40% общей суммы бюджетных трансфертов. Остальное - это так называемые не страховые расходы пенсионной системы: на выплату пенсий по государственному пенсионному обеспечению ЕДВ, ДЕМО, социальные доплаты до ПМП (федеральные и региональные), валоризацию, материнский (семейный) капитал и т. д.

Эти расходы нельзя рассматривать в качестве составляющих дефицита ПФР.

Главными причинами и факторами формирования страхового дефицита ПФР, как показал всесторонний актуарный анализ, являются:

отвлечение средств на формирование накопительной части трудовой пенсии;

недостаток тарифа для финансирования фиксированного базового размера пенсий;

расходы на выплату досрочных пенсий по условиям труда.

Анализ показывает, что начиная с 2005 г. (переломный этап налоговой реформы) пенсионная система становится все более зависимой от общих налоговых источников федерального бюджета.

Одной из причин разбалансированности бюджета Пенсионного фонда и возникшей в связи с этим его зависимости от федерального бюджета явилось резкое - на 8 п. п. - снижение базовой ставки единого социального налога, зачисляемого в федеральный бюджет - до 20% против 28%, действовавших с момента образования Фонда ( гг., когда был установлен тариф уплаты страховых взносов) и вплоть до 2005 г. По замыслу, эта мера была направлена на стимулирование сокращения теневой экономики и должна была обеспечить эквивалентный рост легализованной зарплаты, который мог бы перекрыть потери федерального и пенсионного бюджетов от снижения ставки страхового тарифа. На деле, как известно, ничего подобного не произошло и страховые потери бюджета ПФР полностью легли на законодательно установленную субсидиарную ответственность федерального бюджета страны.

Пенсионная реформа 2010 г., благодаря восстановлению системы страхового - вместо налогового - механизма государственного пенсионного обеспечения, создала объективные экономические предпосылки для финансирования выплат по обязательному пенсионному страхованию из страховых источников. Однако проблема компенсации потери страховых пенсионных прав нынешних пенсионеров по причине отвлечения значительной части страхового тарифа на формирование НЧТП будущих пенсионеров не была решена. Ежегодно на формирование прав будущих пенсионеров направляется все больший объем страховых взносов. В 2011 г. он составит 370 млрд. руб.

Недостаток тарифа на выплату фиксированного базового размера страховой части пенсии составляет 5,1% пунктов, или 529 млрд. руб.

Расходы на выплату досрочных пенсий по старости поглощают 3,3% тарифа, или 7,3% доходов ПФР по страховым взносам.

Исходя из целевых ориентиров страховой пенсионной реформы проблему преодоления дефицита бюджета ПФР необходимо рассматривать не как самоцель, а в качестве условия реализации накопленных страховых пенсионных обязательств государства перед гражданами. В таком контексте ликвидация пенсионного дефицита за счет секвестирования прав тех или иных категорий пенсионеров становится неуместной.

Помимо внутренних причин, связанных с проблемой пенсионного обеспечения, на рост дефицита бюджета ПФР оказывают влияние также общие факторы. В их числе:

низкая заработная плата;

низкая продолжительность стажа, обусловленная низкой продолжительностью жизни, с одной стороны, и значительным уровнем безработицы - с другой.

ЕСЛИ бы все пенсионеры имели возможность вырабатывать трудовой стаж в 34 года (сейчас их удельный вес составляет: для пенсий по старости чуть более 50%), по инвалидности - 12%), по СПК - 33%)) и получать заработную плату не ниже средней в экономике, то проблем с финансовой устойчивостью и коэффициентом замещения у ПФР не могло быть даже в сложившихся условиях, так как каждый гражданин смог бы в этом случае полностью обеспечивать для себя необходимый объем пенсионных прав не ниже среднестатистического уровня пенсии по стране.

Немаловажным фактором формирования и роста дефицита ПФР в современной отечественной реальности являются высокий уровень инвалидности в составе населения - каждое восьмое назначение пенсии производится инвалидам, и высокая смертность граждан в трудоспособном возрасте - каждая семнадцатая пенсия назначается лицам, потерявшим кормильца; а также продолжающаяся политика привлечения работников в неэффективные, сопряженные с вредными и опасными условиями труда, отрасли экономики путем предоставления права досрочного выхода на пенсию - каждая четвертая пенсия по старости назначается досрочно.

С учетом рассмотренных проблем финансовой обеспеченности пенсионной системы необходимо проанализировать достижение главного целевого ориентира развития пенсионной системы - повышение уровня материального обеспечения пенсионеров.

Если исходить из того, что сохраняются неизменными нормы действующего пенсионного законодательства, т. е. современной государственной пенсионной программы, тогда соотношение среднего размера трудовой пенсии с ПМП составит: в 2020 г%, в 2030 г%, в 2050 г%, по сравнению с 171% в 2011 г.

Другой показатель - солидарный коэффициент замещения для трудовой пенсии по старости. При сохранении современной пенсионной программы он постепенно будет снижаться: с 37,8% в 2011 г. до 29,2% в 2020 г., а в 2050 г. составит 21,8% средней зарплаты в экономике.

Причина этого снижения заключается в негативных демографических тенденциях, развивающихся на фоне макроэкономической стагнации.

Важно подчеркнуть, что дефицит бюджета ПФР в реальном выражении сохраняется в прежних пропорциях к ВВП, хотя в номинальном выражении он увеличивается: в 2011 г. он составит 990 млрд. руб., в 2020 г. - 2,3 трлн. руб., в 2050 г. - 20,9 трлн. руб. Несколько изменяется также и его объем в структуре бюджетных доходов: с 43% доходов по страховым взносам в 2011 г. он возрастет до 50% в 2050 г.

Для того чтобы повысить долгосрочную финансовую устойчивость бюджета ПФР, необходимо разработать комплекс мер по совершенствованию пенсионной системы. В первую очередь, это должны быть меры в области тарифной политики.

При этом, разумеется, совершенствование тарифной политики не должно отождествляться с примитивным увеличением размера страхового тарифа, или с так называемым ростом «нагрузки на бизнес/работодателя», как об этом часто говорят.

Сам по себе размер страхового тарифа призван выполнять функцию исключительно как экономический источник формирования пенсионных прав застрахованного лица в прямой жесткой взаимозависимости от размера заработка, направленного на текущее потребление. Страховой тариф следует рассматривать с экономических позиций застрахованного лица, а именно, в зависимости от того, какую часть заработанных средств он может и должен отвлекать от текущего потребления для будущего, т. е. для своего материального обеспечения в старости.

Принципиально другая проблема заключается в том, что в нынешних условиях тарифная политика является не только фактором формирования пенсионных прав, но источником финансирования пенсионных обязательств перед пенсионерами прошлых периодов. Эти обязательства, объективно обусловленные солидарной ответственностью переходного периода, сопряжены с дополнительной нагрузкой как на работников, с одной стороны, так и на работодателей и государство - с другой.

Однако эта дополнительная нагрузка на всех участников пенсионной системы должна быть экономически сбалансированной. Здесь необходим компромисс экономических интересов, т. е. эта нагрузка должна быть распределена между страхователями и федеральным бюджетом. В странах с развитыми пенсионными системами это вопрос общественно-политический, он выходит за рамки пенсионной системы. Таким подход должен быть и в нашей стране.

Государственное регулирование тарифной политики может быть прямым, т. е. осуществляться путем увеличения его ставки, или косвенным - путем пересмотра облагаемого страхуемого уровня границы дохода, на который начисляются страховые взносы, путем установления регрессивной или прогрессивной шкалы и т. п.

Особое место в государственном регулировании тарифной политики занимает проблема формального и неформального секторов рынка труда, и в первую очередь - самозанятых категорий населения (индивидуальных предпринимателей, адвокатов и т. п.), уплачивающих взносы, исходя из стоимости (минимальной) страхового года, во вторую очередь - так называемого малого и среднего бизнеса, где имеются принципиальные различия в трудовых отношениях.

Численность самозанятого контингента в виде индивидуальных предпринимателей составляет в нашей стране 4,4 млн. человек, или около 9% численности наемных работников. В то же время сумма взносов, уплачиваемая ими, составляет менее 1,4 % тех взносов, которые вносятся за работающих по найму. При этом численность фактически уплачивающих «фиксированный платеж» практически оказывается меньшей еще вдвое.

Если в 2010 г. сумма страховых взносов в ПФР, вносимая за наемного работника, составляла в среднем 3,3 тыс. руб. в месяц, то индивидуальный предприниматель уплачивал почти в 4 раза меньше - около 880 руб. в месяц.

Таким образом, уплачиваемые самозанятыми категориями застрахованных лиц взносы не только несопоставимы с вкладом наемных работников, но и не обеспечивают формирования сколько-нибудь приемлемого размера пенсии, не говоря уже об обеспечении 40%-ного коэффициента замещения или соотношения с ПМП. Поэтому совершенствование тарифной политики должно расширять права самозанятого населения на материальное обеспечение в старости путем уплаты нормальных взносов для формирования трудовых пенсий застрахованных лиц.

Еще одним фактором современной государственной тарифной политики, влияющим на долгосрочную финансовую устойчивость и ведущим к повышению тарифа страховых взносов, являются недопустимо низкие требования по продолжительности страхового стажа, дающего право на получение трудовой пенсии по старости - 5 лет.

В результате из 93 млн. человек, составляющих трудовые ресурсы России, в экономике заняты только 67 млн. (71%), а по найму работают значительно менее 50 млн. Таким образом, по данной причине бюджет ПФР ежегодно недополучает более 1 трлн. руб. доходов.

Актуарные расчеты показывают, что тариф должен уплачиваться застрахованным лицом не менее 30 лет. Лишь в этом случае объем пенсионных прав будет достаточен для страхового обеспечения выплаты пенсии в течение всего среднестатистического периода дожития. Очевидно, что в течение нормативных 5-ти лет невозможно сформировать пенсионные права даже на частичное финансирование фиксированного базового размера, не говоря уже о всей страховой трудовой пенсии.