По состоянию на 01.01.2013 (стр. 6 )

Управление банковскими рисками является одним из основополагающих факторов финансо­вой устойчивости и стабильного развития Банка.

Основные задачи управления рисками:

поддержание принимаемого на Банк риска на уровне, соответствующем стратегическим це­лям и задачам Банка;

максимизация отношения прибыльности бизнес-направлений Банка к уровню принимаемых на Банк рисков;

обеспечение максимальной сохранности активов и капитала при реализации неблагоприят­ных для банка событий.

Основные риски, присущие деятельности Банка, включают кредитные риски, риски ликвидно­сти, рыночные и функциональные риски. Описание политики управления указанными рисками Банка приведено ниже.

Основные этапы управления банковскими рисками включают:

1.  выявление банковских рисков;

2.  оценку банковских рисков;

3.  мониторинг банковских рисков;

4.  контроль и/или минимизацию банковских рисков.

Банк осуществляет управление следующими рисками:

• Кредитный риск

Управление кредитным риском осуществляется с использованием следующих мер:

Основным направлениями регулирования риска кредитного портфеля является разработка и реализация мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ним потерь. Это предполагает создание стратегии управления кредитным риском, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития Банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

Минимизация кредитного риска предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к кредитным убыткам, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных кредитных убытков.

Банком выработаны определенные методы регулирования кредитного риска. К таким методам относятся:

-  диверсификация;

-  концентрация;

-  лимитирование;

-  резервирование.

• Риск ликвидности

Управление риском ликвидности осуществляется путем:

- ежедневного мониторинга мгновенной и текущей ликвидности, а так же прогнозирования величины нормативов ликвидности;

- установления и соблюдения лимитов (предельного значения коэффициентов) избыт­ка/дефицита ликвидности;

• Рыночный риск (состоящий из валютного, фондового и процентного рисков)

В качестве принимаемых мер по минимизации рыночного риска можно выделить:

- хеджирование балансовых и внебалансовых позиций в финансовых инструментах, несущих фондовый риск, чувствительных к изменению процентных ставок и изменению курсов валют;

- установление лимитов на эмитентов ценных бумаг.

• Операционный риск

Управление операционным риском осуществляется:

- регламентированием внутренними нормативными документами порядка выполнения банковских операций и иных процессов;

- выявлением, измерением и определением приемлемого уровня операционного риска;

- постоянным наблюдением за операционным риском;

- принятием мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне операционного риска;

- соблюдением всеми служащими Банка нормативных правовых актов и внутренних банковских правил и регламентов.

•  Процентный риск

Управление процентным риском включает:

- управление активами, которое ограничивается требованиями ликвидности и кредитным риском портфеля активов Банка и ценовой конкуренцией со стороны других банков, которая ограничивает свободу Банка в выборе цены кредита;

- управление обязательствами, которое может быть ограничено выбором и размером долговых инструментов, которые Банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов в любой момент времени, а также ценовой конкуренцией со стороны других банков и небанковских кредитных организаций за имеющиеся средства.

•  Правовой риск

Минимизация правового риска осуществляется путем:

- стандартизации банковских операций и других сделок;

- осуществления на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации;

- обеспечения доступа максимального количества служащих к актуальной информации по законодательству.

•  Риск потери деловой репутации Банка (репутационный риск)

Для целей минимизации репутационного риска в банке ведётся статистика по следую­щим направлениям:

количество жалоб и претензий к банку, в том числе относительно качества обслуживания клиентов и контрагентов, своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов;

На основании данной информации принимаются решения, направленные на минимизацию соот­ветствующих негативных статистических показателей и недопущению возникновения отдельных собы­тий вновь.

2.2.1  Информация об активах с просроченными сроками погашения

Таблица 9

по состоянию на 01.01.2013

п/п	Заемщик, № лицевого счета	№ и дата кредитного договора	Просроченная Задолженность по состоянию на 01.01.2012	Срок возврата по договору	Обеспечение	Классификация Банка (категория качества) / расчетный резерв / сформированный резерв
1		/2008 от 28.10.2008	88 411,08 рублей	18.09.2010	-	V / 88 411,08 руб. / 88 411,08 руб.
ИТОГО:	88 411,08 руб.

Таблица 10

по состоянию на 01.01.2012

п/п	Заемщик, № лицевого счета	№ и дата кредитного договора	Просроченная Задолженность по состоянию на 01.01.2012	Срок возврата по договору	Обеспечение	Классификация Банка (категория качества) / расчетный резерв / сформированный резерв
1		/2008 от 28.10.2008	88 411,08 рублей	18.09.2010	-	V / 88 411,08 руб. / 88 411,08 руб.
ИТОГО:	88 411,08 руб.

2.2.2 Информация о результатах классификации по категориям качества

Активы Банка, распределенные по категориям качества, представлены в Таблицах 11 и 12.

По состоянию на 01.01.2012 года в общей сумме активов наибольший удельный вес занимают активы 2 категории качества, они составляют 71,48%, наименьший удельный вес занимают активы 5 категории качества, они составляют 0,03%.

По состоянию на 01.01.2013 года в общей сумме активов наибольший удельный вес занимают активы 2 категории качества, они составляют 76,36%, наименьший удельный вес занимают активы 4 и 5 кате­гории качества, они составляют 0% и 0,01% соответственно. За отчетный год произошло увеличение активов 2 категорий качества. Данный факт оценивается положительно, так как он ведет к усилению стабильности в деятельности Банка.

Резервы на возможные потери стали формироваться в большем размере, так, например, факти­чески сформированные резервы по 3 категории качества увеличились натысяч рублей.

По состоянию на 01.01.2013 года в общей сумме активов удельный вес реструктурированных ссуд составляет 5,9 %.

Таблица 11

Классификация активов по категориям качества по состоянию на 01.01.2012г.

№ п/п	Состав активов	Сумма требова­ний	Категория качества	Просроченная задолжен­ность	Резервы на возможные потери
			1	2	3	4	5	до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	свыше 180 дней	Расче-т­ный	Расчетный с учетом обеспечения	Фактически сформирован­ный
														ито­го	по категориям ка­чества
															2	3	4	5
1	Требования к кредитным организациям, всего, в том числе:			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.1	корреспондентские счета			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.2	межбанковские ссуды	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.3	учтенные векселя	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.4	Вложения в ценные бума­ги	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.5	Требования по сделкам, связанным с отчуждени­ем (приобретением) кре­дитной организацией фи­нансовых активов с одно­временным предоставле­нием контрагенту права отсрочки платежа (по­ставки финансовых акти­вов)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.6	требования по возврату денежных средств, пре­доставленных по опера­циям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.7	прочие требования	38 824	38 824	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.8	требования по получению	4	4	0	0	0	0	0	0	0	0	Х	Х	0	0	0	0	0

№ п/п	Состав активов	Сумма требова­ний	Категория качества	Просроченная задолжен­ность	Резервы на возможные потери
			1	2	3	4	5	до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	свыше 180 дней	Расче-т­ный	Расчетный с учетом обеспечения	Фактически сформирован­ный
														ито­го	по категориям ка­чества
															2	3	4	5
	процентных доходов по требованиям к кредитным организациям
2	Требования к юридиче­ским лицам (кроме кре­дитных организаций), всего, в том числе:		1 404		0	0	0	0	0	0	0	20 927	20 927	20 930	20 930	0	0	0
2.1	предоставленные креди­ты (займы), размещенные депозиты		0		0	0	0	0	0	0	0	20 927	20 927	20 927	20 927	0	0	0
2.2	учтенные векселя	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.3	Требования по сделкам, связанным с отчуждени­ем (приобретением) кре­дитной организацией фи­нансовых активов с одно­временным предоставле­нием контрагенту права отсрочки платежа (по­ставки финансовых акти­вов)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.4	вложения в ценные бума­ги	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.5	требования по возврату денежных средств, пре­доставленных по опера­циям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.6	прочие требования	1 419	1 404	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.7	требования по получению	111	0	111	0	0	0	0	0	0	0	Х	Х	3	3	0	0	0

№ п/п	Состав активов	Сумма требова­ний	Категория качества	Просроченная задолжен­ность	Резервы на возможные потери
			1	2	3	4	5	до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	свыше 180 дней	Расче-т­ный	Расчетный с учетом обеспечения	Фактически сформирован­ный
														ито­го	по категориям ка­чества
															2	3	4	5
	процентных доходов по требованиям к юридиче­ским лицам (кроме кре­дитных организаций)
2.8	задолженность по ссудам, предоставленным субъек­там малого и среднего предпринимательства, из общего объема требова­ний к юридическим ли­цам	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.8.1	В том числе учетные век­селя	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Предоставленные физи­ческим лицам ссуды (займы) и прочие требо­вания к физическим ли­цам, всего, в том числе:	85 656	34 310	44 951	6 086	0	309	0	0	0	88	2 776	2 776	2 785	1 134	1 342	0	309
3.1	ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.2	Ипотечные жилищные ссуды	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.3	автокредиты	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.4	иные потребительские ссуды	85 148	34 191	44 807	6 062	0	88	0	0	0	88	2 555	2 555	2 555	1 130	1 337	0	88
3.5	прочие требования	221	0	0	0	0	221	0	0	0	0	221	221	221	0	0	0	221
3.6	требования по получению процентных доходов по требованиям к физиче­ским лицам	287	119	144	24	0	0	0	0	0	0	Х	Х	9	4	5	0	0

Таблица 12