Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений (стр. 1 )

ГОУ ВПО «БАШКИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ И УПРАВЛЕНИЯ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН»

Кафедра экономической теории и экономической политики

взаимоотношения государственных предприятий

и кредитно-финансовых учреждений

учебно-методический комплекс

для студентов специальности 080504

«Государственное и муниципальное управление»

Уфа 2008

Рецензент: , кандидат экономических наук

Составитель: , кандидат экономических наук

Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений: Учебно-методический комплекс / сост. . – Уфа: РИО БАГСУ, 2008. – С. 64.

Рекомендовано к изданию редакционно-издательским советом БАГСУ.

Учебно-методический комплекс по дисциплине «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений» подготовлен в соответствии требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования Российской Федерации по специальности 080504 – государственное и муниципальное управление.

В учебно-методическом комплексе раскрыто содержание основных тем курса, приведены методические рекомендации по изучению дисциплины, списки основной и дополнительной литературы, задания для самостоятельной работы студентов.

Ó , составление, 2008

Оглавление

1.	Пояснительная записка	4
2.	Рабочая программа	6
3.	Учебно-методические материалы лекционного курса и семинарских/практических занятий	13
4.	Вопросы для подготовки к зачету	50
5.	Задания для самостоятельной работы и самоконтроля студентов	51
6.	Словарь основных терминов	58
6.	Методические рекомендации для преподавателей	63

пояснительная записка

В современных условиях, когда основной предпосылкой социально-экономического развития страны является обеспечение ее устойчивого роста, особую актуальность приобретает повышение эффективности функционирования всех участников народнохозяйственного комплекса. Поскольку их деятельность осуществляется не изолированно, а в рамках сложной структурированной хозяйственной системы, в настоящее время становится особо значимой результативность взаимодействия всех ее звеньев.

Российская финансово-кредитная система за последние годы претерпела огромные изменения. С декабря 1990 года в России начала формироваться двухуровневая банковская система, и появился ряд коммерческих банков различных форм собственности. Произошел переход от высокомонополизированной структуры и административно-бюрократических методов управления банковской сферы к динамичному и конкурентному банковскому сообществу, ориентирующемуся на рынок. В условиях быстрой смены приоритетов, изменения методов работы особый интерес представляют новые формы организации взаимоотношений кредитно-финансовых учреждений с другими секторами экономики.

Система взаимодействия государственных предприятий и финансово-кредитной системы в значительной степени определяет эффективность рыночных преобразований, происходящих в стране. Процесс взаимодействия госпредприятий и банков осуществляется в макроэкономической среде, формирующейся при реализации государственной политики – денежно-кредитной, бюджетно-налоговой, промышленной. Наряду с этим сложились и развиваются определенные формы организационно-экономического взаимодействия названных структур, испытывающие воздействие комплекса факторов мезо - и микроэкономического уровней. Их изучение позволяет расширить теоретические представления об особенностях взаимодействия государственных предприятий и банков как субъектов хозяйственной деятельности.

В учебно-методическом комплексе (далее – УМК) рассматриваются вопросы функционирования финансово-кредитной системы России, принципы ее создания и функционирования, а также спектр основных банковских услуг и услуг небанковских кредитных организаций для государственных предприятий на финансовом рынке Российской Федерации.

Учебно-методический комплекс подготовлен в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования Российской Федерации по специальности 080504 «Государственное и муниципальное управление».

В УМК последовательно изложены: цели и задачи изучения курса, рабочая программа, методические рекомендации по изучению дисциплины для студентов, включающие рекомендации по планированию, организации, контролю и самоконтролю в процессе изучения дисциплины, рекомендации по работе с литературой, рекомендации по подготовке к зачету, приведены списки основной и дополнительной литературы, словарь основных терминов, необходимых для освоения курса.

Лекционные занятия предназначены для теоретического осмысления и обобщения сложных разделов курса, которые освещаются, в основном, на проблемном уровне. Практические занятия проводятся в виде семинаров и предназначены для закрепления и более глубокого изучения определенных аспектов теоретического материала.

Особое место в овладении дисциплиной отводится самостоятельной работе студентов. Вопросы, определенные для самостоятельного изучения, дополняют основной материал.

Изучение данного курса дает студентам возможность:

·  сформировать представление об основных механизмах функционирования финансово-кредитной системы Российской Федерации;

·  изучить общие закономерности и тенденции развития кредитно-финансовых учреждений, проявление общих, специфических и частных экономических законов в практике деятельности финансовых институтов;

·  оценить эффективность работы банка, его подразделений и работников;

·  охарактеризовать тенденцию и возможности повышения эффективности взаимодействия предприятия и банка.

Данная дисциплина является самостоятельным учебным курсом со своим предметом исследования, структурой и логикой изложения изучаемого материала. Преподавание курса «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений» осуществляется в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности 080504 - «Государственное и муниципальное управление».

Для освоения дисциплины необходимы знания, приобретенные в процессе изучения следующих учебных курсов:

1.  Экономическая теория

2.  Экономика.

3.  Переходная экономика.

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

Дисциплина «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений» является частью цикла общепрофессиональных дисциплин, изучение которых обеспечивает основу подготовки специалистов по организации управленческой деятельности в различных отраслях экономики.

Цель изучения дисциплины «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений» состоит в том, чтобы познакомить студентов с теоретическими основами работы государственного предприятия с кредитно-финансовыми учреждениями, в результате чего обучаемые должны научиться:

- понимать сущность экономических явлений и процессов, происходящих в денежно-кредитной сфере, их взаимосвязь,

- уметь их систематизировать и моделировать,

- выявлять резервы повышения эффективности взаимодействия предприятия и финансовых организаций, осуществлять диагностику деятельности кредитно-финансовых учреждений.

Основная задача курса состоит в том, чтобы приобретенные студентами знания и умения способствовали достижению задачи повышения эффективности взаимодействия государственных предприятий с учреждениями финансовой сферы.

Рабочая программа подготовлена в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования Российской Федерации по специальности 080504 «государственное и муниципальное управление».

Объемы учебной нагрузки и виды учебной работы

по дисциплине «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений»

№	Специальность, Программа	Итоговая аттестация	Аудиторные занятия	Лекции	Практичес-кие занятия	Самостоя-тельная работа	Всего
1	ГМУ, 6 лет	зачет	10	8	2	90	100

УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

(для студентов, обучающихся на базе полного среднего образования специальности 080504 – «Государственное и муниципальное управление»)

№ темы	Наименование разделов и тем	Количество часов
Всего	Л	ПЗ	СРС
1.	Принципы построения кредитно-финансовой системы в современных экономических условиях	22	2	-	20
2.	Коммерческий банк как основной институт финансовой системы	32	2		30
3.	Система денежных расчетов	22	2		20
4.	Действующие формы безналичных расчетов	26	4	2	20
	ИТОГО:	100	8	2	90

В рамках тематического плана дисциплины на самостоятельную работу студентов отводится 90 часов, в том числе 60 часов для изучения основной и дополнительной литературы по темам лекционных и практических занятий и 30 часов на выполнение самостоятельных аналитических заданий.

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Принципы построения кредитно-финансовой системы в современных экономических условиях

Сущность денежной системы и финансового рынка страны. Финансовый рынок как форма организации движения денежных средств. Основные товары и участники финансового рынка. Понятие банковской системы государства.

Сущность и функции Центрального банка России. Основные полномочия, статус и особенности деятельности Центрального банка России. Денежно-кредитная политика государства в узком и широком смысле слова. Основные инструменты кредитно-денежного регулирования экономики. Методы регулирования банковской деятельности. Специфика современного денежного-кредитного регулирования в Российской Федерации.

Коммерческий банк как основной институт финансовой системы

Банковская и парабанковская системы Российской Федерации. Эволюция банковской системы Российской Федерации. Понятие двухуровневой и трехуровневой структура банковской системы. Долевой способ образования уставного фонда коммерческого банка, степень участия его учредителей в деятельности банка. Состав учредителей коммерческого банка.

Система управления и организационная структура коммерческого банка. Основной (высший) орган управления коммерческим банком, его функции и задачи. Правление банка как орган осуществления руководства оперативной деятельностью банка. Центральные звенья в осуществлении пассивных и активных операций коммерческого банка.

Сущность и функции кредита. Формы банковского кредитования предприятий. Кредитные операции как доходообразующая статья в деятельности российских банков. Общеэкономические принципы, банковского кредита (целенаправленность, дифференцированность) и принципы, отражающие сущность и функции кредита (срочность, обеспеченность и платность). Многообразие методов и форм кредитования. Понятие платежной дисциплины.

Ссудные операции, носящие кредитный характер: учет векселей, лизинг, факторинг, форфейтинг.

Система денежных расчетов

Общие основы организации безналичных расчетов. Понятие и сущность денежных расчетов с использованием безналичных средств. Эволюция системы безналичных расчетов в Российской Федерации.

Принципы организации безналичного денежного оборота. Срочность и обеспеченность платежа. Понятие досрочных, отсроченных и просроченных платежей. Оперативная и перспективная обеспеченность платежей.

Понятие расчетно-кассового обслуживания. Расчетные и текущие счета. Порядок их открытия. Комплексность расчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующими нормативными документами: права и обязанности сторон.

Действующие формы безналичных расчетов

Стандартизированные требования к расчетным документам, используемым при действующих формах безналичных расчетов.

Возможности применения в расчетах платежных поручений. Случаи использования платежных поручений при расчетах за товары и услуги. Использование платежных поручений в расчетах по нетоварным операциям. Схема документооборота при расчетах платежными поручениями за фактически полученный товар, оказанные услуги, выполненные работы. Расчеты плановыми платежами. Преимущества расчетов платежными поручениями по сравнению с другими формами расчетов.

Расчеты платежными требованиями-поручениями. Понятие инкассо. Сущность акцептования. Формы акцепта: положительный и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный. Схема документооборота при расчетах за товары и услуги платежными требованиями-поручениями.

Чековая форма расчетов. Понятие денежных и расчетных чеков. Случаи использования покрытых и непокрытых расчетных чеков. Особенности документооборота при расчетах чеками.

Использование аккредитивной формы расчетов. Отличие от других форм безналичных расчетов. Понятие покрытых (депонированных) и непокрытых (гарантированных) аккредитивов. Особенности применения отзывных и безотзывных аккредитивов. Схема документооборота при аккредитивной форме расчетов.

Вексельная форма расчетов. Простые и переводные векселя. Схема документооборота переводного векселя. Способы установления срока платежа по векселю. Операции по инкассированию векселей.

Понятие факторинга. Участники факторинговых сделок. Дисконтирование счетов-фактур. Открытый и закрытый факторинг. Конвенционный факторинг. Правовая основа взаимоотношений факторинговой компании с клиентом.

Требования к уровню освоения программы и формы текущего,

промежуточного и итогового контроля

В результате изучения дисциплины «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений»:

студент должен знать:

- основы построения финансово - кредитной системы Российской Федерации;

- общие закономерности и тенденции развития кредитно-финансовых учреждений, проявление общих, специфических и частных экономических законов в практике взаимоотнлшения государственных предприятий и финансовых институтов.

Студент должен уметь:

- оперировать терминологией дисциплины;

- решать типовые практические задания (задачи, тесты) по изучаемым темам;

- анализировать возможности повышения эффективности взаимодействия государственного предприятия и банка.

Форма итогового контроля знаний – зачет.

Форма текущего контроля знаний – проверка правильности выполнения студентами самостоятельных заданий.

Методические рекомендации по изучению дисциплины

Рекомендации по подготовке к зачету.

В процессе подготовки к зачету рекомендуется:

а) повторить содержание лекционного материала и проблемных тем, рассмотренных в ходе семинарских/практических занятий;

б) изучить основные учебные издания и нормативно-законодательные документы, предложенные в списке литературы;

в) повторно прочитать те библиографические источники, которые показались Вам наиболее трудными в ходе изучения дисциплины;

г) проверить усвоение базовых терминологических категорий и понятий.

При оценивании знаний студентов преподаватель руководствуется, прежде всего, следующими критериями:

-  правильность ответов на вопросы;

-  полнота и лаконичность ответа;

-  умение толковать и правильно использовать основную терминологическую базу предмета;

-  логика и аргументированность изложения;

-  культура ответа.

Таким образом, при проведении зачета преподаватель уделяет внимание не только содержанию ответа, но и форме его изложения.

Рекомендации по планированию, организации, контролю и самоконтролю в процессе изучения дисциплины.

Планирование и организация времени на освоение дисциплины осуществляется в соответствии с приведенным в рабочей программе распределением часов на лекционные и практические занятия, а также на самостоятельную работу с указанием времени, отводимого на работу с литературой, освоение вопросов для самостоятельного изучения и выполнение тестов.

Рекомендации по работе с литературой.

Наиболее предпочтительна потемная последовательность в работе с литературой. В ходе изучения рекомендованных по каждой теме дисциплины библиографических источников полезно, хотя и не обязательно, делать краткие конспекты прочитанного, выделять неясные, сложные для восприятия вопросы. В целях прояснения последних нужно обращаться к преподавателю.

При работе с учебной и научной литературой принципиально важно Курс «Взаимоотношения государственных предприятий и кредитно-финансовых учреждений» постоянно развивается и совершенствуется в зависимости от изменения общеэкономических принципов развития Российской Федерации и возникновения новых идей, взглядов и теорий в данной области. В условиях ускоряющегося старения информации учебные и научные издания не всегда успевают за новыми явлениями и тенденциями, порождаемыми процессом инновационного развития общества. Поэтому необходимым условием освоения дисциплины является работа с Internet-источниками, приведенными в списке рекомендуемой литературы, содержащими необходимую современную аналитическую и статистическую информацию, необходимую для качественного освоения изучаемого материала.

Студент обязан знать не только литературу, приведенную в библиографическом списке, но и новые, существенно важные издания по дисциплине, рекомендуемые преподавателем на занятиях.

Литература ко всему курсу

1.  Федеральный закон от 01.01.01 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Вестник Банка России. -31 июля 2002 г. - №43.

2.  Федеральный закон от 01.01.01 г. N 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» // Собрание законодательства Российской Федерациииюня 1999 г. - №26. - Ст. 3174.

3.  Федеральный закон от 01.01.01 г. N 81-ФЗ "О внесении дополнений в статью 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства Российской Федерациииюня 2001 г. - №26. - Ст. 2585.

4.  Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Галина, Щербакова. - М.: Вершина, 2006.

5.  Банковское дело: Учебник для студ. вузов, обуч. по направлению «Экономика» / , , и др.; Под ред. , . - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с.

6.  Банковское дело: Учебник для студ. вузов, обуч. по экономич. спец. / , , и др.; Под ред. . - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002. – 672 с.

7.  Батракова анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2005.

8.  , Витрянский право. Книга первая: Общие положения: Изд. 4-е, стереотипное. - М.: 2003.

9.  Братко нормативных актов Банка России // Право и экономика. - №7. – 2006 г.

10.  Викулин регулирование рынка банковских услуг: Учебно-практическое пособие / ; Отв. ред. . - М.: БЕК, 2005. – 272 с.

11.  Ерпылева регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. – 2005. - №3, 4.

12.  Калантырский совершенствования правового регулирования банковского надзора в Российской Федерации // Юридическая работа в кредитной организации – №г.

13.  Комментарий к Гражданскому кодексу РФ / Под ред. , , -Светланова. – М.: 2005 г.

14.  Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (отв. ред. ; под ред. , ). - 3-е изд., перераб. и доп. М.: 2006 г.

15.  Мегарегулятор: Festina lente // Банковское дело в Москве. - №9г.

16.  О необходимости законодательного закрепления понятия «банковская деятельность» // Российская юстиция. - №4. – 2006 г.

17.  Мурычев надзор: каким ему быть? // Деньги и кредит№4.

18.  Пулова кредитных организаций. Новые изменения в Федеральном законе // Право и экономика№4.

19.  Отзыв лицензии не равно банкротство // эж-ЮРИСТ». - №9. - март 2003 г.

20.  Смирнов законопроект о мегарегуляторе финансовых рынков // Управление в кредитной организации. - №6г.

21.  Тадеев право. – М.: 2005.

22.  Ценные бумаги: Учебник для студ. вузов / , , и др.; Под ред. , . - 2-еизд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. – 448 с.

23.  Ценные бумаги: Учебник для студ. экон. вузов / , , и др.; Под ред. , . - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. – 448 с.

Internet-источники:

  24.  http://www. с***** – официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)

  25.  Базы данных рейтингового агентства «АК&М» http://www. AK&*****

  26.  http://www. ***** – официальный сайт министерства экономического развития и торговли Российской Фелерации

  27.  http://www. ***** - официальный сайт издательского дома «Эксперт»

  28.  http://www. ***** – официальный сайт информационно-аналитического агентства «РосБизнесКонсалтинг»

  29.  http://www. ***** – официальный сайт Государственного комитета по статистике Российской Федерации

  30.  http://www. ***** – официальный сайт правительства Российской Федерации

Комплекты журналов и газет за гг.

  31.  Вопросы экономики

  32.  Проблемы теории и практики управления

  33.  Финансы

  34.  Финансы и кредит

  35.  Банковское дело

Учебно-методические материалы лекционного курса и семинарских/практических занятий

ТЕМА 1. Принципы построения кредитно-финансовой

системы в современных экономических условиях

План лекции:

1. Понятие денежной системы и финансового рынка страны

2. Сущность и функции Центрального банка России

3. Методы регулирования банковской деятельности

1. Понятие денежной системы и финансового рынка страны

Финансовый рынок – это форма организации движения денежных средств, т. е. сфера проявления экономических отношений между продавцом и покупателем по поводу денежных средств и инвестиционных ценностей. Основными товарами финансового рынка являются: золото, наличные деньги, банковские кредиты, ценные бумаги, валюта и валютные ценности.

К участникам финансового рынка относятся банки, физические лица, финансовые корпорации, казначейство, предприятия.

 Денежная система представляет собой форму организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством, основными элементами которой являются:

·  национальная денежная единица;

·  масштаб цен;

·  виды денег;

·  порядок эмиссии и обращения денег;

·  государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежно-кредитного обращения.

Система денежных агрегатов – это система, позволяющая организовать учет денежной массы, обращающейся в стране, денежные агрегаты представляют собой показатели объема и структуры денежной массы:

1)  М1 – наличные деньги (банкноты и монеты) + средства на текущих банковских счетах;

2)  М2 – М1 + срочные сберегательные вклады в коммерческих банках;

3)  М3 – М2 + сберегательные вклады в специальных кредитных учреждениях;

4)  М4 – М2 + депозитные сертификаты в коммерческих банках;

5)  М5 – М3 + депозитный сертификат коммерческого банка.

Банковское учреждение – это финансовая организация, производящая, хранящая, предоставляющая, распределяющая, обменивающая, контролирующая денежные средства и обращение денег и ценных бумаг. Банки присущи любой нормально функционирующей экономической формации, занимаются кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных платежных средств (акции, облигации и т. д.).