Дипломная работа (стр. 3 )

Если смотреть в будущее одним из самых перспективных направлений развития «карточного» бизнеса является широкое распространение кредитных схем расчётов. В обращении в Нижегородской области уже есть кредитные карты «VISA», «Master Card» и «STB Card». Некоторые банки эмитируют расчётные карты с возможным овердрафтом, т. е. перерасходом средств, по сути их тоже можно назвать «кредитками». Но оборот по кредитным картам составляет менее одного процента общего объёма сделок. Кредитные карты сегодня – это востребованный продукт среди частных клиентов, несмотря на то, что рассчитан он на людей с достатком выше среднего. Кредитные карты более технологичны, чем обычный способ выдачи потребительского кредита, они дают большую свободу манёвра и с точки зрения клиента, и с точки зрения банка. На этом рынке ещё мало участников, нет устоявшейся рыночной ставки и можно выбрать тот процент, который будет оптимальным для клиента и банка. Ряд трудностей при выдаче таких карт и при кредитовании населения вообще связан в первую очередь с отсутствием кредитной истории клиентов. В этой связи сотрудники предприятия, с которыми банк успешно сотрудничает длительное время по «зарплатному» проекту, будут для него добросовестными клиентами.

Внедрение карт со строг определённым перерасходом средств в месяц (подобно картам charg – card, задолжность по которым должна погашаться в течении определённого периода, иначе карта закрывается) рассчитано прежде всего на потребителей среднего класса. Ориентиром кредитного лимита может служить зарплата, регулярно перечисляемая на карт-счёт. Даже жёсткие условия погашения задолженности не станут непреодолимым препятствием при продвижении таких карт. представляется, что «зарплатные» проекты, основанные на такой платёжной схеме, будут выгодны как клиентам, так и банкам.

В заключении хочется отметить, что карты становятся для нижегородцев обычным делом. Общая банковская культура нижегородцев выросла, а не доверие к новым банковским продуктам неуклонно уменьшается. В условиях острой конкуренции банки совершенствуют свои карточные продукты, делая их более доступными для населения с помощью дисконтных программ и изменяя тарифную политику, некоторые банки предлагают клиентам карты «VISA Electron» и «VISA Classic» на условиях бесплатного изготовления и годового обслуживания. Развивается сеть торгово-сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов. Несомненно, для кредитных организаций области рынок платёжных карт является одним из самых перспективных направлений банковского бизнеса.

4.2 Рынок банковских карт в Омской области.

Реформирование современной денежной системы предполагает расширение сферы применения банковских карт с целью ускорения оборачиваемости денежных средств, уменьшения издержек в результате снижения удельного веса наличных денег в обращении. На протяжении последнего десятилетия организацию работы с банковскими картами можно считать перспективным направлением банковского бизнеса.

Банковская система Омской области включает 8 региональных кредитных организаций и 18 филиалов иногородних банков. С момента выхода омского региона на рынок банковских карт количество кредитных организаций – участников этого рынка возросло в 9 раз: с 2 в 1994 году (Омскпромстройбанк и отделение Сбербанка) до 18 в 2002 году. Таким образом, платёжный сегмент регионального рынка банковских услуг по осуществлению операций с банковскими картами вовлечено 70% действующих кредитных организаций. При этом эмиссию банковских карт и эквайринг осуществляют 13, из них 5 – только эквайринг.

В регионе эмитированно ( с учётом совмещённых продуктов) 242 тыс. карт российских и международных платёжных систем. В пересчёте на численность населения г. Омска (поскольку именно в областном центре развита инфраструктура по обслуживанию карт) констатировать, что каждый пятый житель имеет банковскую карту. Объём операций, совершённых клиентами кредитных организаций региона с использованием карт международных и российских платёжных систем в 1-ом квартале 2002 года, характеризует данные, представленные в таблице 1.

Таблица 1

	Количество сделок (тыс. шт.)	Сумма сделок (млн. руб.)
	В России	За рубежём	В России	За рубежём
Междунатодные платёжные системы (ПС)	41	5	113	34
Российские нлатёжные системы (ПС)	1134	0	1427	0
Всего	1175	5	1540	34

При этом по общему объёму операций, совершённых на территории региона с использованием платёжных, в том числе банковских, карт как резидентов, так и не резидентов, Омская область занимает 15-е место в России.

О динамике развития рынка банковских карт в Омской области в сопоставлении с общероссийскими тенденциями можно судить по темпам роста объёма операций, проведённых в 1-ом квартале 2002 года в сравнении с 1-ым кварталом 2001 года:

Таблица 2

	При товаров и услуг с помощью банковских карт.	По снятию наличных денежных средств с помощью БК
В целом по России	115%	137%
В Омской области	В 1,8 раза	В 2,5 раза

Карточки российских платёжных систем составляют доминирующий сегмент рынка – 95% против – 5%, приходящихся на международные платёжные системы (VISA International, EUROPAY International S. A.). наибольшее распространение в регионе получили микропроцессорные карты платёжных систем «Золотая корона» и «АС Сберкарт»: на их долю приходится более 80% от общего количества карт в использовании, или 194 тыс. карт по количеству выпущенных в обращение карт на долю «Золотой короны» приходится 62%, что составляет порядка 150 тыс. карт: платёжная система «АС Сберкарт» - составляет 18% или 44 тыс. карт. По количественным характеристикам следует выделить «Union Card» - 8%, или 18 тыс. карт. Доля остальных российских платёжных систем, среди которых STB Card, Автобанк, Accord Cards, составляет - 5%, или 16 тыс. карт. Число кредитных карт не превышает 0,05% от общего количества эмитированных карт. возможность применения в расчётах кредитных карт предоставляется, как правило, VIP-клиентам.

Функционально-технологическая структура отражения направления карт международных и российских платёжных систем:

Таблица 3

	Функциональные	Технологические
расчётные	кредитовые	чиповые	Магнитные
Международные ПС	13	0,04	-	13
Российские ПС	229	0,07	180	49
Всего	242	0,11	180	62
Доля в общем количестве, в %.	99,95	0,05	74	26

Наиболее распространены карты микропроцессорные, причём они постепенно вытесняют карты с магнитной полосой.

Банки, предоставляя услуги платёжных систем широкому кругу клиентов, зачастую эмитируют карты нескольких различных систем (так называемые «совместные продукты», например STB/Cirrus/ Maestro, Union Card/Cirrus/Maestro), банки внедряют пакеты дополнительных сервисных приложений для держателей «пластиковых карт», в том числе для корпоративных клиентов; заключают договоры по эквайриту, поощряя постоянных клиентов в торговой сети путём предоставления программ «лояльности».

Так, дисконтные программы позволяют получить предъявителю карты скидки до 15%. Весьма существенный фактор при реализации карточных программ и наличие широкой сети приёма « пластиковых карт» в магазинах и предприятиях сервиса. В рамках сотрудничества в сфере платёжных технологий в торговую инфраструктуру обслуживания банковских карт вовлечено около 900 предприятий (из них около 100 автозаправочных станций), в которых установлено 655 электронных терминалов. За последние 6 лет количество партнёров кредитных организаций из числа предприятий торговли и сервиса возросло в 13 раз. На долю сделок торгово-сервисной сети приходится 20% от количества операций с использованием банковских карт; ежемесячно сумма таких сделок составляет порядка 10-15 млн. руб.

Банкам, работающим с платёжными картами, продвижение этого продукта на омском рынке стоило больших финансовых, технологических и интеллектуальных затрат, однако, несмотря на возрастание объектов сделок и количества эмитированных карт, кредитными организациями прорабатываются перспективы развития эквайритовой деятельности, возможности расширения инфраструктуры по обслуживанию карт, привлечения новых участников.

Главное управления Банка России по Омской области предложила администрации Омской области рассмотреть на заседании координационного Совета руководителей кредитных организаций при губернаторе Омской области вопрос о рассмотрении сфер применения банковских карт различных платёжных систем. Увеличение ежемесячных кассовых оборотов по выдаче банками обслуживаемым клиентам средств на оплату труда в среднем на 35% в сравнение с прошлым годом, а также политика администрации области, направленная на необходимость повышения уровня заработной платы и обеспечение регулярных и стабильных выплат работникам, в том числе бюджетной сферы, позволяет рассматривать данный фактор как возможность дополнительного привлечения клиентов и «зарплатным» проектам.

Из 238 тыс. клиентов, работающих с банковскими картами, основные пользователи – физические лица, из которых 88% - держатели «зарплатных» карт. «Зарплатный проект» реализован в 1043 предприятиях города Омска. Количество таких предприятий только за последний год увеличилось в 1,4 раза, что подтверждает процесс активизации проводимой банками работы по привлечению клиентов с целью внедрения современной технологии.

Таблица 4

	По состоянию на
1апреля 2001 г.	1июля 2001 г	1октября 2001 г	1января 2002 г	1апреля 2002 г
Количество организаций работающих по «зарплатному проекту»	762	877	925	980	1043
Количество клиентов, пользующихся банковской карточкой в рамках «зарплатного проекта» (тыс. сотрудников)	165	175	187	199	210

Реализация в регионе карточных программ позволяет предприятиям снижать расходы на инкассацию денег, оборудование и содержание кассового узла, оплату труда кассовых работников. При недостаточности средств на счёте предприятия имеют возможность получать кредит на заработную плату («овердрафт»), как правило на льготных условиях: избежать депонирования не полученной сотрудниками заработной платы и длинных очередей в день зарплаты, а также традиции празднования, «дня получки» (т. е. можно говорить и о дисциплинарном факторе). В рамках проекта проекта банк может установить на предприятии клиентский модуль системы «клиент – банк», что позволяет бухгалтерию предприятия от ежедневных посещений банка и связанных с ними расходов.

Кредитная организация, в свою очередь, эмитируя карты, получает для себя относительно «дешёвые» ресурсы в виде остатков средств на счетах держателей карт в связи с невысокой ставкой процента по карточным счетам. Определённая величина оседания средств на этих счетах позволяет увеличить долю «длинных» ресурсов для банковского кредитования. Причём банковская процентная ставка при размещении в инвестиции этого вида ресурсов может быть значительно ниже, чем при кредитовании в счёте «коротких» привлечённых средств, что положительно влияет на себестоимость продукции кредитуемых предприятий реального сектора. Несмотря на затратность (для банка) данного вида услуг, получаемая банком комиссия увеличивает его доходы. Следовательно, рост доходов банка можно рассматривать как соответственное увеличение налогооблагаемой базы в целом, что в свою очередь положительно влияет на формирование бюджета.

Позитивную сторону «зарплатного проекта» необходимо видеть не только с точки зрения экономики, но и применительно непосредственному держателю карты. Для сотрудника предприятия интерес выражается в получении скидок в торгово-сервисной сети банковских процентов, начисленных на остаток по счёту; в возможности заблокировать счёт при утере карты (в отличие от потерянных на всегда наличных денег из кармана), а также в компактности и лёгкости « пластиковой карты» при необходимости перевозки суммы денег, например, в другой город или за границу.

В «зарплатных» схемах омских предприятий задействованы практически все (за исключением Accord Cards) платёжные системы, карты которых эмитированы в городе Омске.

Таблица 5

Платёжные системы	Автобанк	Europay	VISA	STB Card	Union Card	АС Сберкарт	Золотая корона
Количество клиентов (тыс.)	0,8	1,3	7,4	12,5	17	40,2	130,3
Удельный вес клиентов «зарплатников» в общем объёме держателей карт ПС, в %	100	37	37	84	94	90	89

Несмотря на многолетний опыт банков в «раскручивании» данного направления банковского бизнеса, проблема достижения желаемой эффективности от внедрения «зарплатных проектов» тем не менее существует. Как одну из причин необходимо, по-видимому, рассматривать устоявшийся менталитет населения: недоверие к «электронным» деньгам и предпочтение наличных, не говоря уже о существующих проблемах возврата доверенных банку средств. Кроме того, имеющие место на отдельных предприятиях задержки выплат заработной платы и её недостаточный для проживания уровень приводят, как правило, к необходимости снятия со счёта наличных денег. В свою очередь, счета таких клиентов фактически работают в режиме «транзитных», что не даёт должного эффекта с точки зрения величины процента «оседаемости» на банковских счетах средств для использования банками в качестве стабильной ресурсной базы.

Практика реализации банками и предприятиями «зарплатных проектов» может быть оценена с различных позиций: ей можно, либо критиковать либо рекламировать, либо подвергать анализу с целью поиска возможностей продвижения продукта на рынок и извлечения «интереса» всеми участниками проекта. Как возможный вариант решения проблемы эффективности – привлечение к «зарплатным проектам» предприятий, которые будут принимать участие в определении маркетинговой политики, разработке систем лояльности, планировании и создании достаточной инфраструктуры.

Сегодня в Омске функционирует 1267 терминалов, для выдачи наличных денег открыто 268 пунктов, установленно 102 банкомата, 54 из них работают круглосуточно. В то же время предприятия, внедрившие у себя «зарплатные проекты», охвачены инфраструктурой недостаточно: на большинстве крупных предприятий не установлено ни банкоматов, ни электронных терминалов. Аналогичная ситуация в образовательных учреждениях - ведущих вузах города Омска, работающих в рамках проекта.

Расширение существующей сети электронных терминалов требуется как на самих предприятиях – участниках «зарплатного проекта» как и в торгово-сервисных точках для оплаты товаров и услуг по карте (в том числе и услуг связи), для расчёта на автозаправочных станциях, в культурно-досуговых центрах на рынках, в коммерческих киосках. Именно такой подход, с максимальным охватом сфер, принимающих денежные средства за товары и услуги от самых различных категорий держателей «зарплатных, карт» приведёт к появлению у пластиковой карты функции полноценного платёжного средства, ускоряющего расчёты и делающего их прозрачными.

Поскольку реализация «зарплатного проекта» удовлетворяющего интересы всех участников, - задача достаточно сложная, её решение в полном объёме определяется в значительной степени путём объединения усилий и предприятия, и банка. Концепция создания такой банковско-отраслевой платёжной системы была предложена на конференции «Состояние и проблемы денежного обращения» проведённой главным управлением Банка России по Омской области в октябре 2001 года.

Вопрос развития рынка пластиковых карт требует проработки не только экономической, технологической и социальной плоскостях. Неурегулированность проблем нормативного и правового характера при работе с банковскими картами также можно сегодня рассматривать как сдерживающий фактор развития данного направления.

Российское законодательство (как гражданское, так и налоговое, с одной стороны, практически не содержит упоминаний о банковских картах, что не позволяет в полной мере распространить положение законов на эту форму гражданско-правовых отношений. С другой стороны, если и есть привязка к банковским картам, то распространение, к примеру, закона о налоге с продаж на операции с использованием банковских карт искажает смысл, определяющий основное назначение банковской карты с точки зрения экономики – расчеты безналичными средствами вместо наличных денег. Современная российская практика требует совершенствования как с позиций выработки единой государственной политики по отношению к системам безналичных расчетов на основе пластиковых, в том числе банковских карт, так и с точки зрения развития рынка пользователей. Данный вопрос неразрывно связан с системой гарантирования вкладов, поскольку, развивая правовую базу рынка пластиковых карт, необходимо проводить целенаправленную работу с населением в отношении укрепления его доверия к банковской системе.

Актуальным и востребованным будет новый нормативный документ, разрабатываемый в настоящее время Банком России (аналог положения №23-П от 9-го апреля 1998 года), устанавливающий порядок работы кредитных организаций с банковскими картами в изменённой и дополненной редакции и учитывающий ранее неурегулированные вопросы.

Информационный срез о ситуации на рынке банковских карт в Омской области подтверждает необходимость государственного влияния на процесс развития этого рынка в общероссийском масштабе; на региональном уровне – координации совместных действий банковских учреждений, органов власти, муниципальных предприятий коммунального хозяйства, связи, торговли и сервисных услуг. Результативность общих мероприятий заключается не только в сокращении затрат по обслуживанию наличного денежного оборота и развитии перспективных платёжных технологий, как в повышении инвестиционного потенциалов банков, что в конечном итоге должно стать вкладом в управление финансовой стабильности и развитие экономики.

Кроме того в отдельных регионах «наработал» интересный опыт по внедрению программ с не использованием банковских карт, который требует изучения и осмысления с точки зрения возможности его распространения и использования как наиболее эффективного инструмента для обеспечения безналичных розничных платежей. Безусловно, экономическая ситуация в регионах различна, да и мировая практика зачастую не вписывается в российские рамки, но позитивный опыт должен стать предметом рассмотрения на федеральном уровне, а принятые решения, при правовой поддержке и согласованной финансовой политике, результативно воздействовать на состояние и развитие платёжных систем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении можно сказать следующее. Пластиковые карты являются новым банковским продуктом и поэтому картодержатели допускают множество ошибок в их обращении. Они соскребают пластиком иней со стекла собственного авто в непогоду, предпринимают попытки взлома дверей (в кино так часто делают),намазывают с её помощью масло и икру на бутерброды, запихивают карту не той стороной в банкомат или не в то отверстие, (например, в устройство для выдачи чеков) и многое другое.

Проблема использования карт является целью работы и она была достигнута посредством поставленных задач. В работе была восстановлена хронология развития пластиковых карт. Это убеждает в том, что для России подобный вид банковских услуг является новинкой и поэтому наши пользователи допускают множество ошибок в обращении с картами.

Во – вторых, были рассмотрены виды пластиковых карт и сделали вывод, что Россия «перепрыгивает» огромный промежуток времени и внедряет в обращение наиболее современные микропроцессорные карты. Возникают идеи объединить магнитную ленту и микропроцессор в одну карточку для большей защиты от внешних воздействий.

В – третьих, разобрав операции с картами, можно подвести итог: безналичный оборот денег намного удобнее, чем наличный, не приходится постоянно думать о сохранности денежных средств в бумажнике. Держатель карты может ею расплатиться как за товары в торговых точках, так и за услуги на фирме, а так же при необходимости снять наличные деньги в банкомате.

Работа состоит из четырёх глав, включая практическую часть.

В первой главе рассматривается развитие пластиковых карт в России и за рубежом. В России карточки появились позже, но они не отстают от своих зарубежных аналогов. Не так давно Российские банки начали выпускать свои пластиковые карты и при этом они пользуются большей популярностью, чем международные, так как они выполняют такие же функции, только по России, и стоят намного дешевле.

Вторая глава посвящена непосредственно видам пластиковых карт. Наиболее популярными за рубежом являются магнитные карты, так как они появились давно и для них были созданы банкоматы и терминалы. Позже появились микропроцессорные карты, но для их обработки ещё слишком мало существует терминалов и банкоматов. Для того, чтобы заменить одни системы на другие требуется время и деньги, а за рубежом этого пока не выделили. Российские учёные учли опыт зарубежных стран и предложили российским банкам универсальную систему: терминалы и банкоматы, которые приспособлены считывать информацию с магнитных и микропроцессорных карточек.

В третьей главе подробно описан учёт операций с пластиковыми картами. Разобрав порядок электронной инкассации, бухгалтерский учёт, контроль и уничтожение карт можно сказать, что для работников банка обработка операций является весьма ответственной и трудоёмкой работой, но она облегчается современной автоматизированной техникой.

Четвёртая глава представляет собой практическую часть, где конкретно рассматривается опыт внедрения пластиковых карт в России на примере Омской и Нижегородской областях. Рассмотрев опыт использования карт в этих областях, пришли к выводу, что «карточный» бизнес развивается по всей России. Хотя он является новинкой в российской банковской системе, пластиковые карты уже используются по всей России и эмиссия карт растёт. Банки не только увеличивают выпуск карточек, но и развивают отношения с торговыми точками для работы с «пластиком».

Реформирование современной денежной системы предполагает расширение сферы применения банковских карт с целью ускорения оборачиваемости денежных средств, уменьшение издержек в результате снижения удельного веса наличных денег в обращении. На протяжении последнего десятилетия организацию работы с банковскими картами можно считать перспективным направлением банковского бизнеса.

НОРМАТИВНЫЙ СТАНДАРТ

1.  ФЗ «О банках и банковской деятельности»

2.  Инструкция ЦБ № 000 Порядок совершения операций микропроцессорных карт АССБЕРКАРТ в Сбербанке России.

3.  Регламент № 000 по обслуживанию дебетовых карт Maestro – студенческая

4.  Регламент № 000. Правило совершения операций по резервным счетам физических лиц.

5.  Инструкция . Порядок предоставления услуг по МБК посредством мобильной связи.

ЛИТЕРАТУРА

1.  Жуков и банковские операции М.: Финансы и кредит, 1997.

2.  Красавина валютные и финансовые отношения. М.: Финансы и статистика, 1994. гл. 5.

3.  Лаврушин дело учебник М.: Финансы и статистика, 1998 .

4.  Лаврушин дело. М.: Финансы и кредит, 2002.

5.  Носко расчёты по коммерческим операциям М.: АО Консалтбанкир, 1992. 3т.

6.  Рудакова электронные услуги М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2000.

7.  Свиридов , кредит, банки Ростов н/Д.: Феникс, 2000.

8.  , Эриашвили дело. М.: Единство, 2002.

9.  «Платёжные карточки: микропроцессорная революция» /Банковское дело, 2002. №10.

10.  Павлова банковских карт в Омской области./ Деньги и кредит. 2002, №7.

11.  , Рогозина рынка банковских карт в Нижегородской области / Деньги и кредит, 2002, №10.

12.  Российские программы Visa International – Интервью с Лу Наумовским./ Сбережения. 2002 №2. февраль.

13.  Эмиссия карт растёт. Корпоративные карты. Минимум затрат максимум удобств./ Сбережения 2002 №3. март.

14.  Мир карт / Сбережения 2002 №4. апрель.