Дипломная работа (стр. 1 )

Специальность «Банковское дело»

Дипломная работа

Пластиковые карточки

и оказываемые по ним услуги

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 4

Глава 1 История развития пластиковых карт 6

1.1  Зарубежная практика внедрения пластиковых карт 6

1.1.1  Краткая характеристика кредитных карточек обращающихся за

рубежом 6

1.1.2  Операции, оказываемые по пластиковым карточкам на Западе 10

1.2  Российская практика внедрения пластиковых карт 12

1.2.1  Сотрудничество с международными расчётными системами 13

1.2.2  Собственные карточки российских банков 16

1.2.3  Основные виды пластиковых карт, обращающихся в России 20

1.2.4  Порядок получения разрешений на распространение пластиковых

карт других эмитентов и на эмиссию собственных пластиковых карт 24

Глава 2 Виды пластиковых карт 27

2.1  Магнитные карты 27

2.2  Многофункциональные карты 28

Глава 3 Учёт операций с пластиковыми картами 33

3.1  Порядок электронной инкассации терминальных карт 33

3.2  Бухгалтерский учёт и контроль за операциями по

пластиковым картам 34

3.3  Уничтожение карт 43

Глава 4 Опыт внедрения пластиковых карт в России 46

4.1  Развитие рынка банковских карт в Нижегородской области 46

4.2  Рынок банковских карт в Омской области 51

Заключение 61

Нормативный стандарт 64

Список литературы 65

Приложение А 66

Приложение Б 67

Приложение В 68

Приложение Г 69

Приложение Д 70

Приложение Е 71

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в платёжном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом так называемой «технологической революцией» в банковском деле. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских (и других) систем. Они встали на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

Актуальность. Выбранная тема актуальна, так как наша экономика не стоит на месте и больше развивается. В России пластиковые карточки появились недавно, но они прогрессируют в своём распространении. Карты используются практически по всей России, но не смотря на то, что банкиры уже десять лет пытаются привить навыки использования «пластика» россиянам, культура обращения с карточками в нашей стране оставляет желать лучшего.

Цель исследования. Цель работы заключается в исследовании проблем внедрения пластиковых карт и их использования в России. То, чему в Великобритании посвящают отдельный фильм «про Мистера Банка» «Мой пластиковый друг», можно регулярно наблюдать в российской действительности – как говориться в кино ходить не надо.

Задачи исследования. Попытаемся разобраться в чём же собственно проблема использования пластиковых карт. Для этого мы выделим следующие задачи:

Во – первых, восстановим хронологию развития пластиковых карт, зарубежную и российскую практику внедрения;

Во – вторых, рассмотрим виды пластиковых карт, так как они изменялись на протяжении всего времени их внедрения и обращения;

В – третьих, разберём операции с пластиковыми картами, их учёт и уничтожение.

Объект исследования. Исследование проблемы использования карточек является объектом работы.

Предмет использования. Пластиковые карты, их виды и выполняемые по ним операции непосредственно являются предметом работы.

Объем и структура работы. Работа изложена на 71 странице и состоит из четырех глав, включая практическую часть. Имеется шесть приложений и четыре плаката.

ГЛАВА 1 История развития пластиковых карт

1.1 Зарубежная практика внедрения пластиковых карт.

1.1.1 Краткая характеристика кредитных карточек обращающихся за рубежом.

В настоящее время свыше 200 стран мира развивают банковские услуги на основе кредитных карточек, а безналичная оплата товаров и услуг во многих странах достигает 90% в структуре всех денежных операций. Покупатель с бумажником, туго набитый ассигнациями, вызывает удивление. Уже выглядит анахронизмом и чековая книжка. В связи с этим представляется целесообразным изучить некоторые аспекты применения кредитных карточек за рубежом.

Банковская кредитная карточка представляет собой пластиковую карточку, которая позволяет её владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Каждому владельцу карточки определяется лимит кредитования по его ссудному счёту, который абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного и д. р.) счёта клиента в банке. Для карточек эмитированных банком, счёт ведётся в специальном банковском отделении осуществляющем организацию расчётов с использованием кредитных карточек.

Карточками могут пользоваться лица, достигшие 18 лет, и при этом не требуется, чтобы на их имя был открыт текущий счёт в банке. Поэтому пользоваться кредитной карточкой могут на равных правах клиенты, имеющие текущие счета и сбережения в банках.

Перед тем как выдать кредитную карточку, банк или соответствующая компания по выпуску карточек предлагает клиенту заполнить специальную форму, которая включает ряд вопросов, касающихся самого клиента и его финансового положения, в то числе детали предыдущих кредитных операций. Затем на основании этих данных банк определяет сальдо денежных средств на счёте клиента и суммы возможных поступлений и списаний со счёта. Если финансовое положение клиента удовлетворит банк, то ему выдаётся кредитная карточка и устанавливается лимит кредитования. Например, в Великобритании последний составляет от 300 до 1000 ф. ст. в месяц.

Существует много карточек разных компаний и банков. Рассмотрим основные виды.

Платёжные, или дебетовые, карты представляют собой потенциальную электронную альтернативу наличных денег, чеков, кредитных карточек в учреждениях розничной торговли.

Дебетовые карточки используются для оплаты товаров и услуг путём прямого списания сумм с банковского счёта плательщика. Они являются самым простым и универсальным заменителем наличных денег. Они не позволяют оплачивать покупки при отсутствии средств на счёте клиента. Исключением являются лишь те случаи, когда клиент имеет текущий счёт с возможностью овердрафта. Тогда по платёжной карте возможно получение ссуды в пределах разрешённого овердрафта по счёту.

Владельцы этих карточек обязаны оплачивать счета в полной сумме сразу после получения ежемесячной справки о движении денежных средств на их счёте, и лишь при условии выполнения этого требования с них не взимается дополнительная плата.

Рассмотрим основные сравнительные характеристики кредитных и платёжных пластиковых карт (таблица 1).

Таблица 1 Основные сравнительные характеристики кредитных и платёжных пластиковых карт

Покупатели	Кредитные карты	Платёжные карты
1.Основные представители.	Виза, Мастеркард/Еврокард	Америкэн экспресс, Диннерз клаб
2. Счёт клиента.	Ссудный счёт.	Текущий счёт.1
3. Лимит кредитования	Устанавливается дифференцированно в зависимости от кредитоспособности клиента.
4.Платёж	Может быть отсрочен, существует льготный период кредитования.	Осуществляется немедленно после получения счёта о движении средств на счёте
5.Годовая	Взимается либо годовой платёж, либо комиссионные платежи за выполнением каждой операции по кредитной карте клиента.2	Взимается годовой платёж
1 Если клиент открыл в банке текущий счёт с возможностью овердрафта, то он может получить ссуду по своей платёжной карте в пределах установленного банком лимита по овердрафту. Однако следует иметь в виду, что это не особенность платёжной карты, а характеристика функционирования текущего счёта с возможностью овердрафта. 2 В России взимаются и годовой платёж, и комиссионные.

Дебетовая карточка является для её владельца удобным средством выполнения платёжных операций путём прямого списания средств с его счёта, а не за счёт получения ссуды. Главным преимуществом этих карточек являются карточки, предназначенные для электронных банкоматов, с помощью которых можно получить наличные денежные средства в пределах имеющихся на счёте клиента средств, внести наличные деньги на счёт, выполнить некоторые другие операции. Карточки для банкомата выдаются банком, в котором клиент имеет депозит.

В настоящее время исполнительные или экзекьютивные, карточки выдаются только высокооплачиваемым клиентам, а чековые гарантийные карточки используются для гарантии чека клиента, владельца карточки. В целом карточка ускорила процесс оформления чека для оплаты товаров, однако и сегодня её владелец затрачивает до 90 секунд на оформление обычной операции. В месте с тем по чековой гарантийной карточке устанавливается ежедневный лимит, предельная сумма платежа, гарантированная чековой карточке.

Преимущества вышеназванных пластиковых магнитных карточек приумножаются при использовании электронных карточек.

Существуют следующие виды карточек за рубежом.

1.  Карты памяти. Это простейшие электронные карточки, обладающие лишь памятью. Память микропроцессорных карт во много раз больше, чем магнитных, но все её «интеллектуальные» возможности поддерживаются терминальным устройством, которое может считывать и записывать информацию в память карты.

2.  Смарт – карты. Микросхема смарт – карты представляет собой микрокомпьютер, способный выполнить расчёты подобно персональному компьютеру.

3.  Суперсмарт – карты. В дополнении к возможностям обычной смарт – карты она имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эта карта объединяет в себе кредитную и дебетовую карты, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет расчёты по конвертации валют, может служить записной книжкой.

Так же имеются лазерные карточки. Наиболее широко они представлены в США. С их помощью можно выполнять множество операций – от оплаты товаров и услуг до использования в медицинских целях для диагностики состояния здоровья владельца в любой момент времени, в любой обстановке.

В последние годы практически во всех странах возрастает число дешёвых карточек с фиксированной покупательной способностью, основанных на использовании различных технологических систем.

1.1.2  Операции, оказываемые по пластиковым карточкам на Западе

К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карточек, относятся: покупка товаров, оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка – члена системы, в которой функционируют карточки данного вида. Большинство кредитных карточек можно использовать также для получения наличных через банкоматы (автобанки) как внутри страны, так и за рубежом в учреждениях банка, участвующего в соответствующей системе использования кредитных карточек. Однако в большинстве банкоматов сумма получаемых наличных денежных средств обычно ограничена не размерами депозита клиента, а ежедневным лимитом (например, 300 долларов). Это связано с тем, что, выдавая деньги по кредитной карточке, банк «в лице автомата» кредитует клиента. Но автомат в отличие от служащего банка не может немедленно проверить платёжеспособность клиента и его лимит кредитования (особенно если автомат не принадлежит банку – эмитенту). Данное ограничение касается лишь магнитных карточек, поскольку микропроцессорные карточки хранят всю необходимую информацию в своей памяти.

Один из видов услуг, предоставляемых при помощи кредитных карточек – это бесплатное страхование от несчастных случаев во время путешествий. Оплачивая стоимость поездки при помощи кредитной карточки, её владелец автоматически страхуется на случаи возможного ущерба, повреждений или смерти. Получение возмещения ущерба гарантируется владельцу карточки, а в случае его смерти – жене и детям, находящимся на иждивении.

Наиболее распространённой операцией, выполняемой при помощи кредитных карточек, является оплата товаров и услуг. Данный метод платежа может быть реализован только в специально оборудованных местах, оснащённых машинами для подготовки чека кассового аппарата, регистрации операции и специального устройства, воспроизводящего символы кредитной карточки, которая должна быть акцептована.

Для оплаты товаров карточка передаётся покупателем продавцу, который помещает её в терминальное устройство вместе с чеком. Затем при включении машины информация, нанесённая на карточку выпуклым шрифтом, детализирует имя и номер счёта владельца, отпечатываются на чеке вместе с именем и адресом продавца. При оформлении крупных покупок продавец обычно связывается по телефону или факсу с компанией или банком, эмитировавшими карточку, и выясняет «покупательную силу» карточки, то есть свободный лимит кредитования по карточке. Получив необходимую информацию, продавец решает, может ли карточка быть акцептована – использована для оплаты товара или услуги. Детали и сумма сделки отражаются на счёте, который затем подписывается покупателем. Сравнив эту подпись с той, что находится на карточке, удостоверившись в их истинности, продавец передаёт копию чека покупателю и возвращает карточку.

Продавец пересылает чек в компанию или банку через местное отделение банка и таким образом подтверждает платёж, совершённый в момент покупки по компьютерным линиям связи. Специальные устройства для подключения к электронным системам перечисления денежных средств установлены непосредственно в учреждениях розничной торговли. Эти терминальные устройства санкционируют совершение сделки с использованием кредитной карточки в тот момент, когда её владелец набирает персональный идентификационный номер (PIN). Счёт кредитной карточки дебетуется автоматически, и денежные средства немедленно перечисляются на счёт продавца, устраняя таким образом необходимость в использовании наличных денежных средств или других бумажных платёжных документов (чеков и др.).

В последние годы национальные компании по выпуску кредитных карточек разных стран мира стали частью широкой международной сети.

Таким образом, большинство пластиковых карточек может широко использоваться во внутренних и международных расчётных и платёжных операциях.

1.2  Российская практика внедрения пластиковых карт.

В 1969 году Dinners Club и American Express подписали с Госкоминститутом СССР агентское соглашение на обслуживание в СССР карточек этих платёжных систем. В 1974 году аналогичное соглашение было заключено с VISA International, в1975 году – с EuroCard/MasterCard, в 1986 году – с JCB International. Таким образом, специально созданное при Госкоминституте подразделение ВАО «Интурист» стало обслуживающим агентом этих систем, осуществляя все необходимые расчёты через Внешэкономбанк СССР. В основном это бала работа с пластиковыми карточками иностранных туристов и бизнесменов.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карточек были сделаны в марте 1988 года, когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации (не смотря на то, что ВАО не являлось банковским учреждением), обладающим основными правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными карточками. Ответным шагом Euro Card (позднее Europay) International стало избранием своим членом Внешэкономбанка СССР.

Известно, что с конца 60-х годов в нашей стране кредитные карточки использовали только иностранные туристы в качестве средства платежа. В годах Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчётов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт. По предварительным расчётам, внедрение данного проекта стоило бы 10 млрд. руб., но он бы откупился в течение одного года.

В настоящее время кредитные карточки выпускаются для граждан России, а также иностранцев, проживающих в нашей стране.

Деятельность российских банков с карточками условно можно разделить на три генеральных направления:

·  Работа с международными карточками;

·  Выпуск карточек российских расчётных систем;

·  Предоставление клиентам собственных карточек отдельных банков с полным обслуживанием.

1.2.1  Сотрудничество с международными расчётными системами.

Сотрудничество предполагает членство или партнёрство российских банков с соответствующими расчётными системами. Фактически первым начал работу в этой области Кредобанк, вступивший в VISA в 1990 году. Сегодня международные карточки наиболее активно выпускают также Мост-банк, Инкомбанк, Тверьуниверсалбанк (московский филиал) и некоторые другие.

В частности, к эмиссии карточек VISA в конце 1993 – начале 1994 года Инкомбанк, Мосбизнесбанк, Оптимум, Воронеж, а карточек Euro Card/Master Card – Элмин-банк, Московский сберегательный банк, Кредит – Москва. С последними карточками начал работать и Менатеп, заключивший соответствующий договор с Мост – банком.

В рамках ассоциации VISA International карточки выпускают 20 тыс. банков – членов VISA. Эти карточки с логотипом эмитентов принимаются в 10 млн. торговых и сервисных точках во всём мире. В ассоциации Europay International – соответственно 25 тыс. банков и 12 млн. точек.

В течение 1994 года условия получения российских карточек клиентами банков стали заметно более либеральными – под влиянием конкуренции тарифы снижаются. Однако их разброс среди банков-эмитентов достаточно высок. Как правило, выбирал определённый банк, клиент получает преимущество по одной группе тарифов, но переплачивает за другие услуги.

Международные карточки, выпускаемые и обслуживаемые российскими банками, имеют достаточно ярко выраженную российскую специфику. Об этом говорит фактическое отсутствие карточек кредитного типа, практика применения страховочных депозитов и др.

К началу 1995 году около 20 российских банков являлись членами VISA International. Банков – членов Europay больше – их 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышает семи.

Более того, на российском рынке электронных банковских услуг населению уже наблюдается некоторая конкуренция со стороны российских и зарубежных эмитентов пластиковых карточек.

По свидетельству экспертов российский рынок поделён между иностранными платёжными системами следующим образом: компании VISA принадлежит 27% всего объёма операций по карточкам, Europay – 18%, American Express – 47%, Diners Club – 8%. На мировом же рынке соотношение несколько иное. Доля VISA составляет 50%, Europay – 30%, American Express – 18%, Diners Club – 1,5%, JCB – 0.5%.

Чем же объясняется столь бурное развитие данной сферы банковских услуг в последние годы? Следует выделить три основных фактора.

Во – первых, обслуживая международную или внутреннюю пластиковую карточку, банк добивается привлечения богатых клиентов.

Во – вторых, обслуживая данный круг клиентуры, российские банки сталкиваются с необходимостью восстанавливать связи и производить расчёты через зарубежные банки, придерживаться стандартов, принятых в мировой банковской практике, в целях интеграции с мировой банковской системой. Однако чтобы стать партнёром зарубежного банка в обслуживании общих клиентов, российскому банку необходимо достичь высокого уровня развития, в том числе и в сфере новых технологий.

В – третьих, анализируя опыт развития денежно – кредитной сферы на Западе, можно сделать вывод, что в перспективе и наша страна будет широко использовать пластиковые карты в качестве инструмента денежного обращения и расчётов.

В то же время следует иметь в виду, что пластиковые карточки международных систем предполагают наличие валютных средств. Следовательно, в России потенциальными их обладателями может стать ограниченное число лиц. Реальных же владельцев международных карточек ещё меньше, поскольку банки требуют наличия довольно значительного остатка средств на счёте, а в случае с кредитными картами – ещё и крупного страхового депозита в иностранной валюте. Немногие могут позволить себе «заморозить» под минимальный процент несколько тысяч долларов. Поэтому для российских пользователей иметь карточку VISA или Master Card – это пока вопрос престижа, а не удобства. Из почти 4,5 млн. человек, имевших в 1992 году доходы в СКВ, владельцами пластиковых карточек являлись лишь 5% (около 200 тыс.). на начало 1994 года, по оценкам экспертов, обладателями карточек являлись около 300 тыс. российских физических и юридических лиц.

В целом анализ работы российских банков с международными карточками показывает, что существует опасность финансовой, технической и интеллектуальной зависимости от западных вливаний, поставок программного обеспечения и комплектующих, идей. Это обстоятельство – дополнительный аргумент в пользу более внимательного отношения к двум другим генеральным направлениям деятельности российских банков с карточками.

Трудности, связанные с внедрением пластиковых карт международных платёжных систем, а также реальная потребность в развитии безбумажных технологий в России, требуют от российских банков развивать рынок собственных карточек в расчёте на более массового потребителя. Современные российские пластиковые карты в основном можно определить как дебетовые, предназначенные для получения наличных денежных средств в банкоматах и для оплаты покупок пока ещё в небольшом числе соответствующим образом оборудованных магазинов.

Уже сегодня в России насчитывается около 300 тыс. владельцев пластиковых карточек (включая постоянно работающих в стране иностранцев). По экспертным оценкам к ним хотели бы присоединиться ещё около 3,3 млн. россиян. Опросы потенциальных клиентов показали, что это в основном люди с доходом в 150-200 долларов в месяц. Четвёртая часть из них намерена приобрести - «платиновую» карточку, а 18% - даже несколько типов карточек.

1.2.2  Собственность карточки российских банков.

Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, - два пути развития. Первый путь, описанный выше, - это предоставление всё более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов – обладателям значительных сумм валюты. Второй путь – ориентация на широкий круг лиц, которым карточки облегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны. Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рублёвых карточек.

Надо, впрочем, иметь в виду, что указанные два пути не могут быть абсолютно изолированными: международные карточки можно продавать и за рубли (с последующей конвертацией), а карточки отечественных систем совсем не обязательно должны ограничиваться территорией России и рублёвыми операциями.

Российские банки в последнее время явно смещают акцепты в сторону создания внутренних (национальных) платёжных систем, выпуска собственных карточек.

В ближайшем будущем впервые в истории российского «карточного» рынка, видно, будет выпущена карточка, снабжённая магнитной полосой и микропроцессором. В результате возможность несанкционированного использования карточки резко снизится, а сфера её применения напротив, расширится. Однако из-за высокой стоимости подключения к «Спринт сети», обслуживающей электронные карточки в России, а также больших затрат на изготовление и выпуск, электронные карточки пока мало распространены в нашей стране.

Почти все российские карточки являются местными, региональными. Поэтому существует стремление эмитентов расширить географию использования своих карточек.

Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем – зарубежные (международные) и отечественные. Последние пока отнюдь не занимают доминирующего положения.

Кроме вышеназванных пластиковых карт российских банков в последние годы активно развивается система «бензиновых» карточек банка «Гермес – центр». Банк заключил ряд договоров с АЗС Москвы и главных автомагистралей на использование данного вида пластиковых карт. На начальном этапе развития системы расчётов с использованием карточек для авто заправки «Гермес – центр» предполагает обеспечить приём своих карточек всеми АЗС по трассе «Таллин – Санкт-Петербург – Москва – Нижний Новгород».

Подводя итоги рассмотрению развития российского рынка пластиковых карт, можно сделать ряд выводов.

Во – первых, следует отметить, что рынок банковских услуг претерпевает серьёзные изменения и в последние годы приобретёт все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт. С одной стороны, ведущие российские банки активно работают с международными пластиковыми системами, а с другой – они сами включились в конкурентную борьбу за пальму первенства на российском рынке высоких технологий, создавая собственные системы электронных платежей и расчётов либо объединённые системы пластиковых карт. При этом преобладающей является тенденция к объединению первоначально разорённых систем многих банков и фирм в единую универсальную платёжную систему.

Во – вторых, важная особенность российского рынка пластиковых карт состоит в том, что основными элементами систем платежей являются банковские карточки. Банки – эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате острой конкурентной борьбы снижается стоимость карточек и взимаемых комиссионных за пользование ими.

В – третьих, развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчётных центров и т. п.) отстаёт от темпов выпуска банковских пластиковых карточек.

Очевидно, что каждый из эмитентов по отдельности не в состоянии наладить на должном уровне инфраструктуру собственных карточек (организовать каналы связи, установить банкоматы, создать широкую торговую сеть обслуживания и т. д.). По оценкам, для этого только в Москве необходимо затратить более 200 млн. долл., а прибыль от реализации соответствующих программ возможна лишь при объёме эмиссии не менее 1-1,5 млн. карточек. Ясно, что, объединившись, эмитенты справятся с этой задачей с гораздо меньшими затратами.

Но ещё важнее другое – добиться технологического единства, совместимости систем. И эта задача должна рассматриваться как главная, даже если бы каждый эмитент карточек в одиночку был в состоянии справится с финансовой стороной проблемы. Иначе говоря, необходимо не только экономить средства, но и добиваться унификации сфер и стандартов использования карточек и технологии их обслуживания.

В – четвёртых, многие банки идут по пути диверсификации своей деятельности, сочетание выпуска международных карточек, членства в российских системах и выпуска собственных индивидуальных карточек.

За рубежом эмиссия одним банком карт разных систем является достаточно распространённой практикой.

В – пятых, российские банки – эмитенты пластиковых карт в большинстве своём выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платёжный кризис, повышенные экономические риски и прочее). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдачи даже кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что, безусловно ставит суть «кредитной сделки» под сомнение и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, платёжных карточках.

В – шестых, большинство карточек, эмитируемых в нашей стране, является магнитными вследствие относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно, банки вкладывают огромные средства в создание не менее дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти к электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем.

Россия в числе других стран Восточной Европы, только начинающих развитие «карточного» бизнеса, обладает уникальной возможностью «перепрыгнуть» традиционные платёжные системы, учась на чужих ошибках. Электронные карты могли бы не только защитить процесс расчётов от мошенничества (проблема, особенно актуальна для нашей страны), устранить необходимость авторизации в режиме «on – line» (которая в условиях плохой работы телекоммуникационных систем в России часто затруднена), но и решить многие проблемы налично – денежного оборота на территории страны, возникающие в следствии как общей экономической нестабильности (в том числе инфляции), так и ненадёжности самого бумажного носителя (купюр).

И в этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке суперсовременных микропроцессорных карточек, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и мировой системы расчётов.

По мнению представителей деловых кругов Запада, подписание ряда соглашений и работа российских банков по развитию электронных услуг свидетельствуют о стремлении нашей страны активно участвовать в техническом обновлении и развивать международные деловые связи.

1.2.3  Основные виды пластиковых карт, обращающихся в России.

Одна из самых популярных и доступных пластиковых карт – микропроцессорная рублёвая карточка АС СБЕРКАРТ, собственная разработка Сбербанка России. Она применяется с 1997 года и предназначена как для физических, так и для юридических лиц. При этом карточки физических лиц могут быть как зарплатными, так и обычными (см. приложение 1), разница между ними - в доходе, начисляемом при капитализации на карточные счета, и в стоимости годового обслуживания. Расчёты по оформлению зарплатных несёт, как правило, организация. Комиссия за выполнение отдельных операций по карточке незначительна, а плата за годовое обслуживание существенно ниже тарифов международных платёжных систем.

АССБЕРБАНК долговечна: срок её службы около 7 лет. В торговых точках для обслуживания карточек устанавливаются простейшие терминальные устройства, размером и видом напоминающие телефонные аппараты. В таком аппарате находится другая карточка, которая при совершении определённого числа операций передаётся в банк, и информация с неё заносится в базу данных или инкассируется по телефонным каналам.

При работе системы расчётов СБЕРКАРТ исключается возможность фальсификации результатов операции. Дело в том, что ни операционист банка или кассир торговой точки не может принять недействующую карточку или карточку, занесённую в стоп – лист (см. приложение 2), поскольку решение об обслуживании карточки принимает не человек, а служебная карточка – именно сверяет все необходимые ключи и цифры на карточке клиента и на служебной карточке.

На основании специального разрешения Банка России коммерческие банки могут распространять пластиковые карточки зарубежных пластиковых систем. Карточки международной платёжной системы EUPOPAY International бывают трёх типов:

·  Eurocard/Mastercard Mass;

·  Eurocard/Mastercard Gold – для частных лиц;

·  Eurocard/Mastercard Business – для сотрудников предприятий и организаций.

Карточка Eurocard/Mastercard Mass имеет два режима действия: дебитный (Direct Debit) и с ежемесячно возобновляемым лимитом (Rudring Credit).

Eurocard/Mastercard Mass Direct Debit – это расчётная международная «недорогая пластиковая карточка. Расход средств осуществляется в пределах остатка средств на счёте. Стать держателем карточки может клиент банка, имеющий в течении трёх месяцев счёт в любой иностранной валюте или в рублях в эквиваленте 500 долл. США. Минимальный взнос на счёт банковской карточки – 1000 долл. США, из которых 500 неснижаемый остаток (остаётся неизменным от вносимых на счёт сумм). Стоимость изготовления – 50 долл. США.

Eurocard/Mastercard Mass Revolution Credit – кредитная карточка с автоматически ежемесячно возобновляемым (револьверным) кредитом. Расходные операции по карточке осуществляются в пределах установленного клиентам ежемесячно возобновляемого лимита. Стать держателем карточки может любой клиент банка, имеющий в течении трёх месяцев счёт в любой иностранной валюте или в рублях в эквиваленте 500 долл. США. Минимальный взнос на счёт банковской карточки 3000 долл. США, из которых 1500 – неснижаемый остаток (остаётся неизменным независимо от вносимых на счёт сумм). Стоимость изготовления – 50 долл. США.

Eurocard/Mastercard Gold – престижная кредитная карточка, держатель которой имеет возможность получить кредит на сумму до 3000 долл. США. Стать держателем карточки может постоянный клиент банка, имеющий в течении шести месяцев в иностранной валюте или в рублях в эквиваленте 1000 долл. США. Минимальный взнос на счёт банковской карточки – 5000 долл. США. Неснижаемый остаток отсутствует. Стоимость изготовления 70 долл. США. Держателями карточек могут стать лица, имеющие постоянную регистрацию в Москве и Московской области.