Оглавление (стр. 12 )

Нижеследующая таблица отражает структуру активов и обязательств Банка в разрезе валют по состоянию на 31 декабря 2005 года:

	Рубли		Прочие валюты		Всего
	тыс. рублей		тыс. рублей		тыс. рублей
Активы
Касса	63 311
Счета и депозиты в Центральном банке Российской Федерации			-
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах					1
Финансовые инструменты, оцененные по справедливой стоимости, изменения которой отражаются через прибыль или убыток			4 558
Кредиты, выданные клиентам	2		2		5
Инвестиции	15 535		-		15 535
Основные средства и нематериальные активы			-
Прочие активы	4 477		-		4 477
Всего активов	5		4		9
Обязательства
Финансовые инструменты, оцененные по справедливой стоимости, изменения которой отражаются через прибыль или убыток	-		21		21
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах					1
Текущие счета и депозиты клиентов	2		1		3
Собственные выпущенные ценные бумаги	1				2
Кредиторская задолженность по текущему налогу на прибыль	10 196		-		10 196
Прочие обязательства	27 095		-		27 095
Обязательства по отложенному налогу			-
Всего обязательств	4		3		7
Чистая балансовая позиция по состоянию на 31 декабря 2005 года	1				2
Чистая забалансовая позиция по состоянию на 31 декабря 2005 года			(		-
Чистая позиция по состоянию на 31 декабря 2005 года	1				2
Чистая балансовая и забалансовая позиция по состоянию на 31 декабря 2004 года	1				1

Прочие валюты, в основном включают в себя доллары США.

35 События, произошедшие после отчетной даты

В феврале 2006 года акционеры Банка согласились продать, а “Международная Финансовая Корпорация” (МФК) согласилась приобрести 15% голосующих акций Банка.

В дополнение к вышесказанному, МФК открыла кредитную линию для Банка на сумму 300 000 тыс. рублей со сроком погашения 6 лет. Данные денежные средства будут использованы, главным образом, для кредитования малых и средних предприятий.

В январе 2006 года решением Совета Директоров Банка г-н был назначен на должность Председателя Правления Банка, г-н был назначен Заместителем Председателя Правления; г-н занял пост Президента Банка.

В феврале 2006 года г-н был выбран на должность члена Совета Директоров Банка; г-н вышел из состава Совета Директоров.

Председатель Правления Заместитель главного бухгалтера

Приложение 2

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК “ЛОКО-БАНК” (ЗАО) Консолидированная финансовая отчетность по состоянию на 31 декабря 2005 года и за 2005 год

Содержание

Участники, руководство Банка и аудиторы 3

Аудиторское заключение 4

Баланс 5

Отчет о прибылях и убытках 6

Отчет о движении собственных средств 7

Отчет о движении денежных средств 8

Примечания к финансовой отчетности 9

1 Введение

2 Принципы составления финансовой отчетности

3 Принципы учетной политики

4 Процентные доходы и процентные расходы

5 Комиссии полученные

6 Комиссии уплаченные

7 Чистый убыток от операций с финансовыми инструментами, оцененными по справедливой стоимости, изменения которой отражаются через прибыль или убыток

8 Чистый доход/(убыток) от операций с иностранной валютой

9 Восстановление/(создание) резерва под обесценение

10 Общехозяйственные и административные расходы

11 Расходы по налогу на прибыль

12 Счета и депозиты в Центральном банке Российской Федерации

13 Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах

14 Финансовые инструменты, оцененные по справедливой стоимости, изменения которой отражаются через прибыль или убыток

15 Кредиты, выданные клиентам

16 Инвестиции

17 Инвестиционная собственность

18 Основные средства и нематериальные активы

19 Прочие активы

20 Счета и депозиты банков и других финансовых институтов

21 Текущие счета и депозиты клиентов

22 Собственные выпущенные ценные бумаги

23 Прочие обязательства

24 Требования и обязательства по отложенному налогу

25 Акционерный капитал

26 Управление финансовыми рисками

27 Забалансовые обязательства

28 Условные обязательства

29 Депозитарные услуги

30 Операции со связанными сторонами

31 Денежные и приравненные к ним средства

32 Справедливая стоимость финансовых инструментов

33 Средние эффективные процентные ставки

34 Анализ сроков выхода банковских активов и обязательств

35 Анализ активов и обязательств в разрезе валют

36 События, произошедшие после отчетной даты

Акционеры, руководство Банка и аудиторы по состоянию на 31 декабря 2005 года

Акционеры	Доля участия, %		Количество голосов, %
OOО “KAMMOС”	19,990		19,990
OOО “Корпорация Юпитер-Инвест”	19,990		19,990
OOО “Корпорация “СAДKO”	19,990		19,990
OOО “РЕAЛТИ-ИНВЕСТ”	19,990		19,990
Инвест»	12,961		12,961
OAO “Асфальтобетонный завод № 1”	6,071		6,071
Михаил Борисович Беляк	1,008		1,008
	100,00		100,00

Совет Директоров

Станислав Иосифович Богуславский
Виктор Юльянович Давыдик
Владимир Юльянович Давыдик
Андрей Владимирович Куликов
Дмитрий Николаевич Куршаков

Правление

Виктор Юльянович Давыдик	Председатель Правления
Дмитрий Валентинович Крюков	Первый Заместитель Председателя Правления
Виктория Олеговна Константинова	Заместитель Председателя Правления
Андрей Михайлович Люшин	Заместитель Председателя Правления
Андрей Владимирович Некрасов	Заместитель Председателя Правления
Андрей Дмитриевич Спиваков	Заместитель Председателя Правления
Андрей Александрович Самойлов	Заместитель Председателя Правления

Аудиторы

-Аудит»

		2005 год		2004 год
	Приме- чания	тыс. рублей		тыс. рублей
АКТИВЫ
Касса
Счета и депозиты в Центральном банке Российской Федерации	12
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах	13	1
Финансовые инструменты, оцененные по справедливой стоимости, изменения которой отражаются через прибыль или убыток
- Не обремененные залогом	14
- Находящиеся в залоге	14
Кредиты, выданные клиентам	15	5		3
Инвестиции	16	15 530		15 520
Инвестиционная собственность	17			-
Основные средства и нематериальные активы	18			43 799
Авансовые платежи по текущему налогу на прибыль		179		10
Прочие активы	19	87 627
Всего активов		9		6
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Обязательства
Финансовые инструменты, оцененные по справедливой стоимости, изменения которой отражаются через прибыль или убыток	14	21		-
Счета и депозиты банков и других финансовых институтов	20	1
Кредиторская задолженность по сделкам «РЕПО»		-
Текущие счета и депозиты клиентов	21	3		2
Собственные выпущенные ценные бумаги	22	2
Кредиторская задолженность по текущему налогу на прибыль		10 196		-
Прочие обязательства	23	34 494		17 216
Обязательства по отложенному налогу	24
Всего обязательств		7		4
Собственные средства
Уставный капитал	25	2		2
Накопленный убыток с учетом поправки на гиперинфляцию				(
Всего собственных средств		2		1
Всего обязательств и собственных средств		9		6
Забалансовые и условные обязательства	27-28

Консолидированная финансовая отчетность, представленная на страницах с 5 по 46, была утверждена Правлением Банка 23 марта 2006 года.