1. Установка программы для заполнения деклара­ции

о доходах физических лиц по форме 3-НДФЛ

1.1. В первую очередь, запишите на свой компьютер программу «Декларация NNNN», где NNNN - год декла­рирования.

Например, для заполнения декларации за 2011 год нужна программа «Декларация 2011», для заполнения декларации за 2010 год - программа «Декларация 2010». Это связано с тем, что каждый год бланки деклараций меняются.

Записать программу можно с «гостевого» компьютера в налоговой инспекции или с сайта Управления ФНС Рос­сии по Кировской области: www. *****.

Для записи программы войдите в раздел «Помощь налогоплательщику - Программные средства - Програм­мные средства для физических лиц»:


Можно также скачать программу через ссылочный раздел, расположенный в «подвальной части» сайта. Ссылка на раздел «Программные средства для юридических и физических лиц» размещена в столбце «Полезные рубрики»:

1.2. Войдите в раздел «Программные средства» и вы­берите программу нужного года. Нажмите ссылку «Под­робнее».

1.3. После того, как Вы нажали ссылку «Подробнее», Вам предлагаются для скачивания:

-  программа установки: файл InsNNNN. exe, где NNNN - год декларирования. Например, для скачивания про­граммы «Декларация 2011» файл будет иметь имя Ins2011.exe;

-  инструкция по установке;

-  аннотация.

Обязательно скачайте программу установки и инс­трукцию по установке.

 

1.4. Дважды кликнете мышью на файле установки программы. Система загрузит сообщение:

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

 

1.5. Нажмите «Сохранить» и выберите на локальном диске компьютера папку для размещения программы.

1.6. После выбора каталога запустит­ся процесс загрузки программы в выбран­ный Вами каталог.

1.7.  Нажмите «Закрыть» и откройте на компьютере каталог, который Вы указали.

1.8. Запустите файл установки на выполнение.

1.9. Система предупредит об установлении программы:

 

1.10. Нажмите «Да». Запустится программа установ­ки. Ответьте «Далее». 1.11. Вам будет предложено лицензионное соглаше­ние. Ознакомьтесь с ним и нажмите «Да».

 

1.12. Последовательно отвечайте на все запросы Системы, нажимая кнопку «Далее». Когда все будет готово к установке, на­жмите кнопку «Устано­вить».

 

1.13. После уста­новки, Система выдаст сообщение об обяза­тельной установке мо­дуля печати «Печать НД с PDF417». Нажмите «Далее» и установите модуль. Если модуль печати не будет уста­новлен, Вы не сможете распечатать деклара­цию. После установки модуля печати на­жмите кнопку «Го­тово».

1.14. Когда Система выдаст сообщение, что установка модуля печати завершена, нажмите кнопку «Закрыть». Далее Система сообщит о полной установке програм­мы. Нажмите кнопку «Завершить».

1.15. Установленную программу можно запустить че­рез «Пуск» или через ярлык «Декларация NNNN» (где NNNN - год декларирования) на рабочем столе.

2. Заполнение обязательных разделов

декларации о доходах физических лиц

по форме 3-НДФЛ в программе

2.1. После установки при первом входе в программу Вам предлагается в первую очередь заполнить раздел «Задание условий». Заполняемый раздел выделен дру­гим цветом:

 

2.2. В данном разделе необходимо заполнить номер инспекции: выбирается из прилагаемого справочника. Инспекции по Кировской области на­чинаются на 43:

Если Вы не знаете номер своей инспекции, то можете его узнать, воспользовавшись on-line сервисом «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» на сайте Уп­равления (www. *****).

Все остальные задаваемые в этом разделе параметры определены для физического лица по умолчанию. Если Вы предприниматель или нерезидент, надо данные пара­метры откорректировать.

2.3. Далее перейдите в раздел «Сведения о декла­ранте». Как только Вы выбираете раздел, он выделяется другим цветом. Первоначально в этом разделе Вам пред­лагается заполнить ФИО, указать дату и место рождения, документ, удостоверяющий личность.

 

2.4. После его заполнения надо перейти на страницу с данными об адресе жительства. Для этого кликнете мы­шью на значке с домиком.

При заполнении ОКАТО, если у Вас адрес постоянного места жительства - г. Киров, указывайте . Если живете в другом населенном пункте, ОКАТО можно уточнить в инспекции по месту жительства или найти на сайте Управления ФНС по Кировской области. Для этого на сайте выберите раздел «Инспекции».

2.5. Следующий раздел «Доходы, полученные в РФ». В этом разделе заносятся все полученные Вами доходы: как по справкам о доходах по форме 2-НДФЛ, так и до­ходы, полученные от продажи, например, имущества, находящегося в собственности менее 3 лет.

Первоначально выделен раздел по доходам, облагае­мым по ставке 13%. В основном, доходы физических лиц облагаются по ставке 13%. Если у Вас есть иные доходы, то заполните разделы с имеющимися у Вас ставками в полном объеме.

 

2.6. Введите все источники выплат, то есть наимено­вания и реквизиты предприятий, где Вы получали доход. Раздел «Источник выплат». По каждому источнику вы­плат внесите помесячный доход. Информацию заносите со справок 2-НДФЛ. Общая сумма доходов рассчитывает­ся автоматически. Остальные итоговые суммы по источ­нику выплат заносятся вручную из справки.

2.7. Для ввода источника выплат нажмите значок «+».

Если Вы не правильно ввели источник выплат и хотите его удалить, нажмите «-».

Если хотите изменить информацию по источнику выплат, нажмите

2.8.При нажатии на значок"+", Вам предлагается окно для ввода информации:

2.9.Информация «Наименование», «ИНН», «КПП», «ОКАТО» вводится из справок 2-НДФЛ.

При этом ОКАТО, которое Вы указали в разделе «Сведения о декларанте», может отличаться от ОКАТО, указанного в справке. Это будет в том случае, если Вы имеете постоянную прописку в одном населенном пункте, а работаете в другом. Если по справке 2-НДФЛ Вам на предприятии были предоставлены стандартные вычеты, ставится галочка в «Расчете стандартных вычетов по этому источнику». После ввода значений нажмите «Да».

2.10.При вводе источника выплат при продаже имущества, если Вам неизвестны реквизиты покупателя, Вы можете в «Наименовании» указать, например, «Продажа квартиры» или «Продажа автомобиля». ИНН и КПП в данном случае не заполняются. ОКАТО обязательно указывается то же, что и в разделе «Сведения о декларанте», то есть по месту прописки. Галочка в «Расчете стандартных вычетов по этому источнику» не ставится. После ввода значений нажмите «Да».

2.11.После ввода всех источников выплат, перейдите к вводу доходов по месяцам по каждому источнику. Для этого перейдите в следующий раздел.

Для ввода информации по первому источнику выплат, нажмите значок "+".

Если Вы не правильно ввели информацию и хотите ее удалить, нажмите "-".

 

Для редактирования информации нажмите

В данном разделе есть еще одна клавиша -«Повторить доход» - служит для дублирования одинаковой информации по доходу.

2.12.При нажатии на значок "+", Вам предлагается окно для ввода информации.

2.13.Для ввода кода дохода, нажмите на кнопку:

Система пред­лагает выбрать код дохода из справоч­ника. Так как у нас первый источник выплат «Продажа автомобиля», код выбирается само­стоятельно. При продаже автомобиля, выберите код 1520, при продаже квартиры - код 1510. Нажмите «Да».

 

2.14. Введите сумму дохода (стоимость автомобиля) и месяц получения дохода (месяц продажи). Становится доступной кнопка выбора кода вычета (расхода).

 

2.15. Код вычета выберите из справочника. Так как сумма продажи автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет, в нашем случае, до 250 тысяч рублей, выберите код вычета - «906». В результате «Сумма вычета» автоматически заполнится значением. Нажмите «Да».

2.16. По источнику выплат «Продажа автомобиля» информация по месяцам введена в полном объеме.

Теперь введите информацию по месяцам по следую­щему источнику выплат. Данный источник - это предприятие, на котором Вы работаете. Информацию введите из справки 2-НДФЛ, указывая те коды доходов и выче­тов, что отражены в справке.

2.17. По источнику выплат по основному месту рабо­ты информация по месяцам будет выглядеть следующим образом:

2.18. Последний раздел для заполнения - «Вычеты».

2.19. Панель со значками позволяет выбрать страницу для заполнения нужных вычетов.

2.20. При выборе первого значка открывается страница для ввода стандартных вычетов. При выборе второго
- страница для ввода социальных вычетов. При выборе третьего - страница для ввода имущественных вычетов
при покупке квартиры. При выборе последнего - страни­ца для ввода вычетов при убытках с ценными бумагами.

2.21. Введите стандартные вычеты, нажав на первый значок. Для расчета стандартных вычетов нужно поставить галочку в строке «Предоставить стандартные вычеты». Если у Вас нет особых льгот по налогу на доходы фи­зических лиц, в декларациях до 2012 года, точкой отметьте код «руб. в месяц» (по умолчанию он отмечен). Если есть льготы, выберите или код 104, или код - 105.

Если у Вас есть дети до 18 лет или учащиеся на очной форме обучения до 24 лет, введите количество детей в соответствующие строки.

Сумма вычетов, исходя из дохода по месяцам, рассчи­тывается программой автоматически.

2.22. Если Вы заполняете декларацию по прода­же имущества, то на этом заполнение декларации заканчивается. Переходите к пункту 5.

3. Заполнение листов декларации при получении социального вычета (лечение, обучение, добровольное пенсионное страхование).

3.1. Для ввода расходов по обучению, лечению, доб­ровольному пенсионному страхованию нажмите значок в разделе «Вычеты»

Откроется страница для ввода. Поставьте галочку в строке «Предоставить социальные вычеты».

Если Вы хотите получить вычет за свое обучение, вве­дите сумму, потраченную на обучение в отчетном году в нужную строку.

Если за лечение себя, или родителей, или детей - вве­дите сумму расходов в отчетном году в нужную строку.

Если Вы хотите получить вычет за обучение детей при обучении их на очной форме обучения, нажмите знак "+".

Если по договору добровольного пенсионного страхо­вания, нажмите знак "+".

3.2. Для ввода суммы, израсходованной в от­четном году на обучение детей, нажмите на знак "+", после завершения ввода нажмите «Да».

 

Если у Вас нет других вычетов, переходите к пункту 5.

4. Заполнение дополнительных листов деклара­ции при получении имущественного вычета (по­купка квартиры, дома, доли квартиры, проценты по кредиту по купленной квартире).

 

4.1. Для ввода расходов по покупке квартиры, жилого дома нажмите значок в разделе «Вычеты». Откроется страница для ввода.

Поставьте галочку в строке «Предоставить имущест­венный налоговый вычет».

Заполните последовательно все строки.

Сначала выберите способ приобретения: «договор купли-продажи» или «инвестирование». В примере вы­бран «договор купли-продажи».

 

4.2. Выберите из предлагаемого списка объект в стро­ке «Наименование объекта». Например, «квартира».

4.3. Выберите из предлагаемого списка вид собствен­ности в строке «Вид собственности». Например, «собс­твенность общая долевая».

4.4. Выберите из предлагаемого списка признак на­логоплательщика в строке «Признак налогоплательщи­ка». Например, «собственник объекта».

4.5.Введите адрес объекта; дату акта, если объект новый, или дату регистрации права; долю, если долевая
собственность.

4.6.Введите год начала использования вычета. Он равен году, в котором квартира (или другой объект)
была приобретена.

4.7.Введите суммы, нажав кнопку

Введите запра­шиваемые све­дения и нажмите кнопку

5. Сохранение декларации

5.1. Если у Вас сейчас недостаточно времени на ввод декларации в полном объеме, Вы можете ее сохранить и заполнить декларацию в любое время. Для этого зайдите в меню «Файл» и выберите «Сохранить как».

5.2. Выберите каталог на локальном (или сетевом) диске компьютера, в который хотите сохранить декларацию, и наберите имя файла. Расширение программа предлагает по умолчанию. Для деклараций за 2011 год - расширение *.dc1. Нажмите клавишу «Сохранить».

5.3. В последующем, при входе в программу, чтобы продолжить ввод декларации, выберите пункт меню «От­крыть».

5.4.Выберите сохраненный файл и нажмите «От­крыть»

6. Печать декларации

6.1. Перед тем как распечатать декларацию, нажмите клавишу "Проверить".

6.2. Система сообщит об ошибках, или о том, что про­верка декларации завершена успешно.

6.3. После успешной проверки, перед тем, как распе­чатать декларацию, её можно просмотреть, нажав клави­шу «Просмотр» в верхнем меню:

6.4. Нажимая стрелки вверх/ вниз, просмотрите все страницы де­кларации. Для печати, нажмите зна­чок принтера.

 

7. Запись декларации на флэш-карту

7.1. Чтобы Вашу декларацию быстро и без ошибок ввели в базу данных налоговых органов, сформируйте декларацию в электронном виде. Для этого выберите пункт верхнего меню «Экспорт»:

7.2. Выберите нужный каталог для сохранения и нажмите "Ок".

7.3. Сформируется файл формата *.xml:

7.4.Сформированный файл формата *.xml скопируй­те на флэш-карту или любой другой носитель. С распечатанной декларацией, файлом на флешке, справками по форме 2-НДФЛ и необходимыми докумен­тами, приходите в инспекцию.

7.5.Если Вы зарегистрированы на портале государс­твенных услуг www. *****, Вы можете направить
файл в инспекцию через интернет.

 

В этом случае Вашу декларацию на бумажном носи­теле примут в инспекции в приоритетном порядке (вне очереди).

Датой представления будет считаться дата представ­ления декларации на бумажном носителе.

8. Документы, предоставляемые для получения социального вычета

Кроме декларации по форме 3-НДФЛ и справки о до­ходах по форме 2-НДФЛ, представляются документы:

При получении социального вычета на свое обучение:

-  ксерокопия лицензии учебного заведения,

-  копия договора, заключенного с учебным заведе­нием;

-  копии квитанций, чеков, приходных ордеров или
иных платежных документов, подтверждающих оплату
обучения.

Если родители хотят воспользо­ваться вычетом за обучение детей до 24 лет по очной форме обучения, до­полнительно представляется копия свидетельства о рождении ребенка. При этом договор заключается между учебным учреждением и родителем.

При получении социального вычета на лечение:

За свое лечение:

-  справку об оплате медицинских услуг по установ­ленной форме, выписанную лечебным учреждением;

-  квитанции, чеки и другие платежные документы о произведенной оплате медицинских услуг;

-  рецепт на приобретенные медикаменты, выписан­ный лечащим врачом по установленной форме, с печа­тью «Для налоговых органов».

За лечение детей дополнительно следует представить копию свидетельства о рождении ребенка.

За лечение супруга (супруги) - копию свидетельства о заключении брака.

За лечение родителей - копию свидетельства о рождении платель­щика, и в том случае если фами­лия плательщика и его родителя не совпадают, то либо свидетельство о заключении родителем брака, либо другой документ, подтверждающий родство плательщика с родителем.

Возместить расходы можно на свое собственное ле­чение, лечение супруга или супруги, родителей, а так­же детей до 18-летнего возраста. Возмещаются при этом не все медицинские услуги, а только те из них, которые входят в перечень, утвержденный правительством РФ. Возмещается также и стоимость лекарств и иных медика­ментов, входящих в перечень, утвержденный правитель­ством РФ, при условии, что эти лекарства были назначе­ны больному его лечащим врачом.

При получении имущественного вычета:

Если Вы купили вторичное жилье, необходимо пред­ставить документы:

- Договор купли-продажи (копия);

- Акт приема-передачи (копия);

- Расписка в получении денежных средств (копия);

- Свидетельство государственной регистрации (ко­пия);

- Паспорт (копия стр. 2-3); Сберкнижка (копия № счета).

Если покупка произ­водилась по кредитному договору, то Вы можете получить имущественный вычет и на проценты по кредиту.

Сумма процентов не входит в сумму имущест­венного вычета в размере 2 млн. рублей и возвра­щается в полном объеме.

Для его получения требуется представить:

- Кредитный договор целевой на приобретение квар­тиры (копия);

- Квитанции об оплате кредита за год (их копии);

- Справка банка об оплате процентов за год (ориги­нал).

При долевом строительстве представляются:

- Договор на долевое строительство (копия);

- Акт приема-передачи (копия);

- Справка о полной оплате по договору от застройщика (копия);

- Квитанции оплаты по договору (копия);

- Свидетельство государственной регистрации права
собственности (копия);

- Паспорт (копия стр. 2-3);

- Сберкнижка (копия № счета).