Оглавление (стр. 8 )

Номер п/п	Наименование статьи	01.04.2010
1	2	3
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	41 135
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	2 993
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	38 142
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	25 318
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	5
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	25 313
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	0
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	15 817
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-3 478
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-13
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	12 339
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	2 093
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-170
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0
12	Комиссионные доходы	19 558
13	Комиссионные расходы	1 233
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	1 571
17	Прочие операционные доходы	3 395
18	Чистые доходы (расходы)	37 553
19	Операционные расходы	36 713
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	840
21	Начисленные (уплаченные) налоги	2 496
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	-1 656
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-1 656

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации – эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

За пять завершенных финансовых лет наибольшую прибыль (19,0 млн. руб.) Банк получил в 2007 году. Основной статьей доходов Банка остаются процентные доходы от предоставления кредитов, их абсолютная величина ежегодно увеличивается, а доля в общей сумме доходов постепенно снижается за счет роста доли комиссионных доходов, сумма которых из года в год показывает хорошую динамику прироста. На протяжении 5 лет происходит увеличение доходов от операций с иностранной валютой, при этом чистый доход от таких операций (доходы за вычетом расходов) имеет положительную тенденцию только до 2008 года, а за последний завершенный год сумма чистых доходов от операций с иностранной валютой уменьшилась.

В условиях увеличения основных составляющих доходов Банка в 2005 году относительно 2004 года, рентабельность капитала Банка за 2005 год снизилась и составила 5,6% годовых, и произошло это в результате сокращения процентной маржи Банка и роста административно-управленческих расходов.

2006 год стал более удачным для Банка, чем 2005 год. Было получено прибыли на 19% больше, чем в предшествующем году. Соответственно повысилась рентабельность активов и капитала Банка, по первому показателю с 1,2% до 1,4%, по второму с 5,6% до 6,4%. Увеличение прибыли было обусловлено опережением темпов роста доходов Банка над темпами роста расходов. Рост процентных доходов произошел за счет увеличения объемов кредитования, на величину комиссионных доходов повлияли объемы и количество операций по расчетно-кассовому обслуживанию.

За 2007 год Банк получил балансовой прибыли больше, чем за 2006 года в 1,2 раза, показатели рентабельности капитала (7,6%) и активов (1,6%) по итогам года стали выше аналогичных показателей предшествующего года. Все статьи доходов имели положительную динамику роста.

На протяжении 2008 года происходил устойчивый рост привлеченных средств Банка. По состоянию на конец года объем средств на счетах клиентов составил сумму на 20% выше, чем по состоянию на начало года, при этом позитивным фактором в период экономического кризиса являлся сопоставимый рост срочных и текущих средств клиентов. За 2008 год собственные средства Банка снизились на 1%, причиной такого снижения является небольшой объем полученной за год прибыли и ее распределение на выплату дивидендов акционерам наряду с распределением прибыли прошлых лет. Кредитный портфель за год снизился на 4% в результате накопления Банком достаточно большого объема высоколиквидных средств в качестве «подушки ликвидности». Показатели рентабельности капитала и активов Банка по итогам года составили 0,6% и 3,3% соответственно.

За 2009 год Банк нарастил ресурсную базу на 12%, незначительно увеличился кредитный портфель, его рост составил 3%. За год получено балансовой прибыли в сумме, превышающей прибыль 2008 года на 5%, при этом прибыль за вычетом налога на прибыль (чистая прибыль) на 59% больше величины предшествующего года. За 2009 год чистые процентные доходы остались на уровне 2008 года, чистые доходы по операциям в иностранной валюте снизились на 14%, а комиссионные доходы повысились на 24%. За последний завершенный год Банк сократил свои расходы, так на 7% снизились операционные расходы Банка. Текущая рентабельность капитала по итогам 2009 года составила 3,4% годовых, рентабельность активов – 0,6%, что соответствует уровню 2008 года.

Особые мнения членов органов управления Банка о причинах, которые привели к полученным результатам финансово-хозяйственной деятельности Банка, в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации – эмитента от основной деятельности

Существенными событиями и факторами, оказавшими влияние на деятельность Банка в 2009 году, можно назвать следующие:

- ухудшение финансового положения заемщиков Банка, следствием которого стало повышение кредитного риска Банка. Возросли темпы роста просроченной задолженности клиентов, за год величина такой задолженности увеличилась в 1,8 раз, а ее доля в кредитном портфеле некредитных организаций и физических лиц повысилась с 0,7% до 1,5%. В результате ухудшения качества кредитов Банк за 2009 год дополнительно сформировал резервы на возможные потери по ссудам в сумме 13,6 млн. руб., тем самым увеличив общую величину резервов на 79%;

- увеличение рыночной стоимости ресурсов в первом полугодии 2009 года привело к снижению процентной маржи Банка и вызвало необходимость увеличения процентных ставок по кредитам. Во втором полугодии прошедшего года рост процентных ставок по привлеченным средствам и кредитам сменился их снижением;

- высокая волатильность российского рубля по отношению к иностранным валютам повлияла на валютную структуру привлеченных средств, а также на величину доходов Банка по операциям с иностранной валютой;

- существенные колебания учетных цен на драгоценные металлы повысили риск получения убытков по соответствующим операциям.

Особые мнения членов органов управления Банка о факторах, оказавших влияние на показатели финансово-хозяйственной деятельности Банка, в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

На 01.04.2010

№	Статья	Норматив	Факт
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>180 млн. руб.)	22,25%
H2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	81,34%
H3	Текущей ликвидности	Min 50%	97,06%
H4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	85,08%
H6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	21,74%
H7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	291,63%
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Max 50%	0%
H10.1	Совокупная величина рисков по инсайдерам банка	Max 3%	1,74%
H12	Использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Max 25%	1,60%

Невыполнения обязательных нормативов в отчетном квартале не было.