Методика формирования сметы доходов и расходов по эксплуатации жилищного фонда (стр. 1 )

2. Формирование расходной части Планового расчета по эксплуатации жилищного фонда.

2.1. Расходы управляющей (обслуживающей) организации по обеспечению содержания жилищного фонда складываются из затрат по оплате работ и услуг по содержанию, санитарной очистке и текущему ремонту домов, их инженерного оборудования, придомовой территории, выполняемых в соответствии с договорами собственников жилья на техническую эксплуатацию дома и на основании Правил и норм технической эксплуатации жилищного фонда, выполнению функций по управлению, расходов на выплату налогов и других расходов и отчислений, связанных с хозяйственной деятельностью управляющей (обслуживающей) организации по эксплуатации жилищного фонда.

2.2. В плановом расчете :

П.1 по статье "Текущий ремонт" отражаются объемы работ, связанные с проведением ремонтных работ текущего характера:

а) Затраты на проведение планово-предупредительного ремонта формируются на основании договорных отношений с собственниками жилья;

б) Затраты по профилактическому осмотру формируются на основании план-графика профилактического осмотра;

в) Затраты по дежурству слесарей, электриков и других рабочих формируются на основании отчета подомового дежурства;

г) Стоимость материалов определяется в соответствии со стоимостью затрат на проведение планово-предупредительного ремонта;

д) стоимость спецодежды определяются исходя из стоимости спецодежды на 1 человека;

е) прочие расходы включают в себя расходы на ГСМ, а/запчасти, амортизацию, использование сварочного аппарата и т. п. и определяются исходя из норматива расходов на 1 м2 обслуживаемой площади жилищного фонда;

П.2. по статье "Санитарная очистка" отражаются объемы работ по уборке дворовой территории, газонов, а также лестничных клеток, которые включают в себя:

а) ставку дворника(уборщицы),размер премии, определенные договорными отношениями с собственниками жилья;

б) стоимость спецодежды, исходя из средней стоимости спецодежды на 1 человека;

в) прочие расходы включают в себя расходы на материалы и инструменты, используемые при работах по санитарной очистке домовладений, погрузку и вывоз крупногабаритного мусора и т. п. и определяются исходя из норматива расходов на 1 м2 обслуживаемой площади жилищного фонда;

П.3.по статье "Содержание домохозяйства" отражаются объемы работ, связанные с содержанием домовладений, из них:

а) расходы по вывозу ТБО определяются исходя из стоимости: кол-во жителей х норматив накопления ТБО в год : 12 мес. х стоимость вывоза 1м3 ТБО ;

б) расходы по захоронению ТБО определяются по формуле: кол-во жителей х 1 норматив накопления ТБО в год : 12 мес. х стоимость захоронения 1 м3 ТБО х 1,1; где: к-1,1 на доп. вывоз крупногабаритного мусора

в) расходы по электроэнергии на места общего пользования определяются по фактической стоимости электроэнергии за предыдущий месяц;

г) расходы по техническому обслуживанию лифтов определяются из стоимости обслуживания 1 лифта по договору со специализированной организацией, поделенной на общую площадь жилищного фонда, обслуживаемую этим лифтом;

д) расходы по диагностическому обследованию лифтов определяются из стоимости обслуживания 1 лифта по договору со специализированной организацией, поделенной на общую площадь жилищного фонда, обслуживаемую этим лифтом;

е) прочие расходы включают в себя услуги по проведению аварийно-ремонтных работ, дератизации, дезинфекции, дезинсекции определяются исходя из норматива расходов на 1 м2 обслуживаемой площади жилищного фонда; обслуживание ВДГО определяется в соответствии с договором со специализированной организацией;

П.4 по статье «Прочие прямые затраты» отражаются общецеховые расходы, расходы по оплате услуг КВЦ, которые определяются по нормативу, отнесенному к 1 м2 обслуживаемой площади жилищного фонда;

П.5 по статье «Ощеэксплуатационные расходы» отражаются затраты на содержание АУП;

П.6 по статье «Внеэксплуатационные расходы» отражаются расходы, связанные с налогами, относящимися на себестоимость.

2.3. В фактическом отчете:

П.1 Текущий ремонт:

1.1 Затраты на проведение планово-предупредительного ремонта (ППР) формируются из всех введенных документов ППР по видам работ и материалов (приложение3)

1.2. Непредвиденные расходы исчисляются на основании затрат, определяемых калькуляцией по фактических расходам на непредвиденные работы, отнесенные в процентном соотношении к плановым расходам текущего ремонта ;

1.3. Затраты на дежурство слесарей, электриков и других рабочих формируются на основании отчета по дежурству слесарей, электриков (Приложение 4)

1.4. Затраты на профилактический осмотр формируется на основании документов по проведению профилактического осмотра жилищного фонда (Приложение 5);

1.5. Прочие –расходы на спецодежду, ГСМ, а/запчасти и т. п. определяются по нормативам, взятым из планового расчета;

П.2 Затраты на санитарную очистку формируются на основании документов по санитарной очистке и документов ППР «Благоустройство» (Приложение 6);

П.3 Содержание домохозяйства:

3.1. Затраты на вывоз ТБО определяются по фактическим объемам на основании отчетных документов;

3.2. Затраты на захоронение ТБО определяются по фактическим объемам на основании отчетных документов;

3.3 Затраты на электроэнергию для мест общего пользования определяются на основании документов энергоснабжающей организации;

3.4. Лифты:

Затраты на техническое обслуживание лифтов определяется на основании документов подрядной организации;

Затраты на диагностическое обследование лифтов определяется на основании документов подрядной организации;

3.5. Прочие определяются по нормативам, взятым из планового расчета;

П.5, П.6., П.7 определяются по нормативам, взятым из планового расчета;

Сумма поступлений от населения, льгот формируется из введенного документа, в который заносятся соответствующие суммы ежемесячно;

«+» Перевыполнение / «-« недовыполнение» определяется автоматически и отражается в отдельном отчете.

Приложение 1

Плановый расчет
затрат на содержание жилого дома _________________________
за _________________________2008 г.
Общая площадь 6846.3 кв. м
Тариф на тех. обслуживание 9.79 руб. с уборщицей с лифтом
Плановые затраты по тарифу 67025.28 руб.
1	Кол-во проживающих	чел.	426
2	Кол-во лифтов	шт	4
3	Кол-во рабочих текущего ремонта	чел.	1,41
4	Кол-во дворников	чел.	1,4
5	Кол-во уборщиц лестничных клеток	чел.	0,8
6	Площадь дворовой территории	кв. м	2300
7	Площадь уличной территории	кв. м	0
8	Площадь газонов	кв. м	2000
9	Площадь л/кл	кв. м	676,7
Nпп	Статьи затрат	Единицы измерения	Затраты, руб.
1	Состав затрат по текущему ремонту:		11338,24
	а) ППР	руб.	6054,28
	б) проф. осмотр	руб.	1407,51
	в)дежурство слесарей, электриков	руб.	555,11
	Итого з/плата :	руб.	8016,91
	г)материалы	руб.	2053,89
	д) спецодежда	руб.	219,96
	е)прочие ГСМ, а/запчасти, амортизация, свар. ап.)	руб.	1047,48
2	Состав затрат по санитарной очистке:		10361,38
	З/плата дворников:
	1960 руб.*1.5*26,9%*1.4 чел.	руб.	5223,2
	З/плата уборщиц:
	2300 руб.*1.3*26,9%*0.8 чел.	руб.	3035,45
	Итого:		8258,65
	Спецодежда	руб.	309
	Прочие(матер.,погр. и вывоз к/г мусора)	руб.	1793,73
3	Состав затрат по содержанию домохозяйства		22349,41
	а)вывоз ТБО	руб.	3012,37
	б)захоронение ТБО
	(426*1.5/12мес.)*25.05руб.*1.1	руб.	1467,3
	в)электроэнергия мест общего пользования	руб.	3644,25
	г) техническое обслуживание лифтов	руб.	10543,3
	д)диагностическое обследование лифтов	руб.	875,2
	е) прочие(аварийная служба, дератизация, дезинфекция)	руб.	2806,98
	ВСЕГО:	руб.	44049,03
4	Прочие прямые затраты(общецех. расх.,отчисл. КВЦ)	руб.	4415,86
5	Общеэксплуатационные расходы(содерж. АУП)	руб.	4977,26
6	Внеэксплуатационные расходы (налоги)	руб.	143,77
	ИТОГО:	руб.	53585,93
7	Плановые накопления 6 %	руб.	3215,16
	ВСЕГО:	руб.	56801,08
	НДС 18 %	руб.	10224,2
8	ВСЕГО К ОПЛАТЕ:	руб.	67025,28
Стоимость расходов по п. п.1,2,3 определяется по фактическим затратам в пределах поступивших средств
Приложение 2 Отчет о выполненных работах по жилому дому ____________________ за __________________- 2008 г. Работы, выполненные по технической эксплуатации, ремонту, санитарной очистке жилого дома и придомовой территории Nпп Статьи затрат Единицы измерения Затраты, руб. 1 Текущий ремонт: 1,1 ППР руб. 2 697,81 1,2 Непредвиденные затраты руб. 1,3 Дежурство слесарей, электриков руб. 695,67 1,4 Профилактический осмотр руб. 638,88 1,5 Прочие руб. 732,15 Итого: руб. 4 764,52 2 Санитарная очистка: Итого: руб. 4009,74 3 Содержание домохозяйства: 3,1 Вывоз ТБО руб. 1728,67 3,2 Захоронение ТБО руб. 840,43 3,3 Электроэнергия руб. 1325,97 3,4 Лифты: руб. 11202,89 техническое обслуживание руб. 6050,35 диагностичекое обследование руб. 5152,54 3,5 Прочие: руб. 1610,81 Итого: руб. 16708,77 Услуги сторонних организаций: руб. 4 ВСЕГО: руб. 25483,02 5 Прочие прямые затраты(общецех. расх.,отчисл. КВЦ) руб. 2534,08 6 Общеэксплуатационные расходы руб. 2856,24 7 Внеэксплуатационные расходы руб. 82,50 8 ИТОГО: руб. 30955,84 9 Рентабельность 6 % руб. 1857,35 10 ВСЕГО: руб. 32813,19 11 НДС 18 % руб. 5906,37 12 ВСЕГО К ОПЛАТЕ: руб. 38719,57 Сумма поступлений от населения 39758,35 Сумма поступлений льгот 5091,35 "+" Перевыполнение / "-" недовыполнение -6130,13 "+" Перевыполнение / "-" недовыполнение накопительное 60188,82 Приложение 3 Отчет по выполненным работам по всем введенным документам: Планово-предупредительный ремонт за Сентябрь 2008 г. По домам: Бирюзова, д.1Бирюзова, д.1 к 1 По всем квартирам. По всем работам. № п/п Наименование работы Ед. изм. Кол-во №№ ед. расценки (обоснование) Затраты труда рабочих на единицу измерения чел/час Затраты труда рабочих всего чел/час Адреса домов   1 2 3 4 5 6 7 8   1 Общестроительные работы   1 Маслянная краска эл. узлов 1 раз м2 4 62-32-1 0.6275 2.51 Бирюзова, д.1(4) ,   2 Ремонт мягкой кровли в 1слой стеклоизолом м2 13 58-7-7 1.4647 19.0411 Бирюзова, д.1 к 1-17кв(13) ,   Итого по категории работ: 21.5511 2 Отопление   3 Монтаж элеватора №3-5 шт 1 3.21 3.21 Бирюзова, д.1(1) ,   4 Разборка элеватора шт 1 65-27-1 0.972 0.972 Бирюзова, д.1(1) ,   5 Ремонт задвижек шт 4 65-18-1 3.024 12.096 Бирюзова, д.1(4) ,   Итого по категории работ: 16.278 3 Электромонтажные работы   6 Замена патронов шт 1 67-11-1 0.396 0.396 Бирюзова, д.1-вестибюль(1) ,   7 Замена провода м 15 к1,3 0.26 3.9 Бирюзова, д.1(15) ,   8 Замена электроламп шт 2 67-5-1 0.071 0.142 Бирюзова, д.1(1) , Бирюзова, д.1 к 1(1) ,   Итого по категории работ: 4.438 ИТОГО: 42,27 Неудобства 15%: 6,34 ВСЕГО: 48,61 Стоимость работ: 8840 / 166.1 * 48.607165 2 586,92 Стоимость работ с ЕСН 26.2%: 3 264,69 Директор Инженер-инспектор участка Расчет стоимости материалов за Сентябрь 2008 г. По домам: Бирюзова, д.1Бирюзова, д.1 к 1 По всем квартирам. По всем работам. № п/п Наименование материалов Ед. изм. Кол-во Стоимость единицы (руб.) Всего (руб.) Бикрост м2 14,95 50,34 752,58 Болт м 16 кг 1 49,12 49,12 Гайка М 16 кг 0,5 58,94 29,47 Краска кг 0,78 41,93 32,71 Лампочки шт 2 5,51 11,02 Литол кг 0,568 93,75 53,25 Патрон шт 1 15,7 15,7 Провод пог. м 15 4,2 63 Пропан кг 7,28 12,5 91 Сальниковая набивка кг 0,256 169,49 43,39 техпластина кг 0,4 39,9 15,96 Электроды кг 1,2 61 73,2 ИТОГО: 1 230,40 Транспортные расходы 7%: 86,13 ВСЕГО: 1 316,53 НДС 18%: 236,98 Всего с НДС: 1 553,50

Приложение 4