Планирование на предприятии (стр. 4 )

- план по численности работников подразделения,

- план по фонду заработной платы ППП подразделения.

Принимая во внимание, что для основных рабочих приведена явочная (сменная) численность, то для расчета списочной численности необходимо разработать график сменности, который представляет собой графическое изображение очередности выхода на работу с чередованием дней отдыха в рамках разрабатываемого периода сменооборота.

Рекомендуется привести не менее двух возможных вариантов графиков сменности, принимая во внимание особые условия труда основных рабочих, и обосновать выбор наиболее предпочтительного варианта.

Например, может быть проведено сравнение 4-х бригадного графика сменности с периодом сменооборота 16 дней и 5-ти бригадного графика с периодом сменооборота 20 дней (с учетом вредных условий труда).

На основе выбранного варианта графика сменности определяется число дней отдыха (выходных) в рамках одного сменооборота и за год в целом:

где:

- длительность сменооборота в днях,

- количество дней непрерывной работы одной бригады;

- количество бригад;

- календарный период времени за год;

- количество сменооборотов за год;

- количество выходных дней одной бригады за один сменооборот;

- количество выходных дней одной бригады за год.

С учетом графика сменности устанавливается штатная (потребная на сутки) численность основных рабочих.

Штатная численность в прерывных производствах устанавливается исходя из явочной численности и числа смен.

В непрерывных производствах штатная численность () устанавливается в соответствии с коэффициентом штата ():

Коэффициент штата определяется делением среднемесячного календарного фонда времени (в часах) на месячную норму времени одного рабочего (в часах):

Среднемесячная норма времени одного рабочего составляет при:

- 40-часовой рабочей неделе – 169,2 часа,

- 36-часовой рабочей неделе – 152,3 часа.

Для перехода от штатной численности к списочной () необходимо составить баланс рабочего времени одного среднесписочного работника, для чего следует использовать данные табл. 8.

Таблица 8

Данные для составления баланса рабочего времени среднесписочного рабочего

ПОКАЗАТЕЛИ	Количество
Невыходы на работу, в днях:
- очередные и дополнительные отпуска	30
- болезни	8
- отпуска по учебе	2
- отпуска по беременности и родам	2
- неявки, разрешенные законом и с разрешения администрации	2

Расчет списочной численности для рабочих ведется по следующим формулам:

где:

- коэффициент перехода от штатной к списочной численности,

- номинальный фонд рабочего времени (в днях);

- эффективный (полезный) фонд времени одного рабочего (в днях).

Планируемый состав работников дифференцированно по категориям ППП представляется в сводной таблице, данные которой служат основой для определения годового фонда заработной платы:

* основные рабочие;

* вспомогательные рабочие, в том числе рабочие, занятые текущим ремонтом;

* специалисты;

* руководители;

* служащие.

При определении годового фонда заработной платы (ФЗП) предусмотреть:

- доплаты за работу в ночное время и праздничные дни;

- премии.

Доплата за работу в ночное время () при круглосуточной работе в производствах с непрерывным режимом определяется по формуле:

где:

- годовой тарифный ФЗП,

- коэффициент доплат за работу в ночное время (принять равным 0,6).

Оплату за работу в праздничные дни принять по двойным тарифным ставкам.

Расчет доплаты за работу в праздничные дни () рассчитывается по формуле:

где:

.- часовая тарифная ставка,

.- продолжительность смены в часах,

- число праздничных дней, установленных в планируемом году постановлениями Правительства РФ.

Часовая тарифная ставка (усредненная) рассчитывается на основе тарифного фонда рассматриваемой группы работников, который делится на общий (суммарный) фонд рабочего времени за год (квартал) по данной группе.

Например, годовой тарифный фонд группы основных рабочих численностью 5 человек составил 527 тыс. рублей.

При среднемесячной норме рабочего времени 152,3 часа суммарный годовой фонд рабочего времени по группе составит:

часов

Часовая тарифная ставка (усредненная) составит:

руб/час

Размер доплат за работу в праздничные дни может быть рассчитан также и на основе дневной тарифной ставки ():

Премию за основные результаты хозяйственной деятельности (в процентах) к окладу (тарифной ставке) принять в следующих размерах:

- специалистам и руководителям - 80%

- служащим - 50%

- основным рабочим - 75%

- вспомогательным и ремонтным рабочим - 60%.

Вознаграждение за общие результаты работы предприятия за год принять для всех категорий работников в размере 1,3 месячного тарифного оклада.

Распределение работников по технологическим установкам принять согласно данным табл. 9.

Таблица 9

Месячный тарифный фонд работников установок цеха по производству ЛАБ-ЛАБС

Наименование установок	Численность штатная, чел	Месячный тарифный фонд, тыс. руб
Всего	в т. ч. рабочие	Всего	в т. ч. рабочие
установка предфракционирования	Рассчитывается согласно данным табл.7
установка Пакол-Дифайн	28	26	199,2	165,9
установка алкилирования	33	31	222,5	197,7
установка по производству ЛАБС	31	29	215,6	190,8

В табл.10 представлен макет формы таблицы, по которой следует производить расчет годового (квартального) фонда заработной платы работников по установке предфракционирования.

В данной таблице необходимо выделить категории персонала и предусмотреть итоговые значения по каждой группе, так как ФЗП отдельных групп принимаются в расчет при калькулировании себестоимости продукции различным образом:

- как прямые затраты – ФЗП основных производственных рабочих;

- как косвенные затраты или как элемент комплексных статей затрат – ФЗП других категорий работников.

При заполнении табл.10 следует принимать во внимание, что доплаты за работу в ночное время и в праздничные допускается рассчитывать в целом по каждой группе основных рабочих, что отражается путем занесения результата в итоговую строку по группе.

Таблица 10

Расчет годового фонда оплаты труда ППП установки предфракционирования и общецехового персонала цеха по производству ЛАБ-ЛАБС

№ п/п	Профессия (должность)	Тариф-ный разряд	Списочная числен-ность, чел.	Тарифный фонд (оклад), руб.	Доплаты за работу, руб.	Премии, руб.	Всего годовой ФЗП, тыс. руб.
месячный	годовой	в ночное время	в празднич-ные дни
	ОСНОВНЫЕ РАБОЧИЕ установки предфракционирования
1	Оператор технологической установки	5	6
2	и т. д.
Итого по участку производства парафинов
1	Сливщик-разливщик	3
2	и т. д.
Итого по участку приготовления товарных парафинов
	СПЕЦИАЛИСТЫ, РУКОВОДИТЕЛИ И СЛУЖАЩИЕ установки предфракционирования
1	Начальник установки	5	1
2	и т. д.
Итого по установке предфракционирования
	ОБЩЕЦЕХОВЫЙ ПЕРСОНАЛ ЦЕХА ПО ПРОИЗВОДСТВУ ЛАБ-ЛАБС
1	Начальник цеха
2	и т. д.
Итого по группе общецехового персонала

По остальным группам устанавливаются доплаты только конкретным категориям работников, режим работы которых соответствует режиму основных рабочих.