13. Реализация налогово-правовых норм

14. Характеристика источников налогового права

15. Конституция РФ как источник налогового права

16. Законодательство РФ о налогах и сборах

17. Общее налоговое законодательство

18. Специальное налоговое законодательство

19. Правовые основы налоговой системы РФ

20. Понятие системы налогов и сборов

21. Структура системы налогов и сборов

22. Основные отличия федеральных, региональных, местных налогов и сборов

23. Правовое регулирование состава федеральных, региональных и местных налогов и сборов

24. Понятие налоговых правоотношений

25. Особенности (признаки) налоговых правоотношений

26. Понятие состава налоговых правоотношений

27. Понятие структуры налоговых правоотношений

28. Виды субъектов налоговых правоотношений

29. Налоговые агенты

30. Сборщики налогов

31. Финансовые органы как участники налоговых правоотношений

32. Таможенные органы как участники налоговых правоотношений

33. Органы государственных внебюджетных фондов

34. Иные органы, входящие в состав субъектов налоговых правоотношений

35. Содержание обязанности по уплате налогов и сборов

36. Основания возникновения обязанности по уплате налогов

37. Основания приостановления обязанности по уплате налогов

38. Основания прекращения обязанности по уплате налогов

39. Характеристика порядка исчисления налогов и сборов

40. Налоговая база

41. Особенности исчисления налоговой базы различными налогоплательщиками

42. Методы учёта налоговой базы

43. Налоговая ставка

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

44. Порядок и сроки уплаты налогов

45. Изменение сроков уплаты налогов

46. Понятие, цели международного налогообложения и виды охватываемых им налоговых правоотношений

47. Особенности правового регулирования налоговых правоотношений с участием иностранного элемента

48. Многократное налогообложение и способы его устранения

49. Иностранный элемент в налоговых правоотношениях

50. Характеристика налоговых правоотношений с иностранным элементом

51. Постоянное представительство и его формы

52. Территориальная принадлежность объекта налогообложения

53. Понятие налогового контроля

54. Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль

55. Цели налогового контроля

56. Формы налогового контроля

57. Методы осуществления налогового контроля

58. Защита прав проверяемых

59. Издержки, связанные с осуществлением налогового контроля

60. Контроль за соблюдением налогового законодательства

61. Понятие и признаки налоговых правонарушений

62. Классификация налоговых правонарушений

63. Общие налоговые правонарушения и их виды

64. Специальные налоговые правонарушения

65. Субъекты, привлекаемые к юридической ответственности за совершение налогового правонарушения

66. Принципы применения юридической ответственности за совершение налогового правонарушения

67. Обстоятельства, исключающие привлечение лица к юридической ответственности за совершение налогового правонарушения

68. Налоговые санкции

69. Понятие налогового спора и его участники

70. Понятие защиты прав налогоплательщиков

71. Виды (способы) защиты прав налогоплательщиков

72. Право на обжалование актов налоговых органов и действий или бездействий их должностных лиц

73. Административный способ защиты прав налогоплательщиков

74. Порядок подачи административной жалобы налогоплательщиков

75. Правовые последствия подачи административной жалобы налогоплательщика

76. Правовые последствия подачи административной жалобы

77. Порядок рассмотрения жалобы и принятие решений по ней

78. Судебный способ защиты прав налогоплательщиков

79. Понятие и характеристика налогового планирования

80. Этапы налогового планирования

81. Пределы налогового планирования

82. Понятие налоговой тайны

83. Доступ к сведениям, составляющим налоговую тайну

84. Понятие и значение федеральных налогов

85. Порядок установления и введения в действие федеральных налогов

86. Налог на добавленную стоимость

87. Налог на прибыль организаций, предприятий

88. Подоходный налог

89. Акцизы

90. Понятие и значение региональных налогов

91. Порядок установления и введения региональных налогов на определенной территории

92. Характеристика региональных налогов, установленных НК РФ

93. Понятие и значение местных налогов

94. Порядок установления и введения местных налогов

95. Характеристика местных налогов, установленных НК РФ

96. Понятие и значение специальных налоговых режимов

97. Введение специальных налоговых режимов на территории субъектов РФ в отношении определенных законом субъектов

98. Единый сельскохозяйственный налог

99. Единый налог на вменённый доход

100. Упрощённая система налогообложения

7 Учебно-методическое обеспечение дисциплины

7.1 Нормативные правовые акты

1 Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных ФКЗ РФ о поправках к Конституции РФ от 01.01.2001 , от 01.01.2001 ) // Российская газета. – 2009. - №января 2009.

2 Об организации страхового дела в РФ; закон РФ -1 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

3 О Правительстве Российской Федерации: федеральный конституционный закон от 01.01.2001 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

4 О банках и банковской деятельности: федеральный закон -1 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

5 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 01.01.2001 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

6 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 01.01.2001 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

7 Бюджетный кодекс Российской Федерации от 01.01.2001 № // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

8 Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) 31.07.1998 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

9 О валютном регулировании и валютном контроле: федеральный закон от 01.01.2001 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

10 Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5.08.2000 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

11 О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон №86-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****.

12 Уголовный кодекс Российской Федерации от 01.01.2001 // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****

13 О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти: указ Президента РФ (ред. от 01.01.2001) // СПС «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www. *****

7.2 Основная литература

1. Налоговое право: Учебное пособие / под ред. . – М.: Юристъ, 20с. - ISBN 1349-4

2. Налоговое право России: учебник / отв. ред. . – М.: Норма, 20с. - ISBN 9004.

7.3 Дополнительная литература

1. Винницкий, налоговое право: проблемы теории и практики: учебное пособие / . – СПб.: Юридический центр Пресс, 2008. – 397 с. - ISBN 0434-8

2. Налоги и налоговое право: учебное пособие / под ред. . - М.: Аналитика-пресс, 20с. - ISBN -4

3. Налоговое право России: учебное пособие / под ред. . – М.: ИКЦ «Март», 2007. – 256 с. - ISBN -0

4. Налоговое право России: учебник для вузов / отв. ред. . – М.: НОРМА, 2009. – 656 с. - ISBN -2

5. Налоговое право: учебник / , . – М.: Изд-во Эксмо, 2007. – 864 с. - ISBN -8

6. Налоговое право России. Общая часть: учебник/ отв. ред. . – М.: Юристъ, 2007. – 490 с340

7. Парыгина, налоговое право. Проблемы теории и практики: учебное пособие / . – М.: «Статус-Кво 97», 2008. – 336 с. - ISBN -3

7.4 Периодические издания

Журналы:

Государство и право;

Российская юстиция;

Юрист;

Адвокат;

Журнал российского права;

Финансовое право;

Хозяйство и право;

Вестник Московского Университета: Право.

7.5 Интернет-ресурсы

- Сайт Президента РФ. - Режим доступа: http: // президент. рф;

- Сайт Председателя правительства РФ. – Режим доступа: http: // premier.gov.ru;

- Интернет-Портал Правительства РФ. – Режим доступа: http: // правительство. рф;

- Сайт Министерства финансов РФ. – Режим доступа: http: // www.minfin.ru;

- Сайт Федеральной налоговой службы. - Режим доступа: http: // www.nalog.ru

- Портал Правительства Оренбургской области. – Режим доступа: http: // www.orenburg-gov.ru;

- Сайт Российской газеты. - Режим доступа: http: // www.rg.ru;

- Сайт СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www. *****;

- Сайт СПС «Гарант». - Режим доступа: http://www. *****;

- Сайт «Право России» - Режим доступа: http://www. *****;

- Сайт «Юридический факультет» - Режим доступа: http://law. *****.

7.6 Методические указания и материалы по видам занятий

- Шумских, право: краткий конспект лекций / . Бузулукский гуманитарно-технолог. ин-т (филиал) ОГУ. – Бузулук: БГТИ (филиал) ОГУ, 2011. – 60 с.

7.7 Методические указания к курсовому проектированию и другим видам самостоятельной работы

- Шумских, право: методические указания по выполнению контрольных работ для студентов заочной формы обучения / . Бузулукский гуманитарно-технолог. ин-т (филиал) ОГУ. – Бузулук: БГТИ (филиал) ОГУ, 2011. – 25 с.

Курсовая работа по дисциплине «Земельное право» учебным планом не предусмотрена.

7.8 Программное обеспечение современных информационно-коммуникационных технологий

- Тестирование в компьютерном классе с применением компьютерной программы «Универсальный тестовый комплекс» по курсу «Налоговое право»;

- Шумских, право: курс лекций (в программе Power Point) / . - Бузулукский гуманитарно-технолог. ин-т (филиал) ОГУ. – Бузулук: БГТИ (филиал) ОГУ, 2011. – 100 с.

8 Материально-техническое обеспечение дисциплины

С целью оперативного поиска по изучению современного законодательного материала РФ рекомендуется работа в компьютерном классе 2-го учебного корпуса с программами «Консультант Плюс» и «Гарант». Для текущего контроля знаний студентов разработаны тесты по всем разделам дисциплины.

ЛИСТ

согласования рабочей программы

Направление подготовки: 030900.62 Юриспруденция

Дисциплина: «Налоговое право»

Форма обучения: очная, заочная

Учебный год:

РЕКОМЕНДОВАНА решением кафедры гражданского права и процесса протокол № ______от "___" __________ 20__г.

Ответственный исполнитель, заведующий кафедрой

«Гражданского права и процесса» _________________ _________________

наименование кафедры подпись расшифровка подписи дата

Исполнители:

Старший преподаватель кафедры ГПП___________ ___________ ___________________ _________

должность подпись расшифровка подписи дата

СОГЛАСОВАНО:

Заведующий кафедрой уголовного

права и уголовного процесса ____________ __________

личная подпись расшифровка подписи дата

Заведующий кафедрой истории

и теории государства и права ____________ ___________

личная подпись расшифровка подписи дата

Председатель методической комиссии по специальности (направлению подготовки)

_030009.62 Юриспруденция _____________ ___________

личная подпись расшифровка подписи дата

Заведующая библиотекой

______________________________________________________________________

личная подпись расшифровка подписи дата

Специалист НМО _______________________________________________________________________

личная подпись расшифровка подписи дата

Дополнения и изменения в рабочей программе

дисциплины на 20__/20__ уч. г.

Внесенные изменения на 20__/20__ учебный год

УТВЕРЖДАЮ

Декан факультета экономики и права

______________________

«____» __________________ 2011 г.

В рабочую программу вносятся следующие изменения:

1) …………………………………..;

2) …………………………………...

или делается отметка о нецелесообразности внесения каких-либо изменений на данный учебный год

Рабочая программа пересмотрена на заседании кафедры ______________________________________________________________________

(дата, номер протокола заседания кафедры, подпись зав. кафедрой).

ОДОБРЕНА на заседании методической комиссии, протокол № ___ от "___" __________ 20__ г."

Председатель методической комиссии по направлению подготовки

______________________________________________________________________

шифр наименование личная подпись расшифровка подписи дата

СОГЛАСОВАНО:

Заведующий кафедрой___________________________________________________

наименование кафедры личная подпись расшифровка подписи дата

Заведующий кафедрой___________________________________________________

наименование кафедры личная подпись расшифровка подписи дата

...................................................................................................................................................................................................................................................

Заведующая библиотекой

______________________________________________________________________

личная подпись расшифровка подписи дата

Декан ______ ___________________________________________________________

наименование факультета (института) личная подпись расшифровка подписи дата

Дополнения и изменения внесены в базу данных рабочих программ дисциплин

Специалист НМО ____________________________________________________

личная подпись расшифровка подписи дата

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8