- промежуточный контроль предусматривает написание эссе и двух контрольных работ
- итоговый контроль проводится в форме письменного экзамена по всем разделам курса с использованием как открытых, так и закрытых вопросов (120 минут).
Итоговая оценка формируется как сумма оценок за:
· активность на семинарах - максимум 10 баллов,
· эссе - максимум 20 баллов,
· 2-х оценок за контрольные работы (максимум 20 баллов за каждую)
· оценки, полученной на письменном экзамене - максимум 30 баллов.
Полученная оценка делится на 100 и округляется до целого значения для получения оценки в 10-балльной шкале.
Базовые учебники и ридеры
, , Экономическая теория государственных финансов. М.: Издательский дом ГУ-ВШЭ, 2006. Лекции по экономической теории государственного сектора. М.: Аспект-Пресс, 1995. Общественный выбор–III. М.: ГУ-ВШЭ, 2007. Якобсон сектор экономики. М.: ГУ-ВШЭ, 2000. Ридер по 1-й части курса. «Государственные расходы». М.: ГУ-ВШЭ, 2001. Ридер по 2-й части курса. «Теория налогообложения». М.: ГУ-ВШЭ, 2002. Ридер по 3-й части курса. Коссова управление. М.: ГУ-ВШЭ, 1995. Ридер по 3-й части курса. Экономическая теория государства. М.: ГУ-ВШЭ, 1996.
III. Содержание программы
Часть I
ГОСУДАРСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
6 лекций (12 часов) + 2 семинара (4 часа)
1. Экономика государственных расходов: основные проблемы и понятия – 2 часа
1.1. Обоснование государственного вмешательства в экономику: неэффективность и неравенство.
«Провалы рынка» и государственные расходы. Классификация «провалов рынка»: несовершенство конкуренции (типы монополий и причины их возникновения); необходимость производства общественных благ, которое не может обеспечить рынок; внешние эффекты; неполнота рынков; асимметрия информации; «макроэкономические провалы» - инфляция и безработица. Государственные расходы и эффективность.
Государственные расходы и перераспределение – «несправедливость» рыночного распределения доходов.
1.2. Цели программ государственных расходов: достижение эффективности (макроэффективность, микроэффективность, мотивация) и равенства (поддержание жизненных стандартов, сокращение неравенства, социальная интеграция). Важность практической осуществимости избранных мер («прозрачность» программы, низкие административные издержки, четкость структуры, отсутствие возможностей для злоупотреблений).
1.3. Пути вмешательства государства в экономику и виды государственных расходов: финансирование государственных учреждений, организаций, предприятий; государственные закупки в частном секторе экономики; поддержка отдельных отраслей/предприятий экономики (частного сектора); финансирование программ социального страхования и социальной помощи; обслуживание государственного долга.
1.4. Экономические последствия программ государственных расходов: эффекты дохода и замещения. Перемещение выгод и искажающее действие общественных расходов. Чистые потери и административные расходы.
Основная литература:
· , , Экономическая теория государственных финансов. М.: Издательский дом ГУ-ВШЭ, 2006. Гл.1.
· Лекции по экономической теории государственного сектора. М.: Аспект-Пресс, 1995. Гл.1.
· Якобсон сектор экономики. М.: ГУ-ВШЭ, 2000. Гл. 1-3, 10.
· Brown C. V., Jackson P. M. (1990), Public Sector Economics. Blackwell, Ch. 2.
· Cullis J., Jones Ph. (1998), Public Finance & Public Choice. Oxford: Oxford University Press., Ch. 1-3.
Дополнительная литература:
o Blank R. M. (2000), When Can Public Policy Makers Rely on Private Markets? Economic Journal, Vol. 110, No. 462, p. 34-49.
o Poterba J. M. (1994), Government Intervention in the Markets for Education and Health Care: How and Why? NBER Working Papers, No. 4916.
2. Государственные расходы по поддержке отдельных отраслей или предприятий экономики. – 2 часа
2.1. Основные теоретические аргументы в пользу поддержки отдельных отраслей или предприятий экономики. Государственная безопасность; развитие внешней торговли; поддержание доходов и занятости работников отдельных отраслей или регионов (городов с моноэкономической структурой); экологические факторы.
2.2. Формы расходов: государственные инвестиции, госзакупки товаров и услуг, ценовые субсидии (потребителям или производителям), льготное кредитование, импортные тарифы и экспортные субсидии.
2.3. Возможные экономические последствия государственной
поддержки производителей: влияние на объемы выпуска,
качество продукции, доходы и занятость в данной отрасли,
потребительские цены.
Основная литература:
· , , Экономическая теория государственных финансов. М.: Издательский дом ГУ-ВШЭ, 2006. Гл. 2.
· Серова экономика. М.: ГУ-ВШЭ, 1999. Гл. 5.
· Якобсон сектор экономики. М.: ГУ-ВШЭ, 2000. Гл. 10.
Дополнительная литература:
o Duff L. (1997), The Economics of Governments and Markets. L.-N. Y.: Longman, Ch. 8-10.
o Gardner B. (1994), The Political Economy of the U. S. Export Subsidies for Weat. NBER Working Papers, No. 4747.
o Pasour E. C. (1990), Agriculture and the State. Market Processes and Bureaucracy. Holmes and Meier, N. Y.-L.
3. Программы социального страхования – 4 часа
3.1. Общие принципы и механизмы страхования.
Определения и основные вопросы. Необходимые условия наличия частных страховых рынков: существование эффективного спроса и предложения. Боязнь риска как необходимое условие возникновения спроса на страховые услуги (информированность и рациональное поведение индивида).
Пять технических условий эффективного предложения на рынке страховых услуг: вероятность наступления страхового случая строго меньше единицы; вероятности не зависимы друг от друга (для отдельных индивидов) и принципиально оцениваемы; отсутствие морального риска и негативного отбора.
Существование и эффективность частных страховых рынков.
3.2. Социальное страхование. Провалы рынка в случаях страхования от безработицы, болезней и потери трудоспособности в пожилом возрасте. Неполнота частных страховых рынков. Преимущества программ социального (государственного) страхования: больше пул; возможность перераспределения рисков во времени (например, в случае инфляции, стихийных бедствий); отсутствие негативного отбора при обязательном страховании.
3.3. Пенсионное страхование: теоретические аргументы. Модель «жизненного цикла» и побудительные мотивы к пенсионным сбережениям. Экономика «пересекающихся поколений». Модель Самуэльсона и теорема Гэйла-Самуэльсона: наличие максимум двух точек стабильного равновесия при перераспределении ресурсов между настоящим и будущим периодом. Выводы из модели: недостижимость Парето-оптимального равновесия для конкурентных рынков; Парето-неоптимальность достижимого варианта равновесия. Необходимость государственного вмешательства на страховых рынках.
3.4. Государственные программы пенсионного страхования: способы финансирования. Страховые принципы или солидарность поколений? Перераспределение ресурсов во времени или между поколениями. Экономический анализ преимуществ и недостатков двух схем финансирования. Влияние на мобильность трудовых ресурсов, защита от инфляции, чувствительность к демографическим изменениям и экономическому росту (спаду). Простота реализации пенсионных прав.
3.5. Перераспределительные эффекты пенсионных программ и проблемы демотивации. Влияние пенсионных программ на решения об уходе на пенсию; предложение труда; сбережения.
3.6. Пенсионный кризис и возможные пути решения проблемы. Меры политики, ориентированные на спрос и на предложение; их количественное и качественное влияние. Реформа пенсионной системы в России.
Основная литература:
· , , Экономическая теория государственных финансов. Издательский дом ГУ-ВШЭ, М.: 2006. Гл. 3.
· Barr, N. (1999), The Economics of the Welfare State. Oxford: Oxford University Press. Ch. 5, 9.
· Eatwell J. (1999), The Anatomy of Pension Crisis. Economic Survey of Europe. ECE, Geneva, №3, p. 57-67.
· Myles G. (1997), Public Economics. Cambridge: Cambridge University Press, Ch. 13, 14.
· Singh A. (1996), Pension Reform, the Stock Market and Economic Growth: A Critical Commentary of the World Bank’s Proposal. International Social Security Review, №.3, p.21-43.
· Thompson L. H. (1996), Principles of Financing Social Security Pensions. International Social Security Review, №3, p. 45-63.
· World Bank. (1994), Averting the Old Age Crisis: Policies to Protect the Old and Promote Growth. N. Y., Oxford University Press,
Дополнительная литература:
o ред. Рынки труда и социальная политика в странах Центральной и Восточной Европы: переходный период и дальнейшее развитие. Всемирный Банк. Пер. с англ., ИКЦ «ДИС», 1997. Гл. 9.
o Aaron H.(1982), Economic Effects of Social Security. Brookings.
o Augusztinovics M. (1999), Pension Systems and Reforms in the Transition Economies. Economic Survey of Europe. ECE, Geneva, №3, Ch. 4, p. 89-113.
o Euwals R. (2000), Do Mandatory Pensions Decrease Household Savings? IZA Discussion Paper No. 113.
o Gruber J., Wise D. (2001), An International Perspective on Policies for an Ageing Society. NBER Working Papers, No. 8103.
o Feldstein M. (1997), Transition to a Fully Funded Pension System: Five Economic Issues. NBER Working Papers, No. 6149.
o Feldstein M., Liebman J. (2000), The Distributional Effects of an Investment-Based Social Security System. NBER Working Papers, No. 7492.
o Sinn H.-W. (2000), Why a Funded Pension System Is Useful And Why It Is Not Useful? NBER Working Papers, No. 7592.
o Gale W. G. (1998), The Effects of Pensions on Household Wealth: A Reevaluation of Theory and Evidence. Journal of Political Economy, Vol.106, No.4, p.706-723.
4. Государственное обеспечение частными благами: жилищные программы - 2часа.
4.1 Простая модель рынка жилья и теоретические обоснования государственного вмешательства: эффективность и справедливость. Несовершенство информации на рынках жилья. Внешние (негативные) эффекты. Неравенство в обеспечении жильем различных социально-экономических групп населения, населения разных городов и регионов. Несовершенное функционирование рынков капитала. Препятствия мобильности населения.
4.2 Методы государственного вмешательства: регулирование, производство и финансирование. Формы субсидий: налоговые льготы, жилищные субсидии (производителям или потребителям), контролируемая рента.
4.3. Эффекты жилищных программ: влияние на рыночный спрос и предложение; индивидуальные решения потребителей на рынке жилья. Эффективность производства и потребления на рынке жилья. Последствия в сфере распределения. Влияние на качество жилья.
Основная литература:
· , , Экономическая теория государственных финансов. Издательский дом ГУ-ВШЭ, М.: 2006. Гл. 5.
· Г. Поляковский, ред. Жилищная экономика. Пер. с англ. М.: «Дело», 1996. (Urban Economics/ “The Modern Economics of Housing”, R. J.Rozdena). Ch.11.
· Auerbach A. & Feldstein M., (eds.) (1987), Handbook of Public Economics. Vol. 1,2. Amsterdam: Elsevier Sc. Publishers, Ch.7.
· Barr, N. (1999), The Economics of the Welfare State. Oxford: Oxford University Press, Ch. 14.
· Duff L. (1997), The Economics of Governments and Markets. L.-N. Y., Longman, Ch. 5.
Дополнительная литература:
o Белкина реформа в России: проблемы и перспективы. М.: ТАСИС, 1999. (Belkina T. D. Housing Reform in Russia: Results and Prospects. Moscow, Tacis, 1999).
o Angel S. (2000), Housing Policy Matters. A Global Analysis. Oxford University Press.
o Doling J. (1997), Comparative Housing Policy. Government and Housing in Advanced Industrialized Countries. Macmillan Press, L., St. Martin’s Press, N. Y.
o Albon R., Stafford D. (1987), Rent Control. Croom Helm, L.-N. Y.
o King P. (1998), Housing, Individuals and the State. The Morality of Government Intervention. Routledge, L.-N. Y.
o Glaeser E. L. (1996), The Social Cost of Rent Control Revisited. NBER Working Paper, No. 5441.
5. Государственные расходы и экономический рост – 2 часа
5.1 Проблема роста государственных расходов, опережающего экономический рост.
5.2 Теории и макромодели роста государственных расходов. Государственные расходы в теории экономического роста (Musgrave, Rostow). Выделение разных типов государственных расходов (инвестиции в инфраструктуру, инвестиции в человеческий капитал, перераспределительные трансферты) и обоснование их различной динамики в процессе экономического роста.
5.3 Закон Вагнера (Wagner): рост удельного веса госрасходов в ВВП по мере роста ВВП на душу населения. Объяснение этой закономерности с позиций спроса на общественные блага.
5.4 Теория Пикока и Вайзмана (Peacock, Wiseman): анализ динамики госрасходов во времени с позиций теории общественного выбора. Социальный кризис как фактор роста госрасходов и его экономические последствия (эффект замещения частных расходов государственными; «эффект инспекции»), графический анализ.
5.5 Микроэкономическая модель государственных расходов: государство как производитель. Учет изменений спроса, производственных технологий, цен производственных факторов и качества выпускаемой «продукции». Вывод функции спроса медианного избирателя на «продукт» государственного сектора. Зависимость государственных расходов от численности и структуры населения.
5.6 Эконометрические модели, определяющие экономические детерминанты государственных расходов. Влияние институциональных факторов на госрасходы. Воздействие государственных расходов на экономический рост: результаты эмпирических исследований.
5.7 Возможности ограничения роста государственных расходов. Пути решения проблемы.
Основная литература:
· Лекции по экономической теории государственного сектора. М.: Аспект-Пресс, 1995. Гл
· , , Экономическая теория государственных финансов. М.: Издательский дом ГУ-ВШЭ, 2006. Гл.1.
· Общественный выбор–III. М.: ГУ-ВШЭ, 2007. Гл. 21, 22.
· Atkinson A. B. (1995), Is the Welfare State Necessarily an Obstacle to Economic Growth? European Economic Review, Vol.39, №3-4, p. 723-730.
· Cullis J., Jones Ph. (1998), Public Finance & Public Choice. Oxford: Oxford University Press. Ch.14.
Дополнительная литература:
o Atkinson A. B. (1995), The Welfare State and Economic Performance. London, LSE, Welfare State Programme Working Papers, WSP/109.
o Brook L., Preston I., Hall J. (1998), What Drives Support for Higher Public Spending? In: Choice and Public Policy. The Limits to Welfare Markets, P. Taylor-Gooby. L., Macmillan Press, p. 79-101.
o Clements B., Rodriguez H., Schwartz G. (1998), Economic Determinants of Government Subsidies. IMF Working Papers, WP/98/166.
o Dimond J. (1998), Government Expenditures and Economic Growth: an Empirical Investigation. IMF Working Papers, WP/89/45.
o Feldstein M. (1997), How Big Should Government Be? National Tax Journal, Vol. 50 (June), p. 197-213 (NBER WP No.5868).
o Gimpelson V., Treisman D., Monusova G. (2000), Public Employment and Redistributive Politics: Evidence from Russia’s Regions. IZA Discussion Paper, No. 161.
o Gupta S., Leruth L., de Mello L., Chakravarti Sh. (2001), Transition Economies: How Appropriate is the Size of Government? IMF Working Papers, WP/01/55/
o Pamphlet Series, (1995), International Monetary Fund. Unproductive Public Expenditures. A Pragmatic Approach To Policy Analysis. No.48.
o Rodrick D. (1996), Why Do More Open Economies Have Bigger Governments? NBER Working Papers, No. 5537.
o Tanzi V., Schuknecht L. (2000), Public Spending in 20-th Century: A Global Perspective. N. Y.: Cambridge University Press.
o Hulten Ch., Schwab R. (1999), Infrastructure Spending: Where Do We Go from Here? National Tax Journal, Vol. XLVI No.3, p.261-273.
o Shioji E. (2001), Public Capital and Economic Growth: A Convergence Approach. Journal of Economic Growth, N 6, p.205-227.
Часть II
ТЕОРИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
14 лекций (28 часов) + 2 семинара (4 часа)
Теория налогообложения: основные понятия и проблемы 4 часа1.1. Доходы государства. Налоги и неналоговые доходы.
1.2. Налоговые системы. Принципы и критерии оценки налоговых систем.
1.3. Виды налогов. Способы классификации налогов.
1.4. Понятие дохода налогоплательщика. Концепция дохода по Хейгу-Саймонсу. Эффективные ставки налогообложения. Прогрессивное, пропорциональное и регрессивное налогообложение. Необходимость учета политики расходов при анализе справедливости налоговых систем.
1.5. Функции государственных финансов в применении к вопросам налогообложения.
1.6. Примеры из российской практики налогообложения, иллюстрирующие изученные понятия.
Основная литература:
· , , Экономическая теория государственных финансов. Издательский дом ГУ-ВШЭ, М.: 2006, С. 140-188.
· Аткинсон Э., Стиглиц Д. Лекции по экономической теории государственного сектора. М.: Аспект-Пресс, 1995, С. 474-500.
· , Государственный сектор экономики. М.: ГУ-ВШЭ, 2000, С. 141-164.
Дополнительная литература:
o Экономика государственного сектора. М.: ИНФРА-М, 1997.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 |
