Учебно-методический комплекс по дисциплине «Страхование» (стр. 2 )

Дидактические единицы (ДЕ)	Наименование тем	Максимальная нагрузка студентов, час.	Количество аудиторных часов при заочной форме обучения	Самостоятельная работа студентов, час.
Лекции	Семинары	Лабораторные работы
1	2	3	4	5	6	7
ДЕ 1	1. Сущность и экономическая природа страхования	8	2			6
2.Классификация и формы проведения страхования	10		2		8
3. Правовые основы страхования. Организация страховой деятельности.	10				10
Промежуточный контроль	Коллоквиум
ДЕ 2	4. Личное страхование. Основные подотрасли и виды страхования	12	2	2		8
5. Имущественное страхование.	12	2			10
6. Страхование ответственности	10	2			8
Промежуточный контроль	Письменная контрольная работа
ДЕ 3	7. Актуарные расчеты. Основы теории расчета страховых тарифов.	10	2	2		6
8. Управление страховым риском. Перестрахование.-	12	2	2		8
Промежуточный контроль	Письменная контрольная работа
ДЕ 4	9. Финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков.	12	2	4		6
10. Страховой рынок России	2				2
11. Мировое страховое хозяйство	2				2
Промежуточный контроль	Письменная контрольная работа, тестирование
Итоговый контроль	Экзамен
Итого часов	100	14	12		74

1.3 СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

(дидактические единицы)

Обязательный минимум содержания образовательной программы (выписка из ГОС) по дисциплине

«СТРАХОВАНИЕ»

Сущность страхования. Классификация в страховании. Формы проведения страхования. Юридические основы страховых отношений. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто - и брутто-ставки. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Страховые резервы, их виды. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Экономическая работа в страховой компании. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Имущественное страхование (морское, авиационное, грузов, другое имущество юридических и физических лиц, технических рисков, строительно-монтажных рисков, имущественных интересов банков, предпринимательских рисков). Страхование ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности перевозчиков. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Страховой рынок России. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Современное состояние страхового рынка России. Мировое страховое хозяйство. Тенденции и перспективы его развития. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков

ДЕ1 Экономическая сущность и правовые основы страхования

Тема 1. Сущность и экономическая природа страхования.

Аудиторное изучение: Объективные процессы общественного воспроизводства, возрастание рискованности его осуществления. Сущность страхования. Страховые фонды как экономическая категория общественного воспроизводства. Способы формирования страховых фондов – государственные централизованные фонды, фонды самострахования, фонды риска товаропроизводителей и страховые фонды страховых компаний. Отличительные особенности и преимущества гражданско-правового страхования как способа формирования страховых фондов. Сфера применения страхования и потребности в страховой защите, возможности и потребности страхования в страховой защите.

Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Объекты и субъекты страхования, страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай, страховая сумма, страховой ущерб, страховое возмещение (обеспечение), системы страхования. Страхование в системе управления рисками, риск-менеджмент при осуществлении страхования.

Самостоятельное изучение: История развития страхования, Законодательные акты РФ в сфере страхования (гл.8 Гражданского Кодекса РФ, Закон РФ « Об организации страхового дела в Российской Федерации» N 4015-1 от 01.01.2001г.( в последней редакции). Страховые риски и их классификация.

Тема 2. Классификация и формы проведения страхования

Аудиторное изучение: Классификация в страховании. Основные принципы классификации страхования – по объектам страхования, по страховым рискам, по способам расчета страховых тарифов и др. Отрасли, подотрасли, виды страхования. Личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование. Классификация по отраслям страхования и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности в Российской Федерации.

Формы проведения страхования, основные принципы и особенности. Обязательное страхование – сферы применения, способы ведения, нормативно-правовое обеспечение. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования – особенности и сфера применения.

Самостоятельное изучение: Особенности классификации страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл.48). Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России. Особенности классификации страхования в международной практике.

Тема 3. Правовые основы страхования. Организация страховой деятельности.

Аудиторное изучение: Страховое право – специфическая отрасль российского законодательства. Страховое законодательство и его связь с другими отраслями права. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Закон Российской Федерации « Об организации страхового дела в Российской Федерации» N 4015-1 от 01.01.2001г., его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Юридические основы страховых отношений. Проблемы развития страхового законодательства. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора. Их место в системе страхового права. Страховой рынок – понятие, общая характеристика, участники. Основные формы организации страховых компаний, требования к созданию и функционированию страховщиков на российском рынке. Страхователи как покупатели страховых продуктов. Страховые посредники – необходимость и их роль в процессе страхования. Страховые агенты и брокеры. Особенности современного этапа развития страхования в Российской Федерации.

Самостоятельное изучение: Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства. Условия лицензирования страховой деятельности. Порядок дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на страховую деятельность. Особенности проявления страховых интересов в различных видах страхования. Проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое сообщество.

ДЕ2 Объекты, виды и разновидности страхования

Тема 4. Личное страхование. Основные подотрасли и виды страхования

Аудиторное изучение: Личное страхование как одна из двух отраслей гражданско-правового страхования. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Краткая характеристика подотраслей личного страхования, основные принципы проведения личного страхования. Страхование жизни – общие принципы и особенности проведения страховых операций. Основные виды страхования жизни – страхование на дожитие, страхование на случай смерти, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение личного страхования для развития страхового рынка и инвестиционной деятельности страховщиков. Медицинское страхование граждан Российской Федерации, обязательное и добровольное медицинское страхование.

Самостоятельное изучение: Взаимосвязь личного и социального страхования и обеспечения, общие черты и принципиальные отличия. Особенности страхования от несчастных случаев на производстве, пассажиров от несчастных случаев, военнослужащих и военнообязанных, порядок и особенности их проведения.

Тема 5. Имущественное страхование.

Аудиторное изучение: Классификация имущественного страхования, особенности российского законодательства и практики. Страхование имущественных интересов граждан. Особенности договоров имущественного страхования граждан. Страхование домашнего имущества – самый массовый вид имущественного страхования населения. Особенности страхования имущества промышленных и сельскохозяйственных предприятий, грузов, транспортных средств граждан. Имущественное страхование (морское, авиационное, грузов, другое имущество юридических и физических лиц, технических рисков, строительно-монтажных рисков, имущественных интересов банков, предпринимательских рисков). Страхование имущественных интересов банков, страхование рисков (технических, строительно-монтажных, предпринимательских, финансовых)

Самостоятельное изучение: Морское страхование. Страхование грузов в морском страховании. Страхование средств воздушного транспорта, железнодорожного транспорта. Страхование грузов. Сельскохозяйственное страхование

(страхование урожая, сельскохозяйственных структур, многолетних насаждений, животных).

Тема 6. Страхование ответственности

Самостоятельное изучение: Страхование гражданской ответственности как подотрасль имущественного страхования. Правовые основы возможности страхования ответственности. Гражданская ответственность, формы ее проявления и реализации. Договорная и внедоговорная гражданская ответственность, право на возмещение ущерба. Проблемы организации страхования ответственности. Обязательное и добровольное страхование ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты. Страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности перевозчиков.

Страхование гражданской ответственности владельцев средств водного и железнодорожного транспорта. Страхование ответственности за причинение вреда вследствие недостатка товаров, работ, услуг.

ДЕ3 Тарифная политика и управление страховым риском

Тема 7. Актуарные расчеты. Основы построения теории расчета страховых тарифов.

Аудиторное изучение: Понятие актуарных расчетов. Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции. Основы построения страховых тарифов. Страховой взнос и страховой тариф. Вероятность наступления страхового случая и расчет страхового взноса и страхового возмещения (обеспечения). Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто - и брутто-ставки. Убыточность страховой суммы, рисковая надбавка. Нагрузка страхового тарифа, ее элементы. Дифференциация страховых тарифов. Страховой тариф – как элемент обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний. Контроль органа страхового надзора за обоснованностью тарифных ставок. Особенности расчета страховых тарифов по страхованию жизни. Таблицы смертности, применение дисконтирующих множителей, применение коэффициентов рассрочки страховых взносов.

Самостоятельное изучение: Основные показатели страховой статистики и их использование в актуарных расчетах. Общие принципы расчета нетто - и брутто-ставки.

Тема 8. Управление страховым риском. Перестрахование.

Аудиторное изучение: Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Перестрахование как гарантия обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний. Основные принципы договора перестрахования, цедент и цессионарий как основные участники договора страхования. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в Российской Федерации. Активное перестрахование. Основные формы перестрахования – факультативное и облигаторное, условия заключения договоров, преимущества и недостатки. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование, их основные методы – квотное перестрахование, эксцедент сумм, эксцедент убытков, эксцедент убыточности.

Самостоятельное изучение: Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка. Требования к страховым компаниям при лицензировании их деятельности. Изучение мирового рынка перестрахования.

ДЕ4 Финансовые основы страхования, страховой рынок

Тема 9. Финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков.

Аудиторное изучение: Особенности организации финансов страховщиков, доходы, расходы, финансовый результат деятельности. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Требования к минимальной величине уставного капитала. Страховые резервы, их виды. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика, порядок расчета и отчетности. Финансовая устойчивость деятельности страховых компаний и их платежеспособность. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Нормативное соотношение между активами и обязательствами страховщика. Анализ результатов страховой деятельности, прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности, планирование и анализ затрат на предупредительные мероприятия. Налогообложение страховой деятельности в РФ, особенности исчисления налога на прибыль, НДС, НДФЛ (для страховщиков как налоговых агентов). Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Инвестирование страховых резервов и государственный контроль за правильностью их размещения. Оценка эффективности инвестиционной деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.

Самостоятельное изучение: Экономическая работа в страховой компании. Формирование сбалансированного страхового портфеля, планирование доходов и расходов. Надзор за правильностью формирования и использования страховых резервов, формы отчетности страховщиков в порядке надзора. Проблемы совершенствования налогообложения страхования.

Тема 10. Страховой рынок России.

Самостоятельное изучение: Понятие страхового рынка. Эволюция российского страхового рынка. Роль страхового рынка в развитии национальной экономики. Институциональный состав и структура страхового рынка.

Продавцы страховых услуг — страховщики. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Страховая услуга. Основные формы организации страховых компаний. Продавцы и покупатели страховых услуг. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Участие иностранного капитала в учреждении страховых организаций. Страховые посредники. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Особенности функционирования страховых агентов и брокеров.