Учебно-методический комплекс по дисциплине «Страхование» (стр. 5 )

ЗАДАЧА 2.

Определите размер страховой нагрузки в рублях, имея следующие данные:

Размер страховой нетто-ставки – 120 руб.;

Накладные расходы страховщика в структуре брутто-ставки составляют:

8 % - формирование фонда предупредительных мероприятий;

12 руб – оплата комиссионного вознаграждения;

3 % - расходы на ведение дела.

ЗАДАЧА 3.

Рассчитайте процент перестрахования, имея следующие данные:

Собственное участие цедента – 1200 тыс. руб.

Риск обладает страховой суммой – 3600 тыс. руб.

Определите участие цедента и цессионария в покрытии риска при непропорциональном перестраховании, имея данные:

Участие цедента в приоритете составляет 800 тыс. руб.

Лимит перестраховочного покрытия, т. е. верхняя граница ответственности – 100 тыс. руб.

Риск обладает страховой суммой – 1300 тыс. руб.

ЗАДАЧА 4.

Пусть имеем 500 застрахованных объектов. Статистика страхования говорит, что ежегодно 3,5% объектов подвергаются страховому случаю. Каждый объект застрахован на 12500 руб. Определить нетто-ставку страхового платежа. Определить брутто - ставку и страховую нагрузку, если прибыль = 10% от брутто-ставки, расходы на ведение дела = 3руб со 100 руб. страховой суммы.

ЗАДАЧА 5.

Определите размер страхового возмещения и процент покрытия ущерба страхованием по системе первого риска, имея следующие данные:

Заключено 2 договора страхования имущества.

По первому договору страховая сумма составила 110 тыс. руб.

По второму – 100 тыс. руб.

В результате пожара ущерб по каждому объекту составил 105 тыс. руб.

ВАРИАНТ № 9

ЗАДАЧА 1.

По прямому договору страховании страховая сумма = 1000000 руб. Собственное удержание цедента = 35%, перестраховщик отвечает за 2 доли (линии). Страховой взнос = 7% от страховой суммы, перестраховочная комиссия и тантьема соответственно равны 9% и 6% от перестраховочной премии. Определить общую премию цессионария, а также долю перестрахователя и перестраховщика в страховых выплатах (в рублях), если ущерб = 850000руб.

ЗАДАЧА 2.

Приступит ли к выполнению своих обязательств перестраховщик и, если «да», то в каком размере?

Заключен договор перестрахования эксцедента убыточности лимитом 85 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Страховая компания заключила договоры страхования на общую страховую сумму 12350 тыс. руб.

За отчетный период по страховым случаям произведены выплаты:

А) 10835 тыс. руб.;

Б) 12790 тыс. руб.

Верхний лимит ответственности перестраховщика – 100 руб. со 100 руб. страховой суммы.

ЗАДАЧА 3.

Определите размер взноса страхователя и величину страхового фонда, имея следующие данные:

Число страхователей по страхованию средств автотранспорта на текущий год в страховой компании составило:

- 1000 чел. со страховой суммой 200 тыс. руб. (вероятность угона – 0,03)

- и 650 чел. Со страховой суммой 75 тыс. руб. (вероятность аварии – 0,05)

ЗАДАЧА 4

Пусть имеем 320 застрахованных объектов. Статистика страхования говорит, что ежегодно 5,5% объектов подвергаются страховому случаю. Каждый объект застрахован на 2500 руб. Определить нетто-ставку страхового платежа.

ЗАДАЧА 5

Рассчитайте единовременную тарифную брутто - ставку и страховую нагрузку по страхованию на дожитие для лица в возрасте 43 года на срок 2 года. Страховая сумма по договору составляет 320 тыс. руб. Норма доходности – 13%. Расходы на рекламу – 1  руб со 100 руб. страховой суммы, прибыль в тарифе – 2%, заработная плата – 2,4 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Задание 2.

Расчет тарифных ставок по страхованию жизни

Рассчитайте единовременные нетто и брутто страховые взносы, годовую и ежемесячную страховую премию, нетто и брутто ставки страхового тарифапо договору страхования жизни, решив следующую задачу.

Извлечение из таблицы смертности и средней родолжительности жизни населения Российской Федерации, составленной по результатам переписи населения 1989г. (городское население, оба пола)

Таблица 1.

Возраст, лет (х)	Число доживающих до возраста Х лет, (lх)	Число умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту х+1год, (Dх)
0		1782
18	97028	121
20	96773	145
30	94609	260
40	92246	374
41	91872	399
42	91473	427
43	91046	458
44	90588	492
45	90096	528
50	87064	735
55	82041	1038
60	77018	1340
65	65395	1595

Данные для расчета. Брутто-ставки различных возрастных уровней

и соответствующих сроков страхования человека ( табл. 2) исчисляются со страховой суммы 150000 руб. Доля нагрузки в структуре тарифа – 20%, годовая норма доходности на финансовом рынке – 9%

Варианты расчетов сроков страхования

Таблица 2.

Возраст ( х ) страхователя	Количество лет страхования t , (варианты)
а	б	в	г
18	2 (1)	12 (2)	22 (3)	32 (4)
20		21 (6)	23 (7)	24 (8)
30		11 (10)	13 (11)
40	3 (13)	4 (14)	5 (15)
50	5 (17)	10 (18)	15 (19)	-

При расчете годового брутто-взноса коэффициент рассрочки платежа взять в размере 93% от количества лет страхования.

2.3 ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ И ЭКЗАМЕНУ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТРАХОВАНИЕ»

1. Экономическая природа и сущность страхования.

2. Роль и функции страхования.

3. Формы организации страхового фонда в Российской Федерации.

4. Классификация страхования, формы и виды.

5. Системы в имущественном страховании. Франшиза

6. Понятия, характеристики и виды рисков в страховании.

7. Методы управления риском. Риск-менеджмент в страховании.

8. Содержание и функции государственного страхового надзора за деятельностью субъектов страхового дела.

9. Порядок лицензирование страховой деятельности субъектов страхового дела.

10. Страховой рынок и его структура.

11. Организационно-правовые формы страховой деятельности.

12. Посредники страховщика. Каналы продаж страховых продуктов.

13. Юридические основы заключения договоров страхования.

14. Права и обязанности страховщика и страхователя.

15. Сущность и задачи актуарных расчетов.

16. Структура страхового тарифа: нетто-премия, страховая нагрузка.

17. Методика расчета тарифных ставок по видам страхования, иным, чем страхование жизни.

18. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни.

19. Сущность, функции и значение перестрахования.

20. Договор перестрахования и его основные формы.

21. Пропорциональное перестрахование и его виды.

22. Непропорциональное перестрахование и его виды.

23. Финансовые основы страховой деятельности. Финансовая устойчивость страховщиков.

24. Требования к величине уставного капитала и порядок оценки чистых активов страховых компаний.

25. Страховые резервы, требования к методам и информации, необходимым для их расчета.

26. Порядок расчета резерва незаработанной премии и резервов убытков (РЗУ, РПНУ).

27. Порядок расчета резервов по страхованию жизни.

28. Необходимость Стабилизационного резерва, порядок расчета по различным учетным группам.

29. Инвестиционная деятельность страховщиков, правила размещения средств страховых резервов.

30. Требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика.

31. Особенности налогообложения страховой компании. Налог на прибыль.

32. Особенности исчисления и уплаты НДС. Налог на доходы физических лиц - страхователей

33. Оценка и контроль платежеспособности страховых компаний.

34. Общие принципы и подходы в личном страховании.

35. Характеристика вида личного страхования(по выбору).

36. Общие принципы и подходы в имущественном страховании.

37. Характеристика вида имущественного страхования(по выбору).

38. Общие принципы и подходы в страховании ответственности.

39. Характеристика вида страхования ответственности (по выбору).

40. Основные виды и сферы международного страхования.

41. Деятельность иностранных страховщиков на российском страховом рынке.

ВОПРОСЫ К КОЛЛОКВИУМУ ПО МОДУЛЯМ:

ДЕ1 Экономическая сущность и правовые основы страхования

1. Сущность страхования. Страховые фонды как экономическая категория общественного воспроизводства.

2. Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений

3. Способы формирования страховых фондов – государственные централизованные фонды, фонды самострахования, фонды риска товаропроизводителей и страховые фонды страховых компаний

4. Объекты и субъекты страхования, страховой риск и страховой интерес.

5. Страхование в системе управления рисками, риск-менеджмент при осуществлении страхования.

6. Классификация в страховании. Основные принципы классификации страхования – по объектам страхования, по страховым рискам, по способам расчета страховых тарифов и др.

7. Формы проведения страхования, основные принципы и особенности

8. Обязательное страхование – сферы применения, способы ведения, нормативно-правовое обеспечение

9. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования – особенности и сфера применения.

10. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России.

11. Закон Российской Федерации « Об организации страхового дела в Российской Федерации» N 4015-1 от 01.01.2001г., его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства

12. Юридические основы страховых отношений

13. Основные формы организации страховых компаний, требования к созданию и функционированию страховщиков на российском рынке.

14. Условия лицензирования страховой деятельности.

15. Страховые посредники – необходимость и их роль в процессе страхования. Страховые агенты и брокеры

16. Особенности современного этапа развития страхования в Российской Федерации.

17. Страховой надзор, ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора.

18. Проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождения в мировое страховое сообщество.

3. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОСВОЕНИЮ УЧЕБНОГО МАТЕРИАЛА

Целью изучения дисциплины «Страхование» является формирование у студента целостных представлений о теории и практике страхового деятельности.

Основными задачами дисциплины являются:

· формирование теоретических знаний в области страхования;

· изучение законодательных основ страховой деятельности;

· раскрытие специфических особенностей отраслей и видов страхования;

· ознакомление с экономикой страховой деятельности;

· изучение механизма налогообложения страховых организаций и страхователей;

· рассмотрение состояния страхового рынка и определение перспектив его развития;

· формирование у студентов практических навыков, необходимых для взаимодействия со страховыми организациями.

Преподавание дисциплины «Страхование» базируется на знании экономической теории, основ финансов, налогообложения, статистики и права. Освоение данной дисциплины позволяет студенту приобрести комплексные знания об основах и особенностях страхования.

Изучение дисциплины «Страхование» проводится на IV курсе. Объем часов и семестр, в котором изучается дисциплина, определены учебным планом. В ходе учебного процесса контроль усвоения знаний осуществляется с помощью подготовки рефератов, выполнения контрольных работ, решения практических задач.

При изучении дисциплины предусмотрены следующие виды учебных занятий: лекции, практических занятия, самостоятельная работа. На лекциях до студентов доводится необходимый теоретический материал с соответствующими примерами и разъяснениями. Практические занятия отводятся для обсуждения изучаемых явлений, апробации практических приемов, проведения учебных исследований, обработки результатов и обсуждения итогов. Во время самостоятельной работы студенты работают с основной и дополнительной литературой, выполняют индивидуальные задания.

С целью интенсификации и повышения эффективности всех видов учебных занятий рекомендуется применять технические средства обучения, электронно-вычислительную технику, постоянно обновлять содержание учебно-методических документов, повышать степень самостоятельности студентов в освоении программного материала.

Для получения необходимой информации о выполнении студентами графика учебного процесса, установления качества усвоения учебного материала, степени достижения поставленных задач и целей обучения, стимулирования самостоятельной работы проводится текущий и итоговый контроль успеваемости и качества подготовки.

При подведении итогов изучения курса «Страхование», оценка знаний осуществляется комплексно с учетом:

· текущей успеваемости студента в семестре;

· самостоятельной работы в течение семестра;

· оценки итоговых знаний по результатам письменного ответа на вопросы: экзамен или зачет.

При оценке знаний студентов очной формы обучения по дисциплине применяется рейтинговая система контроля, которая создает в группе студентов более благоприятный психологический климат, чем при других формах контроля. На основании набранных баллов, успеваемость студентов в семестре (в учебном году) определяется следующими оценками: «отлично», «хорошо», «удовлетворительно» и «неудовлетворительно» за дисциплины, закрываемые экзаменами или дифференцированными зачетами. Результаты сдачи зачетов оцениваются отметкой «зачтено» или «не зачтено».

Студент, набравший менее 60 баллов, получает итоговую оценку – неудовлетворительно, от 61 до 75 – удовлетворительно, от 76 до 90 – хорошо, от 91 и выше баллов – отлично; при сдаче зачета: не более 60 баллов – не зачтено, от 61 до 100 баллов – зачтено. На экзамене студент имеет возможность добрать баллы рейтинга (но не более 40) следующим образом: оценка «удовлетворительно» – 20 баллов; «хорошо» – 30 баллов; «отлично» – 40 баллов.

Оценка на экзамене ставится:

«5» (отлично) - если студент в полном объеме выполнил все задания (или ответил на все поставленные вопросы), проявив самостоятельность и знания межпредметного характера. «4» (хорошо) - если студент выполнил задания, и в них содержатся недочеты или одна не грубая ошибка; при ответе на поставленные вопросы имел незначительные замечания и поправки со стороны преподавателя. «3» (удовлетворительно) - если студент выполнил задания более чем на 50 % и работа содержит недочеты или две-три негрубые ошибки ; при ответе на поставленные вопросы преподаватель оказывал ему значительную помощь в виде наводящих вопросов. «2» (неудовлетворительно) - если студент выполнил работу менее чем на 50 % или работа содержит более двух грубых ошибок; при ответе на поставленные вопросы преподаватель оказывал ему постоянную помощь, если студент показал полное незнание вопроса, отказался отвечать или не приступил к выполнению работы.

Самостоятельная работа студентов (СРС) – это планируемая работа студентов, выполняемая по заданию и при методическом руководстве преподавателя, но без его непосредственного участия.