Предварительная оценка исполнения объемов финансирования расходов, дефицита и поступления доходов федерального бюджета (стр. 1 )

ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОЦЕНКА ИСПОЛНЕНИЯ

ОБЪЕМОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ, ДЕФИЦИТА И ПОСТУПЛЕНИЯ ДОХОДОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

в январе-феврале 2003 года

(на основании данных о финансировании) *

По предварительной оценке федеральный бюджет за январь-февраль 2003 года исполнен:

по доходам - в сумме 366,1 млрд. рублей, или на 66,7% к утвержденной бюджетной росписи на первый квартал 2003 года (приложения №№ 1,2);

по расходам - в сумме 365,2 млрд. рублей, или на 61,9% к утвержденной бюджетной росписи на 1 квартал 2003 года (приложения №№ 1,3).

По предварительной оценке федеральный бюджет в январе-феврале 2003 года исполнен с профицитом в сумме 0,9 млрд. рублей (приложения №№ 1,2), что составляет 0,3% от суммы произведенных расходов, или 0,1% от прогнозного объема ВВП на январь-февраль.

Первичный профицит составляет 53,4 млрд. рублей, или 3,1% от прогнозного объема ВВП на январь-февраль 2003 года (приложение №1).

Остатки средств на счетах по учету средств федерального бюджета (без учета остатков на лицевых счетах бюджетополучателей) с начала года (по состоянию на 1 марта) по предварительной оценке увеличились на 29,4 млрд. рублей.

Основные параметры исполнения федерального бюджета в январе-феврале 2003 года характеризуются следующими данными:

млн. рублей

	Утвержденная Бюджетная роспись на 1 квартал 2003 года	Исполнение	Отклонение от бюджетной росписи на 1 квартал 2003 года (+; -)	% выполне- ния
Доходы	549218,0	366125,3	-183092,7	66,7%
Расходы	589795,1	365189,1	-224606,0	61,9%
Дефицит (-) / профицит (+)	-40577,1	936,2	41513,3
Источники финансирования дефицита федерального бюджета - всего	40577,1	-936,2	-41513,3
- источники внутреннего финансирования дефицита	104898,4	41727,8	-63170,6
из них : изменение остатков на счетах	47315,6	-29413,5	76729,1
- источники внешнего финансирования дефицита	-64321,3	-42664,0	21657,3

Доходы федерального бюджета

Доходы федерального бюджета в январе-феврале 2003 года по предварительной оценке сложились в сумме 366,1 млрд. рублей, что составляет 66,7% от бюджетной росписи на первый квартал 2003 года.

В процентном отношении к объему ВВП доходы за январь-февраль составили 21,2%, что на 0,2 процентных пункта ниже доходов января-февраля 2002 года.

В январе-феврале доходы федерального бюджета без учета поступлений ЕСН сложились в сумме 318,4 млрд. рублей. В относительном выражении они составили 18,4% к объему ВВП, что на 1,7 процентных пункта больше соответствующего показагода.

По отношению к запланированному на февраль 2003 года объему доходов федерального бюджета превышение фактического сбора доходов за месяц составило 2,4 млрд. рублей. При этом, в феврале недобор доходов общего покрытия, администрируемых МНС России, составило 0,01 млрд. рублей (10,7 млн. рублей), поступление единого социального налога меньше плановых назначений на 0,9 млрд. рублей и фактическое поступление доходов по другим ведомствам, администрирующих доходы федерального бюджета, превысило плановые показатели в общей сумме на 3,3 млрд. рублей (в том числе по ГТК России – на 0,8 млрд. рублей).

Исполнение объемов поступления доходов федерального бюджета

в 2001-2003 гг.

млрд. рублей

	ВВП	Всего	Всего	Всего доходов в т. ч.
	доходов	доходов, % ВВП	МНС России	% ВВП	ГТК России	% ВВП
Январь 2001	585,2	94,6	16,2	58,7	10,1	32,2	5,5
Февраль 2001	612,0	105,5	17,2	61,8	10,1	38,4	6,3
Январь 2002	713,0	161,2	22,6	109,2	15,3	40,0	5,6
Январь 2002 без ЕСН	713,0	126,2	17,7	74,2	10,4	40,0	5,6
Февраль 2002	737,8	145,2	19,7	96,9	13,1	43,0	5,8
Февраль 2002 без ЕСН	737,8	116,6	15,8	68,4	9,3	43,0	5,8
Январь 2003	849,8	180,2	21,2	117,6	13,8	47,1	5,5
Январь 2003 без ЕСН	849,8	159,6	18,8	97,0	11,4	47,1	5,5
Февраль 2003	879,3	185,9	21,2	125,6	14,3	50,1	5,7
Февраль 2003 без ЕСН	879,3	158,8	18,1	98,5	11,2	50,1	5,7

Доходы федерального бюджета в январе-феврале 2003 года сложились из поступления следующих сумм налогов, сборов и других платежей (приложение № 2):

¨  администрируемых Министерством Российской Федерации по налогам и сборам – в сумме 243,2 млрд. рублей, что составило 64,7% от утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003 года. Указанная сумма включает поступление единого социального налога (взноса), направляемого в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату базовой части трудовой пенсии в сумме 47,7 млрд. рублей, или 56,1 % от утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003 года.

Доходы, администрируемые МНС России, без учета единого социального налога составили 195,5 млрд. рублей, или 67,2% утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003.

¨  администрируемых Государственным таможенным комитетом Российской Федерации – 97,2 млрд. рублей, что составляет 65,3% от утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003 года.

¨  администрируемых Министерством имущественных отношений Российской Федерации, в январе-феврале составивших 6,2 млрд. рублей (124,3% от утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003 года.).

Поступления сложились из следующих основных доходов:

§  от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной собственности (включая доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества, закрепленного за научными организациями, образовательными учреждениями, учреждениями здравоохранения и учреждениями культуры и искусства);

§  от сдачи в аренду земли, находящейся в государственной и муниципальной собственности;

§  от дивидендов по акциям, находящимся в федеральной собственности – по акциям ОАО "Ижевский мотозавод "Аксион-Холдинг", ОАО "Росмясомолторг" и другие.

§  и от деятельности совместного Российского-Вьетнамского предприятия «Вьетсовпетро».

Превышение планового объема поступления доходов, администрируемых Минимуществом России, обусловлено более высокими, по сравнению с запланированными на январь-февраль доходами от деятельности «Вьетсовпетро» (в связи с перечислением средств резервного фонда), а также незапланированными поступлениями дивидендов по акциям.

¨  поступлений, администрируемых Минфином России и другими федеральными органами, составивших 7,9 млрд. рублей (67,1% от утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003 года.).

¨  поступлений, администрируемых Минатомом России, - 5,3 млрд. рублей, или 95,4% от утвержденной бюджетной росписи на I квартал 2003 года. заданию.

¨  доходов, администрируемых Госкомитетом России по рыболовству – 6,3 млрд. рублей, что существенно превысило запланированные на I квартал объемы поступлений (на 4,3 млрд. рублей) и объясняется тем, что в конце декабря прошлого года были проведены 3 аукциона в счет 2003 года по высоколиквидным и дорогостоящим ресурсам (квоты на вылов крабовых), и цена их продажи на аукционах многократно превысила изначально установленную цену.

Доходы федерального бюджета в январе-феврале 2003 года

млн. рублей

	Утвержденная Бюджетная роспись на 1 квартал 2003 года	Исполнение	Отклонение от росписи	% выполнения
Доходы, всего	549218,00	366123,3	-183092,7	66,7
Налоги и другие платежи, сбор которых администрируется Министерством по налогам и сборам России	376188,2	243226,1	-132962,1	64,7
Налоги и платежи, сбор которых администрируется ГТК России	148746,5	97190,2	-51556,3	65,3
Поступления, администрируемые Минимуществом России	4964,50	6169,4	1204,9	124,3
Поступления, администрируемые Минфином России и др. федеральными органами	11717,4	7866,0	-3851,40	67,1
Поступления, администрируемые Минатомом России, включая Фонд Минатома России	5601,40	5341,20	-260,2	95,4
Поступления, администрируемые Госкомитетом России по рыболовству	2000,0	6275,90	4275,90	313,8

Источники финансирования дефицита федерального бюджета