Реферат для сдачи кандидатского минимума по дисциплине «История и философия науки» на тему «История развития страхования в России» (стр. 3 )

В 1902 году был принят закон, дающий возможность земствам заключать между собой договоры о взаимном перестраховании рисков. Эту деятельность в пределах российского страхового рынка координировал с 1904 года Земский страховой союз.

Земства также сыграли важную роль в страховании жизни при организации в 1890 году пенсионных касс, принимавших на себя обязательства по выплате ренты своим участникам и членам их семей лишь при поступлении денежных взносов в кассу. Денежный фонд земских пенсионных касс включал в себя фонд эмеритальных касс (для страхования пенсий и пособий), фонд вдов, фонд сиротских пенсий.

В 1894 году объём страховой ответственности земств составил 991 млн. рублей, поступление страховых платежей – 13 млн. руб. В целом, в 1913 году на долю земского страхования приходилось 16,8% от общей суммы страховых платежей общероссийского страхового рынка[22].

Общества взаимного страхования

Общества взаимного страхования – одна из старейших организационных форм страховой защиты населения от пожаров. Наибольшее распространение получили городские общества взаимного страхования от огня, созданные практически во всех российских городах. Организационный принцип взаимного страхования состоит в разложении суммы убытка при наступлении страхового случая на всех членов общества или участников соглашения. В отличие от акционерного страхового общества, каждый страхователь общества взаимного страхования является одновременно его членом, а документом, дающим право на совладение капиталом общества, является не акция или пай, а страховой полис[23].

Общества взаимного страхования составляли серьёзную конкуренцию страховщикам, устанавливавшим монопольный диктат цен на страховые услуги в целях извлечения прибыли от страховых операций. Взаимные общества не несли затраты на содержание аппарата и многочисленных агентов, в связи с чем они были способны при тех же выплатах пострадавшим или значительно понижать страховые тарифы, или использовать часть собранных средств на профилактику страховых случаев. В результате расширялось страховое поле, а соответственно увеличивались сборы даже при понижении тарифов. Взаимные общества страхования направляли часть прибыли на дальнейшее развитие страхового дела.

Указ Александра II от 10 октября 1861 года об учреждении городских взаимных страховых обществ пожил начало взаимному страхованию от огня.[24] В 1862 году открылось взаимное общество страхования от огня. Через год аналогичное общество появилось в Москве, а с 1864 года – в Туле и Полтаве, с 1890-го года – в Пензе.[25] Кроме городских обществ создавались общества взаимного страхования, куда входили предприниматели различных отраслей, в частности общества взаимного страхования торговцев и промышленников.

В течение первых пореформенных десятилетий общества взаимного страхования возникли в большинстве городов России, а к концу XIX века их деятельность охватила практически всю империю. Перед революцией их было свыше 170, из которых 129 состояли в Российском союзе обществ взаимного страхования от огня.[26] В 1913 году общества взаимного страхования обеспечивали более 6,7% общей суммы страховых платежей общероссийского страхового рынка. На общества взаимного страхования распространялась действующая система страхового надзора, осуществляемая Министерством внутренних дел.[27]

Сотрудничество с иностранными партнёрами. Перестрахование.

Для второй половины XIX века характерна интернационализация страхового дела в России. Агентства иностранных страховых обществ в области личного страхования («Нью-Йорк», «Эквитебль» - США, «Урбэн» - Франция) действовали на российском рынке. С 1894 года они подчинялись системе государственного надзора за страховым делом со стороны Министерства внутренних дел. В 1899 году распоряжением правительства были установлены «Правила для иностранных страховых обществ», открывающихся в России. Для открытия операций в России иностранные страховые компании были обязаны предварительно внести в государственное казначейство денежный залог в 500 тысяч рублей и резервировать на счетах государственного банка 30% поступлений страховых платежей для обеспечения обязательств иностранных обществ перед страхователями по заключённым договорам личного страхования.

В 1910 году капитал иностранных страховых обществ в России составлял 66,2 млн. рублей. К началу 1912 года в портфеле иностранных насчитывалось 56 286 договоров личного страхования на страховую сумму около 240 млн. рублей.

Денежная реформа 1895-1897 годов, в результате которой был введён монометаллизм и свободная конвертируемость рубля, создала благоприятные условия не только для работы иностранных компаний, но и для перестраховочной деятельности.

В 1913 году валовой сбор премий по принятым из-за границы перестрахованиям составил 89,2 млн. рублей. В 1914 году в России на перестраховочном рынке действовало 4 датских, 5 шведских и 21 английское страховое общество. До 1914 года на этом рынке активно функционировали 21 германское и 6 австро-венгерских страховых обществ.

Что же касается русских перестраховочных учреждений, то одним из них было «Русское общество перестрахования», образованное в 1869 году и ликвидированное в 1878 году, так как оно не получало необходимых объёмов рисков от других обществ. В 1895 году при поддержке правительства рядом страховых компаний было создано акционерное Общество русского перестрахования, успешно проработавшее до своей национализации в 1918 году.[28]

Подводя итоги страховой деятельности в дореволюционное время, стоит отметить, что в Российской империи за период со второй половины XVIII века до 1917 года была создана полноценная национальная система страхования. Она включала в себя соответствующее законодательство, учреждение страхового надзора, создание организационно-правовых форм страхования (государственное, акционерное, земское и взаимное), развитие новых видов страхования, а также взаимовыгодное сотрудничество с иностранными перестраховщиками. Вся эта система страхования была полностью разрушена большевистскими декретами вскоре после октября 1917 года.

Глава 2. Страхование в советский период

Революционные события 1917 года резко изменили всю систему страховой защиты населения. В 1918-1920 годах была предпринята попытка полной ликвидации системы страхования. В 1918 году страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией, то есть все частные страховые общества подлежали передаче государству (ВСНХ). Только за кооперативными организациями было сохранено право проведения взаимного страхования имущества.

В 1919 году было отменено страхование жизни с аннулированием всех ранее заключённых договоров, а в декабре 1920 года полностью отменено государственное имущественное страхование. Вместо него должен был быть введён порядок бесплатной государственной помощи натурой для трудовых хозяйств, пострадавших от стихийных бедствий[29].

Тем не менее, страхование оставалось необходимым для советской экономики ввиду ряда причин. Среди основных предпосылок социалистического страхования можно выделить следующие:

1) государственное народнохозяйственное планирование. Социалистическая плановость народного хозяйства требовала создания организованного страхового фонда.

2) хозяйственный расчёт как основной метод организации социалистического хозяйства. Принцип хозяйственного расчёта требовал особой, хозрасчетной формы организации страхового фонда, т. е. государственного страхования.

3) социалистический принцип оплаты по труду. В силу того, что распределение предназначаемой для личного потребления части общественного продукта совершалось по труду, социальное страхование, социальное обеспечение и другие формы общественной поддержки не могли во всех случаях обеспечивать пострадавшим полное сохранение их прежнего жизненного уровня. Это обуславливало потребность в организации личного страхования (за счет страховых взносов самих трудящихся), а также страхования личной собственности[30].

Советское правительство скоро пришло к выводу о том, что без восстановления страхования невозможно восстановление общественного производства. Поэтому проведение новой экономической политики с марта 1921 года знаменовало собой восстановление страховой системы. В декабре 1921 года вышел декрет Совета Народных Комиссаров (СНК) «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. А в 1922-1923 годах после денежной реформы было введено личное страхование[31]. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947-м году было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица.[32]

2.1 Имущественное страхование в СССР

Восстановление экономики после гражданской войны проходило в тяжёлых условиях разрухи. В многочисленных ходатайствах перед местными Советами крестьяне требовали восстановить советско-народное (бывшее земское) страхование. Ответом на общественные запросы в страховой защите стал декрет СНК от 6 октября 1921 году «О государственном имущественном страховании», которой предусматривал прежде всего государственное добровольное страхование. А с 1923 года в законодательном порядке начало действовать обязательное (окладное) страхование строений, скота и посевов в сельской местности.

В 1931 году обязательное и добровольное страхование имущества было отменено для основной части предприятий государственной промышленности, так как страховые взносы были включены в налог с оборота. Вскоре практически весь государственный сектор хозяйства был исключён из системы страхования. Обязательное страхование сохранилось лишь для имущества, сдаваемого в аренду.

Тем не менее, сохранилось и развивалось обязательное страхование имущества колхозов, введённое в 30-е годы вместо кооперативного страхования. В 1968 году его объёмы были существенно расширены за счёт введения универсального обязательного страхования посевов на случай неурожая, любых стихийных бедствий, включая засуху.

В полной мере сохранялось обязательное страхование имущества граждан, подтверждённое в 1981 году Указом Президиума Верховного Совета СССР «О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам» и соответствующим постановлением Совета Министров СССР. В соответствии с этими документами обязательному страхованию подлежали строения и животные, находящиеся в личной собственности граждан.[33]