Исполнение доходной части
МО «Ульяновский район»
за январь-сентябрь 2013 г.
В консолидированный бюджет МО "Ульяновский район" за январь-сентябрь 2013г. при плане 98089,6 тыс. руб. поступило собственных доходов 104102,3 тыс. руб., что составляет 106,1% к плану, в бюджет сверх плана поступило 6012,7 тыс. руб.
Налоговых доходов при плане 75172,8 тыс. руб. поступило 78312,6 тыс. руб., что составляет 104,2% к плану, в бюджет сверх плана поступило 3139,8 тыс. руб. Их доля в общей сумме доходов составляет 75,2%.
Основным доходным источником являются поступления доходов от НДФЛ. При плане 54485,2 тыс. руб. поступило 56852,6 тыс. руб., план выполнен на 104,3%, в бюджет сверх плана поступило 2367,4 тыс. руб. Кредиторская задолженность за 2012гг на 1.10.2013г. составила 9,7 млн руб., соответственно в консолидированный бюджет муниципального образования не поступило 3,9 млн руб., основными неплательщиками являются сельскохозяйственные организации: «Красная звезда» (1,7 млн руб.), «Курортный» (1,7 млн руб.), хозяйство Тимирязевское» (0,9 млн руб), птицефабрика» (5,4 млн руб.). Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 116% или больше на 7858,1 тыс. руб. Это свазано с тем что в 3 квартале поступили разовые перечисления от физического лица по результатам заключенных сделок, а также от перечисления недоимки от . -Агропродукт» находится в процедуре внешнего управления, поэтому НДФЛ и другие налоги не перечисляют, что привело к потери консолидированного бюджета МО «Ульяновский район» в среднем 2,8 млн руб., также произошло сокращение численности работников Управления «Ульяновское отделение» Ульяновского отделения № 000 России», в бюджет недопоступает ежемесячно 170,5 тыс. руб., за 9 месяцев это составляет 1534,5 тыс. руб.
План по ЕНВД выполнен на 99,5%. При плане 7098,1 тыс. руб. в бюджет района поступило 7065,9 тыс. руб., в бюджет не поступило 32,2 тыс. руб. В связи с повышением размера взносов в пенсионный фонд, много мелких предпринимателей закрылись, объявили себя банкротами и снялись с налогового учета, а часть их перешла на патентную систему налогообложения. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 100,9%.
План по налогу, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения выполнен на 129,1%. При плане 418,9 тыс. руб. поступило 540,9 тыс. руб., сверх плана в бюджет поступило 122 тыс. руб.
План по единому сельскохозяйственному налогу выполнен на 61%. При плане 657,3 тыс. руб. поступило 401,1 тыс. руб., в бюджет не поступило 256,2 тыс. руб. Это связано со сложным финансовым положением большинства сельскохозяйственных предприятий, так как у них заключены кредитные и лизинговые договора, поэтому расходы превышают доходы и авансовые платежи по этому виду налога не производятся. Также ожидаемое поступление доходов в 2013 году поступили в бюджет в качестве авансовых платежей в 4 квартале 2012 года от в размере 39 тыс. руб., - 10 тыс. руб., хозяйство Тимирязевское» - 110 тыс. руб.
Выполнение плана по поступлению доходов по налогу на имущество физ. лиц составляет 125,1%. При плане 914,3 тыс. руб., поступило 1144,2 тыс. руб., в бюджет сверх плана поступило 229,9 тыс. руб. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 138,4%.
Выполнение плана по доходам от земельного налога составило 102,5%. При плане 10195,4 тыс. руб. поступило 10449,1 тыс. руб., в бюджет сверх плана поступило 253,7 тыс. руб., это связано с тем, что Опытная станция «Ульяновская» в январе 2013 года перечислили недоимку в размере 0,6 млн. руб., ДРСУ-4 перечислили 1,1 млн руб., а также в апреле «Курортный» перечислили 0,5 млн руб. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составил 95%. Недоимка по земельному налогу на 01.09.2013г. составляет 0,3 млн руб. от хозяйство Тимирязевская». Задолженность сложилась из-за судебного разбирательства, на котором решается вопрос по земельному налогу.
Выполнение плана по поступлению доходов по госпошлине составило 132,3%, при плане 1403,6 тыс. руб. поступило 1857,6 тыс. руб., в бюджет сверх плана поступило 454 тыс. руб. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составил 167,2%.
Неналоговых доходов при плане 22916,8 тыс. руб. поступило 25789,8 тыс. руб., план выполнен на 112,5%, в бюджет сверх плана поступило 2873 тыс. руб.
Выполнен план по доходам от сдачи в аренду земли и имущества на 118,3%. При плане 6885,5 тыс. руб., в бюджет района поступило 8146,7 тыс. руб., в бюджет сверх плана поступило 1261,2 тыс. руб.. План перевыполнили за счет того, что в декабре 2012г. были заключены дополнительные договора по аренде земли и имущества, а так же увеличилась начальная стоимость на право аренды земельных участков и увеличилась кадастровая стоимость земли. Поступления к аналогичному периоду прошлого года составили 82,7%. Это связано с тем, что в июле, августе не состоялись аукционы на право аренды.
Выполнение плана по поступлению доходов от платы за негативное воздействие на окружающую среду составило 91,1%. При плане 1311,6 тыс. руб. поступило 1194,6 тыс. руб., в бюджет не поступило 117 тыс. руб., т. к. -Агропродукт» в связи с процедурой банкротства данные платежи не перечисляет. Также имеется задолженность от «Волжанка» (43 тыс. руб.), ПО УЗМВ «Волжанка» (23,4 тыс. руб.), оздоровительный лагерь «Волжанка» (23,4 тыс. руб.), МУП «Теплоком» (48,6 тыс. руб.) Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 83,3% в связи с тем, что в 2012 коду были разовые поступления от .
Выполнение плана по поступлению доходов по КБК «штрафы, санкции, возмещение ущерба» составило 87%, при плане 2067 тыс. руб. поступило 1798 тыс. руб., в бюджет не поступило 269 тыс. руб. Темп роста к соответствующему периоду прошлого года составляет 81,4%. Это связано с тем, что при планировании основное внимание уделяется поступлениям прошлого года, но в 2013 году по сравнению с 2012 годом снижение поступлений денежных взысканий (штрафов) на 633,8 тыс. руб. по поступлениям за нарушение законодательства в области санитарно-эпидимиологического благополучия человека и законодательства в сфере защиты прав потребителей.
По доходам от оказания платных услуг при плане 10170,9 тыс. руб. поступило 10650,2 тыс. руб., в бюджет сверх плана поступило 479,3 тыс. руб. План выполнен на 104,7%. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составил 116,7%. Это связано с открытием детского сада «Дубравушка» в п. Зеленая Роща и введение в детских садах подвижных списков с целью увеличения посещаемости.
Выполнен план по доходам от продажи материальных и нематериальных активов. При плане 2275,3 тыс. руб. поступило 3612,4 тыс. руб., сверх плана в бюджет поступило 1337,1 тыс. руб. Денежные средства поступили за счет продажи в собственность в п. Тимирязевка здания бани и земельного участка под баней, также -Курорт» выкупил земельный участок в собственность, также продан земельный участок в р. п.Ишеевка под строительство многоквартирного дома. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года составил 103,4%.
За период январь-сентябрь 2013 года было проведено 28 заседаний межведомственных комиссий по увеличению доходов бюджета муниципального образования «Ульяновский район», заслушано 19 представителей предприятий. В результате проделанной работы в консолидированный бюджет Ульяновской области поступило дополнительно 22381,1 тыс. руб., в том числе в консолидированный бюджет МО «Ульяновский район» 11441,0 тыс. руб. в том числе НДФЛ, ЕНВД, земельному налогу.
Не выполнили план поступлений по собственным доходам следующие поселения:
МО «Ишеевское городское поселение» 91,2% в связи с банкротством -Агропродукт», которые не осуществляют платежи по всем видам налогов.
МО «Большеключищинское сельское поселение» 85,5% в связи со сложным финансовым положением в «Красная звезда», птицефабрика» платежи будут осуществляться в 4 квартале 2013г.
Обеспечено выполнение плана по собственным доходам: МО «Ульяновский район» - 102,7%, МО «Зеленорощинское сельское поселение» - 140%, МО «Тетюшское сельское поселение» - 109,5%, МО «Ундоровское сельское поселение» - 157,1%.
Начальник
МУ «Управление финансов
МО «Ульяновский район»
