Вопросы расследования легализации преступных доходов

ВОПРОСЫ РАССЛЕДОВАНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ <*>

Р. В. ЖУБРИН

--------------------------------

<*> Zhubrin R. V. Issues of investigation of legalization of criminal revenues.

, ведущий научный сотрудник НИИ Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации, кандидат юридических наук.

Статья посвящена вопросам выявления и расследования легализации преступных доходов, взаимодействия органов расследования с Росфинмониторингом, осуществления прокурорского надзора.

Ключевые слова: преступные доходы, легализация, Росфинмониторинг, правоохранительные органы.

The article deals with issues of detection and investigation of legalization of criminal revenues, interaction of agencies of investigation with the Rosfinmonitoring, effectuation of procurator's supervision.

Key words: criminal revenues, legalization, Rosfinmonotoring, law-enforcement agencies.

Как показывает изучение практики правоохранительных органов, наиболее сложной для выявления и расследования категорией преступлений являются криминальные деяния в сфере экономической деятельности и, в частности, легализация преступных доходов.

"Отмывание" относится к наиболее латентным преступлениям, что во многом связано с недостатками в деятельности правоохранительных органов. Нарушения уголовно-процессуального законодательства, неправильное применение уголовного закона, отсутствие координации в процессе расследования в значительной степени снижают эффективность противодействия легализации преступных доходов. Как следствие, наблюдается значительное снижение количества выявленных преступлений данной категории. Так, в 2010 г. на 80,4% по сравнению с 2009 г. сократилось количество преступлений, предусмотренных ст. 174.1 УК РФ (1652) и на 70,6% - по ст. 174 УК РФ (110 преступлений).

Основной причиной снижения показателей является либерализация уголовного закона, связанная с повышением размера денежных средств и иного имущества, необходимого для привлечения к уголовной ответственности за легализацию преступных доходов. Однако в значительной степени снижение количества выявленных преступлений обусловлено и недостатками в деятельности правоохранительных органов, которыми выявлялись в основном преступления, связанные с отмыванием незначительных денежных сумм, подвергнутые декриминализации. Например, из зарегистрированных в 2007 г. преступлений, предусмотренных ст. 174.1 УК РФ, только 26% было совершено в крупном или особо крупном размере, в 2008 г. - 27%, в 2009 г. - 33,3%, и только в 2010 г. доля таких преступлений составила 50,8%.

Указанные недостатки связаны также с неверным пониманием сотрудниками правоохранительных органов легализации преступных доходов, когда она смешивается со сбытом имущества, полученного преступным путем, использованием преступных доходов для приобретения вещей, недвижимости без цели сокрытия преступного происхождения имущества, финансированием преступной деятельности. Кроме того, оперативными работниками, следователями зачастую не принимаются меры к выявлению легализации преступных доходов при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности, не устанавливается местонахождение имущества и денежных средств, добытых преступным путем, особенно вывезенных за рубеж. Полученные в ходе расследования сведения о сделках и финансовых операциях не проверяются, доказывание события и цели "отмывания" не проводится. Обвинения в совершении легализации преступных доходов могут предъявляться без соответствующих доказательств, что приводит к вынесению оправдательных приговоров или прекращению уголовного дела в этой части.

Для доказывания "отмывания" не используется весь комплекс процессуальных действий, зачастую следователи ограничиваются проведением допросов и изъятием документов, следственные действия, требующие значительного времени, материальных и моральных затрат, не осуществляются, что негативно сказывается на полноте установления обстоятельств совершенных преступлений. В частности, по уголовным делам данной категории редко проводятся документальные проверки, ревизии, судебно-экономические экспертизы для установления суммы и операций с преступными доходами.

Процессуальный и ведомственный контроль руководители следственных органов осуществляют слабо, указания о направлении следствия даются не во всех случаях, их исполнение зачастую не контролируется. К другим распространенным недостаткам относятся поверхностное изучение материалов уголовных дел, неоказание помощи в организации расследования и в осуществлении внутриведомственного взаимодействия, передача уголовного дела следователям, не владеющим методикой расследования легализации преступных доходов. Требования прокурора об устранении нарушений закона зачастую рассматриваются в течение длительного времени.

Несмотря на значительные возможности выявления легализации преступных доходов средствами оперативно-розыскной деятельности, на практике они реализуются не полностью, имеются недостатки как по линии оперативного сопровождения следствия, так и по делам оперативного учета, заведенным по инициативе органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность.

Негативно на выявление и расследование легализации преступных доходов влияют недостатки взаимодействия правоохранительных органов с Росфинмониторингом. Так, последним в 2010 г. в правоохранительные органы направлено порядка 13 тыс. информаций и материалов, из которых использовано при возбуждении и расследовании уголовных дел лишь 2400 материалов, в суд направлено всего 639 уголовных дел. Проверки информации контролирующих органов о нарушениях закона с признаками легализации преступных доходов в ряде случаев проводятся некачественно и, соответственно, меры к пресечению преступной деятельности не принимаются.

Надлежащая организация расследования легализации преступных доходов требует устранения обстоятельств, снижающих эффективность борьбы с "отмыванием" криминальных доходов. Улучшению выявления "отмывания" преступных доходов должно способствовать совершенствование аналитической работы Росфинмониторинга, соблюдение сроков финансовых расследований. В настоящее время количество финансовых расследований (в 2010 г. - порядка 28 тыс.) далеко не сопоставимо с числом сообщений о подозрительной деятельности, направляемых в Росфинмониторинг финансовыми организациями, база которых составляет уже более 43 млн.

В поле зрения прокуроров должны находиться вопросы использования материалов финансовых расследований Росфинмониторинга в рамках оперативно-розыскной деятельности и расследования уголовных дел. Правоохранительным органам надо учиться использовать материалы Росфинмониторинга, полученные даже после направления уголовного дела о предикатном преступлении в суд. Это нисколько не препятствует решению вопроса о возбуждении уголовного дела по факту легализации преступных доходов. Необходимо также обеспечить проведение регулярных сверок сведений правоохранительных органов и Росфинмониторинга о количестве направленных запросов и полученных материалов и информации, в том числе средствами прокурорского надзора.

Полное расследование легализации преступных доходов требует доказывания события легализации преступных доходов, виновности лица в его совершении, характера и размера причиненного преступлением вреда, преступного происхождения имущества или денежных средств. Работа правоохранительных органов должна быть построена таким образом, чтобы начинать установление размера и местонахождения преступных доходов с момента выявления преступления, проводить с этой целью необходимые следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия, накладывать арест на вещественные доказательства и преступные доходы, принимать меры к возврату вывезенных из страны преступных капиталов. Для этого необходимо тесное взаимодействие с органами государственного контроля и регистрирующими органами, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, совершенствование сотрудничества с компетентными органами зарубежных государств.

Повышение эффективности деятельности правоохранительных органов в рассматриваемой сфере можно осуществлять по нескольким направлениям: усиление прокурорского надзора за исполнением законов при досудебном рассмотрении материалов и производстве следствия по уголовным делам о легализации преступных доходов; совершенствование правоприменительной практики правоохранительных органов; совершенствование координационной деятельности прокуратуры, взаимодействия правоохранительных органов с органами государственного контроля; совершенствование законодательства, регламентирующего борьбу с легализацией преступных доходов, в том числе посредством реализацией прокуратурой нормотворческой функции; повышение профессионализма сотрудников.

Улучшение деятельности правоохранительных органов на рассматриваемом участке следует строить с учетом специфики их организации. Российские правоохранительные органы представляют собой вертикально интегрированные структуры с соответствующим предметом ведения, что полезно с точки зрения управляемости, но в то же время допускает передачу материалов, например Росфинмониторинга, ниже уровня компетентности. Зачастую сложные материалы или уголовные дела не принимаются к производству вышестоящими подразделениями. Представляется необходимым нормативно закрепить обязанность рассмотрения материалов Росфинмониторинга подразделениями правоохранительных органов на уровне не ниже субъекта Российской Федерации.

В целях повышения эффективности борьбы с легализацией преступных доходов необходимо обеспечить специализацию следователей, оперативных работников на уровне субъектов Российской Федерации по выявлению и расследованию данной категории преступлений. Противодействие организованной преступности должно включать установление финансовой базы организованных групп и преступных сообществ, выявление их связей с легальными финансовыми структурами.

Хотя правоохранительным и государственным контролирующим органам России в общих чертах известны каналы легализации денежных средств, полученных преступным путем, в том числе связанные с незаконным вывозом капитала, однако деятельность по выявлению организаторов и участников подобных схем осуществляется слабо. Для активизации этого направления деятельности необходима организация из сотрудников Следственного комитета РФ, ФСБ, МВД, ФТС России следственно-оперативной группы, которая бы во взаимодействии с Росфинмониторингом на постоянной основе осуществляла выявление и расследование легализации преступных доходов международного характера. Работа этой группы позволила бы принять меры к выявлению предикатных преступлений и пресечению установленных каналов "отмывания", в том числе посредством ликвидации недобросовестных финансовых компаний, устранения недостатков законодательства и иных факторов, способствующих легализации преступных доходов. Значительную пользу деятельность такой группы принесла бы для борьбы с организованной преступностью, коррупцией.

Следует отметить, что действующие нормативные правовые акты и правоприменительная практика не позволяют в полной мере решить проблему противодействия экономическим преступлениям. В частности, законодательство о противодействии коррупции не учитывает необходимость борьбы с легализацией коррупционных доходов, отсутствует закон о противодействии организованной преступности, который бы позволил повысить эффективность борьбы с "отмыванием" доходов организованными группами и преступными сообществами. Необходимо формирование стройной правовой и институциональной системы, которая позволила бы бороться со всеми преступными проявлениями в сфере экономики во всей их взаимосвязи и совокупности.