Практикум по курсу "Коммерческое право" (стр. 7 )

В обоснование своих исковых требований истец ссылался на положение действующего законодательства о налогах и сборах, в соответствии с которым от НДС освобождаются операции, свя­занные с обращением ценных бумаг (акций, облигаций, сертифи­катов, векселей и других), за исключением брокерских и иных посреднических услуг.

Правомерны ли требования истца?

Какое решение должен принять суд?

Задача 5.

При проведении биржевых торгов одним из брокеров были нарушены правила биржевой торговли, установленные на этой бирже. На том основании, что Правилами биржевой торговли за

33

различные нарушения, допускаемые участниками биржевой тор­говли, было предусмотрено наложение штрафов, было произве­дено бесспорное списание начисленного штрафа.

Брокерская фирма факт нарушения правил биржевой торгов­ли признала, однако обратилась в арбитражный суд с требовани­ем о возврате штрафа за нарушение правил биржевой торговли, списанного биржей в бесспорном порядке.

Правомерно ли в данном случае наложение штрафных санкций и их бесспорное списание?

Какое решение примет суд?

Задача 6.

ООО "Уральская фондовая биржа" обратилось в арбитраж­ный суд с иском к региональному отделению Федеральной ко­миссии по рынку ценных бумаг о признании недействительным предписания от 4.02.98г. о приостановлении лицензии, выданной для осуществления деятельности на рынке ценных бумаг.

В соответствии со ст.37 АПК РФ истец дополнил основание иска, указав, что им не осуществлялась депозитарная деятельность.

Как установлено в ходе судебного разбирательства, в резуль­тате проверки, проведенной ответчиком, было выявлено, что ООО "Уральская фондовая биржа" осуществляло депозитарную дея­тельность без лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление данного вида деятельности. Об этих нарушениях был составлен акт, который послужил основа­нием для вынесения ответчиком предписания о приостановле­нии лицензии, выданной истцу на осуществление брокерской деятельности на рынке ценных бумаг.

Кроме того, не имея лицензии, истец производил хранение и учет ценных бумаг клиентов, вел соответствующие счета депо клиентов, публиковал объявления о выплате дивидендов и вып­лачивал их клиентам, т. е. вел деятельность с нарушением требо­ваний законодательства о ценных бумагах.

Что является основанием для приостановления лицензии, выданной на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг?

Какое решение должен принять суд?

Список основных законодательных и иных источников.

Нормативный материал РФ и судебная практика.

1. ГК РФ.

2. НК РФ.

34

3. Закон РСФСР от 22 марта 1991 г. "О конкуренции и ограни­чении монополистической деятельности на товарных рынках" (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1991. №16. Ст.499; Собрание законода­тельства РФ. 1995. №22. Ст.1977; 1998. №19. Ст.2066; 2000. №2. Ст. 124.

4. Закон РФ от 20 февраля 1992 г. "О товарных биржах и бирже­вой торговле" (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народных депу­татов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №18. Ст.961; №34. Ст.1966; 1993. №22. Ст.790; Собрание законодательства РФ. 1995. №26. Ст.2397.

5. Закон РФ от 9 октября 1992 г. "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народ­ных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №45. Ст.2542; Собрание законодательства РФ. 1999. №1. Ст.1; №28. Ст.3461.

6. Федеральный закон РФ "О введение в действие части пер­вой Гражданского кодекса Российской Федерации" // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст.3302.

7. Федеральный закон РФ "О внесении изменений и дополне­ний в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке Рос­сии)" // Собрание законодательства РФ. 1995. №18. Ст. 1593.

8. Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. "О финансово-про­мышленных группах" // Собрание законодательства РФ. 1995. №49. Ст.4697.

9. Федеральный закон от 12 января 1996 г. "О некоммерческих организациях" (с изм. и доп.) // Собрание законодательства РФ. 1996. №3. Ст. 145; 1998. №48. Ст.5849; 1999. №28. Ст. 3473.

10. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп.) // Собрание законодательства РФ. 1996. №17. Ст. 1918; 1998. №48. Ст.5857; 1999. №28. Ст.3472.

11. Федеральный закон РФ от 9 июля 1999 г. "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" // Собрание законода­тельства РФ. 1999. №28. Ст.3493.

12. Постановление ВС РФ от 01.01.01 г. № 000-1 "О введении в действие Закона Российской Федерации "О товар­ных биржах и биржевой торговле" // Ведомости Съезда народ­ных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992 . №18. Ст.962.

13. Временное положение о третейском суде для разрешения экономических споров, утв. Постановлением Верховного Совета РФ от 24 июня 1992 г. № 000-1 (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №30. Ст.1790; Собрание законодательства РФ. 1997. №47. Ст.5341.

35

13. Постановление ВС РФ от 30 апреля 1993 г. № 000-1 “O мерах по реализации Закона Российской Федерации "О внесе­нии изменений в Закон Российской Федерации "О товарных биржах и биржевой торговле”// Ведомости Съезда народных де­путатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. №22. Ст.791.

15. Указ Президента РФ от 1 июля 1996 г. № 000 "Положение о Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг" // Собрание законодательства РФ. 1996. №28. Ст.3357.

16. Постановление Правительства РФ от 01.01.01 г. "О ме­рах по стимулированию роста организованного товарооборота биржевых товаров через товарные биржи" // Собрание актов Пре­зидента и Правительства РФ. 1999. №20. Ст. 1763.

17. Постановление Правительства РФ от 24 февраля 1994 г. № 000 "О сборах за выдачу лицензий товарным биржам" // Со­брание актов Президента и Правительства РФ. 1994. №10. Ст.786.

18. Постановление Правительства РФ от 01.01.01 г. № 000 "Об утверждении Положения о Комиссии по товарным биржам при Государственном комитете Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономичес­ких структур, Положения о порядке лицензирования деятельно­сти товарных бирж на территории Российской Федерации, По­ложения о государственном комиссаре на товарной бирже" (с изм. от 12.03.96.) // Собрание актов Президента и Правитель­ства РФ. 1994. №10. Ст.787; Собрание законодательства РФ. 1996. №13. Ст. 1345.

19. Постановление Правительства РФ от 9 октября 1995 г. № 000 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих то­варные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле" // Собрание законодательства РФ. 1995. №42. Ст.3982.

20. Положение о лицензировании биржевой деятельности на рынке ценных бумаг, утв. Минфином РФ от 13 апреля 1992 г. №20 // Экономика и жизнь. 1992. №22. Ст. 18.

21. Письмо Минфина РФ от22декабря 1993 г. № 000 "О сборах, взимаемых при лицензировании инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых отделов бирж)" // БНА. 1994. №4.

22. Письмо Высшего арбитражного суда РФ от 3 августа 1993 г. №С-13/ОП-250 "Обзор практики разрешения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением биржевых сделок" // Вестник Высшего арбитражного суда РФ. 1993. №10.

36 Нормативный материал РТ.

1. Постановление КМ РТ от 16 июня 1997 г. № 000 "О создании Республиканской продовольственной контрактной биржи" // СПС "Гарант".

Список литературы.

1. Гражданское право. Учебник т. 1. 2-е изд., перераб. и доп. / Отв. Ред. Проф. . - М., 1998.-816с.

2. Предпринимательское право. Курс лекций. // Под ред. . М., 1993.

3. Шершеневич торгового права. Т.2. СПб., 1908.

4. Ем В., Фьючерсные сделки на фон­довой бирже: экономическая сущность и правовая природа // Хозяйство и право. 1999. №6.

5. Шеленкова правонарушения // Законода­тельство. 1998. №№2-3.

6. К обсуждению законопроекта "О биржах и биржевой деятельности". Новые правовые контуры надзора за биржевой деятельностью // Законодательство. 1997. №3.

7. О судебной защите форвардных контрактов. // Законодательство. 1998. №11.

8. , Ступников нужно знать о товар­ной бирже? — М. "Финансы и статистика". Брокерский дом С. А. СО LTD. 1992.

9. Как работает биржа. — ТОО "Вариант". Фирма "ЭхоПрог". 1991.

10. Биржевая деятельность. Под. Ред. , — М., Финансы и статистика. 1996.

11. Буренин , форвардные и опционные рын­ки. - М.: ТОО "Тривола", 1995.

12. Ивашенко биржа (за кулисами биржевой торговли). — М.: Международные отношения. 1991.

13. , , Солдатки и и фондовые биржи. - М.: СОМИНТЕК. 1991.

14. , , и др. Товар­ные биржи: организация, типовые операции, зарубежный опыт и специфика работы в советских условиях. - М.: Менатеп. 1991.

15. , Челышев право. Учеб­ное пособие. - Казань: Центр инновационных технологий, 2001.

37

Рекомендуемые темы докладов, курсовых и квалификационных работ.

1. Биржи как субъекты коммерческого права.

2. Правовое положение членов и участников товарных и фон­довых бирж.

3. История развития биржевого дела в России.

4. Правила биржевой торговли. Их значение в осуществлении биржевой деятельности.

5. Значение локальных нормативных актов в деятельности биржи.

Тема 5. БИРЖЕВЫЕ СДЕЛКИ. ПРАКТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ ЗАКЛЮЧЕНИЯ. БИРЖЕВЫЕ СПОРЫ. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ

Вопросы к семинарскому занятию.

1. Понятие биржевых сделок. Отличие биржевых сделок от сделок, свершаемых за пределами биржи.

2. Виды биржевых сделок: сделки в отношении реального товара с отсроченным сроком поставки (форвардные сделки), фьючерские сделки, операционные сделки, другие сделки в отно­шении биржевого товара, контрактов или прав.