Страхование (стр. 2 )

Чаще всего нетто-ставка выражается в процентах от страховой суммы либо в рублях со 100 руб. страховой суммы.

Например: Тn = 10 руб. со 100 руб. страховой суммы, S = 100 000 руб., следовательно:

Pn = 10 ´ (100 000 : 100) = 10 000 руб.

Если нетто-ставка выражена в процентах, то формулу для расчета нетто-премии можно записать следующим образом:

где Рn ¾ нетто-премия, руб.;

S ¾ страховая сумма, руб.;

Tn ¾ нетто-тариф, %.

Нетто-премия представляет собой основную часть брутто-премии. По аналогии с ней брутто-премию тоже удобно представлять как произведение страховой суммы на страховой тариф, или тарифную ставку. Тарифная ставка, определяющая величину всего страхового взноса, называется брутто-ставкой и представляет собой платеж со 100 руб. страховой суммы или процентную ставку от страховой суммы:

где Рb ¾ страховая брутто-премия, руб.;

Тb ¾ брутто-ставка, %;

S ¾ страховая сумма, руб.

Брутто-ставка имеет ту же структуру, что и страховая премия. Она состоит из уже упомянутой нетто-ставки, которая определяет величину нетто-премии, и нагрузки, отражающей долю расходов страховщика в страховой премии:

Тb = Тn + f,

где Тb ¾ брутто-ставка, %;

Тn ¾ нетто-ставка, %;

f ¾ нагрузка, %.

Доля нагрузки в брутто-ставке выражается в процентах или долях единицы.

Общая формула для расчета брутто-ставки, если нагрузка выражена в брутто-ставке, в долях:

Если доля нагрузки в брутто-ставке выражена в процентах, то соотношение примет вид

Задачи.

1. По данным страховой компании, на 1000 застрахованных объектов приходится 2 страховых случая. Если средняя страховая сумма одного объекта 50000 руб., то нетто-премия составит:

а) 500 руб.;

б) 100 руб.;

в) 50 руб.

2. Чему равен нормативный размер свободных активов страховщика (в тыс. руб.),
если сумма страховых взносов по договорам страхования, поступивших за год -
500,0 тыс. руб.; сумма отчислений за год в резерв предупредительных мероприятий
страховщика по обязательным видам страхования -120,0 тыс. руб.; поправочный

коэффициент - 0.6;

а) 22,8;

б) 36,48;

в) 59,52;

г) 60,8.

3. Рассчитайте нетто-ставку по добровольному страхованию домашнего имущества, если имеются следующие данные наблюдения за убыточностью страховой суммы (Q) по этому виду страхования:

год	2005	2006	2007	2008	2009
Q	17	16	16	15	15

Расчет рисковой надбавки провести при условии, что фактические показатели убыточности не выйдут за пределы нетто-ставки с вероятностью 95%, т. е. увеличить надбавку вдвое.

а) 18;

б) 17;

в) 16.

4. Нетто-ставка по добровольному страхованию домашнего имущества 0,17 с 1 руб.
страховой суммы. Доля нагрузки в брутто-ставке - 20%. Рассчитайте величину
нагрузки.

а) 0,05;

6)0,1;

в) 0,04.

2. имущественное Страхование

2.1 Страхование имущества физических и юридических лиц

Главный принцип имущественного страхования ¾ принцип возмещения ущерба Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:

Т = W - SИ + Р - W0

где Т ¾ сумма ущерба;

W ¾ стоимость имущества по страховой оценке;

SИ ¾ сумма износа;

Р ¾ расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

W0 ¾ стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

2.2. Сельскохозяйственное страхование

При страховании урожая сельскохозяйственных культур ущерб определяется:

· при полной гибели урожая:

где Т ¾ ущерб, руб.;

¾ средняя урожайность за пять предшествующих лет;

Пs ¾ посевная площадь, га;

Цр ¾ цена рыночная, руб.

· при частичной гибели урожая:

T = (Уср - Уф) ´ Пs ´ Цдс,

Где Уф ¾ фактическая урожайность;

Уср ¾ средняя урожайность за пять предшествующих лет;

Пs ¾ посевная площадь, га;

Цдс ¾ цена, принятая в расчетах при заключении договора страхования.

2.3. Страхование имущественных интересов банков

Пример 2.1. Банк и страховая организация заключили договор страхования. Застрахован риск непогашения кредита. Общая сумма кредита по кредитному договору ¾ 5 млн. руб., выданного под 14% годовых сроком на 9 месяцев. Страховой тариф ¾ 3,3% от страховой суммы. Предел ответственности страховщика ¾ 70%. Предприятие заемщик не погасило своевременно задолженность по выданному кредиту.

Определить сумму страховой премии, ущерб банка и полученное им страховое возмещение.

Решение

1) Сумма страховой премии, уплаченная банком:

2) ущерб банка:

3) страховое возмещение, выплаченное банку страховщиком:

5,525 ´ 0,7 = 3,868 (млн руб).

2.4. Системы, применяемые в имущественном страховании

В практике работы страховщиков применяется несколько систем имущественного страхования и франшизы, существенно влияющих на размер страхового возмещения.

Основные системы страхования:

· по действительной стоимости;

· по системе пропорциональной ответственности;

· по первому риску;

· по предельной ответственности.

Страхование по действительной стоимости имущества. Действительная стоимость определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. В данном случае страховое возмещение равно величине ущерба.

Пример 2.2. Застрахован на сумму 10 000 руб. объект, страховая стоимость которого составляет 10 000 руб. В результате страхового случая был причинен ущерб на сумму 2000 руб. В этом случае страхователю будет выплачено страховое возмещение в сумме 2000 руб.

Страхование по системе пропорциональной ответственности ¾ неполное, частичное страхование объекта, выплата страхового возмещения по которому рассчитывается следующим образом:

где Q ¾ величина страхового возмещения, руб.;

S ¾ страховая сумма по договору, руб.;

W ¾ страховая стоимость объекта страхования, руб.;

Т ¾ фактическая сумма ущерба, руб.

Для данной системы страхования характерно, что на страхователе остается часть риска, и, следовательно, часть возмещения ущерба.

Пример 2.3. Объект стоимостью 20 000 руб. застрахован на сумму 10 000 руб. Причинен ущерб имуществу в результате страхового случая на сумму 2000 руб. В этом случае размер страхового возмещения равен:

Q = 2000 ´ 10 000 : 20 000 = 1000 (руб.).

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Первый риск (ущерб в пределах страховой суммы) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) ¾ не возмещается. Данная система страхования характерна для случаев, когда сложно определить действительную стоимость имущества.

Пример 2.4. Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 10 000 руб. В результате страхового случая ущерб составил 12 000 руб. Страховое возмещение будет выплачено в размере 10 000 руб. (ущерб в пределах страховой суммы).

Система страхования по предельной ответственности подразумевает, что определяются пределы возмещения убытков (минимальный и максимальный уровень), подлежащие компенсации со стороны страховщика.

Пример 2.5. Фермерское хозяйство застраховало урожай пшеницы от гибели в случае неблагоприятных климатических условий. В результате града погиб весь урожай. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет ¾ 20 центнеров с гектара. Площадь посева ¾ 60 гектара. Прогнозируемая рыночная цена за 1 центнер пшеницы ¾ 210 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика ¾ 60% от причиненного ущерба.

Решение

1)Определим ущерб страхователя исходя из сложившейся средней урожайности за 5 лет:

T = 20 ´ 60 ´ 210 = 252000 (руб.);

2) Определим страховое возмещение:

Q = 252000 ´ 0,6 = 151200 (руб.).

Франшиза ¾ это определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком.

Выделяют условную (интегральную, невычитаемую) и безусловную (эксцедентную, вычитаемую всегда) франшизу. Условная франшиза освобождает страховую организацию от ответственности за ущерб, размер которого не превышает установленной франшизы (в процентах). В страховом полисе наличие франшизы отмечается специальной оговоркой (клаузулой): «свободно от х процентов S». Если размер ущерба превышает оговоренную франшизу, то он подлежит полному возмещению со стороны страховой организации, несмотря на сделанную оговорку.