1C:Управление сельскохозяйственным предприятием 8 (стр. 5 )

Для решения этой задачи откроем регистр «База распределения 20-го счета», в который перейдем из документа «Закрытие 20-го счета» (меню «Документы - Бухгалтерский учет - Закрытие затратных счетов за год - Закрытие 20-го счета») нажав на кнопку «Настройка расчетов - База распределения» и добавим новую запись.

В поле «Счет дебета» указываем счет 90.02.1 «Себестоимость продаж (по деятельности, не облагаемой ЕНВД)» из плана счетов бухгалтерского учета (т.к. именно в корреспонденции с ним были сформированы проводки со счета готовой продукции). В поле «Счет 20-го счета» указываем счет 20.01.1 из плана счетов бухгалтерского учета (т.к. по нему был выпуск на счет готовой продукции).

Результат добавления записи в регистр показан на рис.32

Рис. 32

После заполнения регистров приступаем к формированию документов закрытия счетов затрат:

·        Закрытие затратных счетов

·        Закрытие 20-го счета

·        Перенос данных БУ в НУ

Данные документы позволяют учесть всю специфику закрытия затратных счетов в сельскохозяйственном производстве.

Практикум №6

Необходимо произвести закрытие затратного счета 23.03.02 в дебет счета 20.01.1 пропорционально объемам выполненных работ, сформированным документом «Кредит по сельхозтехнике»

Дата документа - 31 декабря 2010 года.

Закрытие затратного счета 23.03.02 будем производить с помощью документа «Закрытие затратных счетов» (меню «Документы — Бухгалтерский учет - Закрытие затратных счетов за год — Закрытие затратных счетов»)

Документ заполняется автоматически при нажатии на кнопку «Заполнить». В левой табличной части документа будут отображены остатки по счету, подлежащему закрытию, а в правой табличной части - база распределения затрат по счету.

Для автоматического заполнения документа необходимо:

Заполняем реквизиты шапки документа:

Организация заполняется из настроек пользователя, либо выбирается из справочника «Организации».

В поле «Счет» из плана счетов бухгалтерского учета выберем счет, подлежащий закрытию 23.03.02.

В поле «Дата» указываем дату, от которой будут сформированы проводки по закрытию - 31.12.2010.

Переходим на закладку «Дополнительно» и указываем период, за который должны сформироваться объемы с 01.01.2010 по 31.12.2010, а так же устанавливаем признак «Распределение по объему» (пример заполнения показан на рис.33).

Рис. 33

Возвращаемся на закладку «Таблица» и нажимаем кнопку «Заполнить» в результате чего в левой табличной части мы увидим сальдо по счету закрытия, а в правой табличной части - направление закрытия, согласно данным, сформированным документом «Кредит по сельхозтехнике».

Результат выполнения показан на рис. 34

Рис. 34

Практикум №7

Необходимо произвести закрытие затратного счета 20.01.1

Дата документа - 31 декабря 2010 года.

Закрытие затратного счета 20.01.1 будем производить с помощью документа «Закрытие 20-го счета» (меню «Документы — Бухгалтерский учет - Закрытие затратных счетов за год — Закрытие 20-го счета»)

Документ заполняется автоматически при нажатии на кнопку «Заполнить». В левой табличной части документа будут отображены остатки по счету, подлежащему закрытию, а в правой табличной части - база распределения затрат по счету.

Для автоматического заполнения документа необходимо:

Заполняем реквизиты шапки документа:

Организация заполняется из настроек пользователя, либо выбирается из справочника «Организации».

В поле «Счет» из плана счетов бухгалтерского учета выберем счет, подлежащий закрытию 20.01.1

В поле «Дата» указываем дату, от которой будут сформированы проводки по закрытию - 31.12.2010.

В поле «Счет готовой продукции» из плана счетов бухгалтерского учета выберем счет 43 «Готовая продукция», на который фиксировался выпуск готовой продукции со счета 20.01.1.

На закладке «Дополнительно» указываем период, за который должны сформироваться объемы: с 01.01.2010 по 31.12.2010, а так же заполняем табличную часть «Соответствие номенклатурных групп номенклатурам» (табличная часть заполняется автоматически) - для этого сначала нажмем на кнопку «Заполнить», а затем на кнопку «Заполнить приход».

Пример заполнения закладки «Дополнительно» показан на рис.35.

Рис. 35

 

Возвращаемся на закладку «Закрытие счета» и нажимаем кнопку «Заполнить» результате чего в левой табличной части мы увидим сальдо по счету закрытия, а в правой табличной части - направление закрытия, согласно направлению закрытия указанному в регистре «База распределения 20-го счета».

Результат выполнения показан на рис. 36

Рис. 36

Практикум №8

Необходимо отразить все операции по закрытию затратных счетов бухгалтерского учета в налоговом учете.

Дата документа - 31 декабря 2010 года.

Отражение проводок по закрытию затратных счетов в бухгалтерского учета в налоговом учете будем производить с помощью документа «Перенос данных БУ в НУ» (меню «Документы — Налоговый учет - Перенос данных БУ в НУ»).

Документ заполняется автоматически при нажатии на кнопку «Заполнить». В левой табличной части документа будут отображены остатки по счету, подлежащему закрытию, а в правой табличной части - база распределения затрат по счету.

Для автоматического заполнения документа необходимо:

Заполняем реквизиты шапки документа:

Организация заполняется из настроек пользователя, либо выбирается из справочника «Организации».

В поле «Дата» указываем дату, от которой будут сформированы проводки по закрытию - 31.12.2010.

В поле «Счет БУ» из плана счетов бухгалтерского учета выбираем счет 23.03.02, проводки по закрытию которого, будем переносить в налоговый учет.

В поле «Счет НУ» из плана счетов налогового учета выбираем счет 23.01, по которому будут сформированы проводки в налоговом учете.

Нажимаем кнопку «Заполнить» и табличная часть документа заполняется данными по проводкам налогового учета, перенесенным из бухгалтерского учета.

Результат выполнения показан на рис. 37

Рис. 37

 

Заключение

В данном методическом пособии были рассмотрены практикумы:

·        «Отражение и расчет заработной платы ручных работ в информационной базе организации»;

·        «Отражение сельскохозяйственных работ и расчет заработной платы механизаторов в информационной базе организации»;

·        «Отражение и расчет кредитов ремонтных и сельскохозяйственных работ»;

·        «Отражение закрытия затратных счетов пропорционально объемам выполненных сельскохозяйственных работ»;

·        «Отражение закрытия 20-го счета»;

·        «Формирование проводок по закрытию затратных счетов налогового учета, аналогично закрытию затратных счетов бухгалтерского учета».

 

Желаем успеха!