Тема " Кредит, как экономическая категория: сущность, понятия, функции " (стр. 2 )

С изменением общественной формации, отказом от натурального обмена и развитием денежного обращения - ссуды стали выдаваться как в натуральной так и в денежной формах. В это время, кредиторами выступали уже церкви, храмы, монастыри и знать. Господствующая знать обращалась за кредитом для покупки предметов роскоши, мелкие же производители рабовладельцы и феодальная знать использовали заемные средства для личного потребления в своем хозяйстве. Ростовщики предоставляли кредит как в натуральной, так и в денежной формах, под залог земли. При рабовладельческом строе натуральный кредит имел достаточно большое распространение, а при феодализме произошел окончательный переход к денежной форме кредита.

Таким образом, по мнению большинства ученых, концентрация денежного богатства в руках ростовщиков способствовала первоначальному накоплению капитала, который можно обозначить как ростовщический.

Непосредственно ростовщический капитал появился уже в период разложения первобытнообщинного строя и возникновения рабовладельческого государства. Ростовщический капитал способствовал роскоши и паразитизму рабовладельцев и феодалов и разорял мелких товаропроизводителей, так как проценты взимаемые за ссуду, по мнению автора, ростовщики не только поглощали весь прибавочный продукт, но и часть необходимого заемщику продукта. В этот период, кредит дает возможность увеличивать первоначальную стоимость своего капитала лишь ростовщикам, прибавочная стоимость полученная заемщиком полностью уходит на погашение процентов по ссудам, что многие авторы относят к отрицательным сторонам ростовщического капитала.

В то же время необходимо отметить и положительные стороны возникновения ростовщического капитала, так как развитие ростовщического кредита и способствовало подготовке условий для капиталистического способа производства.

Именно ростовщический капитал явился предшественником ссудного капитала. Поскольку уже в этот период времени деньги начинают выполнять не только свою функцию выражение потребительской стоимости (как всеобщий эквивалент), но и приобретают специфическую для того времени - способность функционировать как капитал, как средство получения прибыли. Именно с возникновением ростовщического капитала и появляется такое понятие как кредит.

Ростовщический кредит, пришедший на смену простому товарному заимствованию, предполагал увеличение капитала ростовщика в результате кредитной сделки. Это позволяет говорить о выделении ростовщичества в отдельную отрасль предпринимательской деятельности.

Ростовщики, имеющие свободные денежные средства (средства производства)

Þ Ü

Заемщики, нуждающиеся в свободных денежных средствах (средствах производства)

Рис.2. Движение ростовщического капитала.

Несмотря на длительный период своего существования и развития, ростовщический кредит не смог послужить основой для решения проблемы обеспечения производства заемными средствами в условиях капитализации производства в силу ряда причин:

n  во-первых, ростовщический кредит предоставлялся главным образом, для удовлетворения личных потребностей заемщиков;

n  во-вторых, отсутствовал развитый рынок ростовщического капитала, так как ростовщиками выступали, как правило, индивидуальные частные лица, либо небольшие конторы;

n  в-третьих, поскольку ростовщический кредит шел, главным образом, на удовлетворение личных потребностей в условиях экстремальных ситуации (уплаты налогов, долгов и т. п.), он предоставлялся под очень высокие проценты до 200 и более.

Дальнейшее развитие производственных отношений создало условия для перехода к капиталистическому способу производства.

При капиталистическом способе производства кредит уже представляет собой движение ссудного капитала выражает между денежными (ссудными) и функционирующими капиталистами. При капиталистическом кредите ссуженные деньги служат капиталом как для кредитора, так и для заемщика, поскольку последние используют их для вложений в предприятия.

В процессе кругооборота капитала неизбежно образуются временно свободные денежные капиталы. При помощи кредита денежные капиталы высвободившиеся временно у одних передаются в руки других, разрешая противоречие между временным высвобождением части совокупного капитала в виде праздно лежащих денег и природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость.

К. Маркс и Ф. Энгельс дают следующее определение капитала: « Капитал есть движение, процесс кругооборота, ..... поэтому капитал можно понять лишь как движение, а не вещь пребывающую в покое » [10].

В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Кредитные отношения предполагают движение стоимости (временно свободного капитала) от кредитора к ссудозаемщику и обратно. Большинство ведущих экономистов считают, что возникновение временно свободного денежного капитала является объективной необходимостью. Так как праздно лежащие деньги не приносят прибавочной стоимости, вступая в противоречие с природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении. Это противоречие и разрешается посредством кредита, то есть временно высвободившийся капитал передается в ссуду. Возникает такое понятие как ссудный капитал, то есть капитал предоставляемый в ссуду.

К. Маркс и Ф. Энгельс, показывают сущность ссудного капитала следующим образом, утверждая, что стоимость « …не поступает в уплату и не продается, а лишь отдается в ссуду, лишь отчуждается под условием, что по истечении определенного срока она, во-первых, возвратится к своему исходному пункту и, во-вторых, возвратится как реализованный капитал, реализовав свою потребительскую стоимость, свою способность производить прибавочную стоимость.»

В процессе кругооборота капитала происходит высвобождение временно свободных денежных средств в различных сферах экономики, которые образуют ссудный капитал в денежной форме и являются источником кредита. Свободные денежные средства «ищут» своего применения постоянно и являются источником кредита. Возникает проблема перераспределения средств, решаемая с помощью кредита и кредитных отношений.(Рис.3)

Субъекты рынка, имеющие свободные денежные средства

Þ Ü

Кредитные посредники

Þ Ü

Субъекты рынка, нуждающиеся в свободных денежных средствах

Рис.3. Движение ссудного капитала.

Важнейшим источником ссудного капитала в современных условиях являются:

1. средства, возникающие в процессе формирования амортизационного фонда на полное восстановление основного капитала;

2. постоянная часть оборотного капитала предприятий предназначена для приобретения сырья, топлива, материалов и т. п.;

3. переменная часть оборотного капитала, предназначенная для оплаты труда работников;

4. часть прибыли предприятий, предназначенная для вложения в развитие производства и накапливаемая в течении длительного времени;

5. денежные доходы и сбережения всех слоев населения, предназначенные для приобретения товаров длительного пользования, жилья и других дорогостоящих материальных благ;

6. Денежные накопления и доходы государства от различных видов его коммерческой деятельности, а также положительные сальдо, образующиеся в государственном и местном бюджетах разного уровня.

Таким образом, следует отметить, что появление кредита было обусловлено естественной необходимостью в перераспределении средств.

Объективность существования, образования и использования кредита вызвана необходимостью:

-преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота, и полным использованием их для нужд производства;

-обеспечением непрерывного процесса кругооборота капитала;

-коммерческой организации управления предприятием.

В свою очередь существование, образование и использование ссудного капитала и конкретной формой его движения-кредита, вызывается следующей необходимостью:

-обеспечением процесса кругооборота капитала в условиях функционирования предприятий;

-организация функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитирования денежных знаков и безналичных расчетов;

-перераспределение денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий и полным использованием для нужд производства;

-коммерческой организации управления предприятиями.

Известно, что капитал физически, в виде средств производства не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит, в настоящее необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и выравнивание норм прибыли. Кредит разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время, кредит необходим для поддерживания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря ему происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно концентрации производства.

Развитие экономики сопровождается повышением роли кредита в процессе расширенного воспроизводства.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов, выступает в качестве своеобразного насоса перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный уровень получения прибыли в различных отраслях и регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов, приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.