Тема " Кредит, как экономическая категория: сущность, понятия, функции " (стр. 1 )

Академия Государственной противопожарной службы МЧС России
Факультет руководящих кадров

РЕФЕРАТ

По дисциплине "Государственные и муниципальные финансы"

Тема " Кредит, как экономическая категория: сущность, понятия, функции "

Выполнил: слушатель ФРК

Проверил: научный руководитель –

к. э.н., доцент

Москва 2009

Содержание

стр.

Введение
1. Кредит, как экономическая категория: сущность, понятия, функции.
2. Сущность и необходимость кредита, с позиции его исторического развития
3. Влияние кредита на развитие экономики (на материалах АПК Орловской области)
Заключение
Список литературы

Введение.

Развитие экономики сопровождается повышением роли кредита в процессе расширенного воспроизводства.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов, выступает в качестве своеобразного насоса перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный уровень получения прибыли в различных отраслях и регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов, приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики. Реальную помощь в этом может оказать только кредит, поскольку заемные средства позволяют расширить производство и увеличить норму прибыли.

Целью написания работы является общение результатов экономических учений в области определения сущности, понятия, функций, развития кредита о определения степени его влияния на экономику.

Для достижения поставленной цели были определены и решены следующие задачи:

1.  Дать определение кредиту, как экономической категории.

2.  Раскрыть сущность и необходимость кредита, с позиции его исторического развития.

3.  Представить влияние кредита на развитие экономики (на материалах АПК Орловской области)

В процессе написания работы были использованы труды ученых экономистов: К. Маркса, Ф. Энгельса, О. И Лаврушина, , и других.

1.  Кредит, как экономическая категория: понятия, функции.

Вступление России в рынок в значительной степени связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита.

Кредит - это термин, которым можно пользоваться для иллюстрации истины, справедливой для каждого периода человеческой истории: те кто имеют избыточные средства - будь то деньги и товары, - будут использовать эти средства. Можно предположить, что идея отсроченного платежа в обмен на немедленно полученные товары должна была существовать в самых ранних земледельческих обществах, поскольку сфера потребностей человека не всегда совпадает с его платежеспособностью. Подобный принцип применим и сейчас к промышленнику, который должен купить в кредит компоненты или сырьевые материалы в ожидании продажи конечного изделия. « Покупай сейчас, плати потом» - таков принцип кредита, меняются только способы удовлетворения потребностей общества. [5]

В современной экономической литературе, можно встретить достаточно большое количество определений слова «кредит».

1. Кредит в условиях рыночной экономики представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он выражает отношения между кредитором и заемщиком, обеспечивая при этом трансформацию свободного денежного капитала в ссудный.

2. В Словаре современной экономической теории Максмиллана:"Кредит: термин, который широко используется в отношении или состояний, связанных с одалживанием денег, при чем обычно на короткий"

3. В большом экономическом словаре представляет кредит как :" …. ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процентов; выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком." [4]

Теорией и практикой изучения экономических категорий установлено, что в процессе изучения сущности кредита необходимо учитывать все исторические закономерности его развития, обратить внимание на традиционные сделки, особенно на те из них, которые привнесены экономической конъюнктурой и/или особенностями определенных этапов общественного развития.

В связи с этим, анализ сущности кредита необходимо свести к следующему:

-рассмотреть сущность кредита, как элемента целостной системы производственных отношений;

-изучить особенности кредита, на разных стадиях его исторического развития, отражающие его особенности и специфические черты.

Для определения сущности кредита определим, что подразумевает под собой само слово «сущность». В словаре русского языка под редакцией сущность трактуется как философское понятие, а именно «…внутреннее содержание предмета, обнаруживающееся во внешних формах его существования». Рассмотрим сущность кредита непосредственно в этом аспекте. [11]

Само слово кредит - происходит от латинского слова «KREDITUM» - которое одними авторами переводится как - ссуда, долг.

В то же время другие авторы считают, что слово « KREDITUM» переводится как - верую, доверяю. В то же время, по мнению фундаментальной природой кредита является доверие, существующее между покупателем и продавцом.

Уже в 1890 году слово «кредит» представляли как синоним доверия. По этимологическому происхождению и обычному словоупотреблению, слово кредит представляет синоним доверия, но в научно-экономическом смысле под кредитом или кредитными отношениями разумеют такие сделки или промысловые обороты, при которых одна сторона уступает другой в собственность какие либо ценности на условиях возврата. Как общее правило, кредитные сделки бывают возмездными, то есть предполагают, кроме возврата равноценности, еще добавочное вознаграждение кредитора. Отношения, возникающие в силу кредита между двумя сторонами, составляют долг.

В целом же, в широком смысле, и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка договор между физическими и/или юридическими лицами о займе или ссуде.

Однако отмечает несостоятельность данных утверждений. По его мнению, каждое определение сущности кредита выражает то или иное его качество, но не выражает всей сущности. По мнению автора, хотя он и оговаривает, что не претендует на полное выражение сущности кредита, сущность кредита характеризует как «… передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей». [2]

Сущность любой экономической категории определяется выполняемыми ее функциями. утверждает, что « …. функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса», в связи с чем «…под функцией понимается не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой».

В частности многие авторы считают, что кредит выполняет такие функции как: [1,2,4,5]

- перераспределение денежных средств;

-экономия издержек обращения;

-ускорение концентрации капитала;

-обслуживание товарооборота;

-ускорение научно-технического процесса.

Таким образом, учитывая что в настоящее время среди ученых не существует единого мнения в определении понятия «кредит» и выполняемых им функций, сущность кредита наиболее целесообразно рассматривать непосредственно с позиции его исторического развития.

2.Сущность и необходимость кредита, с позиции его исторического развития

Достаточно обосновано утверждение, что степень применения и разнообразие форм кредита на протяжении столетий отражают изменения потребностей общества. На протяжении всего развития человечества – кредит являлся исторической категорией, отражающей развитие экономических отношений.

Если обратиться к экономической энциклопедии, то там можно встретить следующее: «Кредит возник на заре цивилизации, в период разложения первобытнообщинного строя на базе имущественной дифференциации общины.»

Возникновение кредита произошло как раз в тот момент, когда с ростом производительности труда, созданием материальных благ в размерах, превышающих непосредственные потребности, стало постепенно складываться имущественное неравенство, которое, по мнению ученых политологов и привело к разложению первобытнообщинного общества и появлению эксплуатации человека человеком.

Однако западные ученые экономисты считают, что сведения о кредите были известны по меньшей мере 3 000 лет тому назад в Ассирии, Вавилоне и Египте, при чем склонны относить первые упоминания о кредите к Библии: «Не будь из тех, кто дает залог и поручается за долги» (Книга Притчей Соломоновых, 23, 26).

Известно, что в первобытнообщинном обществе все распределялось поровну. В действительности уравнительность распределения в этом обществе была следствием крайне трудного существования наших предков. Однако, уже в этот период, появляется потребность в заимствовании средств, которая проявляется в возникновение совершенно новой системы отношений - простом товарное заимствовании. Данную систему отношений можно отнести к начальному этапу развития кредитных отношений, учитывая, что возникновение кредита как экономической категории возможно лишь при появлении на рынке двух субъектов: кредитора и заемщика, что первоначально и произошло на данном этапе исторического развития. Схематично это можно отразить следующим образом.(Рис.1)

Лица, имеющие избыток товаров

Þ

Лица, нуждающиеся в заимствовании товаров

Рис.1. Простое товарное заимствование.

С развитием экономических отношений, сменой строя меняются и кредитные отношения. Учитывая, что в рабовладельческом и феодальных обществах главные средства производства принадлежат господствующей знати, именно в этот момент наиболее остро начинает проявляется необходимость использования заемных средств. Процесс перераспределения средств производства, на данном экономическом и историческом этапе развития осуществляется посредством использования кредита. Учитывая, что в этот период обеспечением ссуд служит личность заемщика (членов его семьи) и земля кредит, способствует сосредоточению земли в руках мелких рабовладельцев и феодальной знати. Таким образом, на данном историческом этапе, кредит как система отношений, значительно повлиял на изменение общественного строя, а именно способствовал не только сосредоточению земли, но и большей степени обусловил возникновение рабства.