Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка (стр. 3 )

Во Франции существует такая форма юридического лица, как SCI - «компания для пользования недвижимостью». Это не обязательно, но удобно, так как избавляет, например, от лишних налогов при наследовании. В таких компаниях ни количество, ни передача долей не ограничены никакими препятствиями.

В SCI можно ввести ребенка и передать ему долю без каких-либо дополнительных выплат. Безусловно, содержание компании требует некоторых расходов (бухгалтерия, управление), но затраты вполне компенсируются удобствами.

Германия

В Германии потребительское кредитование составляет двадцать три процента от валового внутреннего продукта. Ежегодно на потребительское кредитование уходит несколько миллиардов евро. Как правило, кредит выдается на три года под годовые процентные ставки от девяти до двенадцати процентов. В случае, если у заемщика имеется депозитный вклад в каком либо кредитном учреждении, банк-кредитор выдает ему ссуду пот пять (шесть) процентов годовых.

Англия

В Англии местные заемщики предпочитают брать выгодно ссуды небольших размеров для приобретения бытовой техники. Стоимость этих потребительских кредитов не превышает пяти (шести) процентов годовых. Как правило, кредит на автомобиль оформляется на три года с процентной кредитной ставкой до десяти процентов годовых.

Размер возможного кредита в Великобритании не может превышать 70% от оценочной стоимости объекта недвижимого имущества. Банки в среднем предоставляют ипотечные кредиты размером до 60% от оценочной стоимости недвижимости. Минимальный размер первоначального взноса составляет от 15% стоимости приобретаемой недвижимости. Стоимость и доступность ипотеки в Англии - это производная от ставки рефинансирования, определяемой госбанком.

Для граждан Великобритании ипотечный кредит является самым легкодоступным, по сравнению с другими европейскими странами. Даже если англичанин приобретает недвижимость впервые - ему могут открыть ипотеку на 90 - 95% от стоимости недвижимости. Для отдельных категорий граждан (например, многодетных семей) банки предоставляют ипотечные кредиты в размере 100% от стоимости обеспечения. Гарантия по возмещению убытков по ипотеке - страховой полис, защищающий кредитора от потерь, которые он понесет, если придется приобрести собственность из-за долгов по ипотеке. Эта страховка общепринята в случае больших кредитов.

Британские банки, в основном, при предоставлении ипотечного кредита, в качестве залога оформляют объект недвижимости. Поэтому иностранец, рассчитывающий получить кредит в Великобритании, может использовать его на приобретение недвижимости только в этой стране, а не у себя на родине.

Анализ европейского рынка ипотечного кредитования свидетельствует, что во время кризиса наибольшую стабильность показали кредитные учреждения Франции, Португалии, Испании, Кипра. Безусловно, объём кредита и его срок, в каждой стране имеет свои ограничения. Но, в целом, эти государства отличает созданные привлекательные условия для нерезидентов, желающих приобрести недвижимость в этих странах через ипотечный кредит.

По своей структуре, зарубежный опыт кредитования мало чем отличается от опыта кредитования в России и состоит в более тщательном подходе к делу на всех этапах кредитования. Под анализом кредитоспособности заемщика понимают оценку заемщика банком, рассматривающего возможность и целесообразность предоставления кредита, попытка определить вероятность его своевременного возврата, в соответствии с условиями кредитного договора. Оценку кредитоспособности клиента осуществляют исходя из анализа, направленного на выявление объективных данных и тенденций его финансового положения.

Цель анализа кредитоспособности индивидуального заемщика состоит в оценке риска, сопровождающего кредитование частных клиентов. Не вызывает удивления, что такой риск существенным образом отличается от риска, сопутствующего кредитованию юридических лиц. Стремясь снизить свои издержки, банкам приходится обслуживать много клиентов, имеющих различные личностные и финансовые характеристики.

Утверждённый Конгрессом США закон «О равных кредитных возможностях», лишает кредитора права проводить дискриминацию потенциальных кредиторов на основе расового, религиозного, полового, возрастного либо национального признаков.

Первоначально заполняют анкету, содержащую следующие основные пункты:

1. Личные свойства заёмщика;

2. Полученное образование;

3. Имущество, которым он обладает;

4. Физическое состояние клиента;

5. Его техническая квалификация;

Существует множество способов анализа кредитоспособности ссудозаемщика. Разные страны, и даже, каждый отдельный банк, применяют свою собственную систему оценки, принимая во внимание конкретные условия сделки.

Например, в Германии, также как и у нас, сначала рассчитывают месячный доход клиента и его месячный расход, так получая располагаемый доход. Платежеспособность заёмщика оценивается как удовлетворительная, если размер суммы по обслуживанию долга составил 60 % или больше. Также, здесь применяется «Метод кредитного скоринга».

Он основан на оценке заемщика в баллах. Если клиент набирает больше 1,25 балла, он считается кредитоспособным, если менее 1,25 балла - нежелательным для банка. Преимущество метода скоринга в том, что он может быть использован непосредственно в присутствии клиента. США и Франция имеют примерно такой же подход к анализу кредитоспособности клиента.

Банки США, проводя анализ эффективности кредитования, оценивают кредит с точки зрения пяти «С»:

1. характер (сharacter);

2. капитал (сарital);

3. возможности (сарасity);

4. условия (соnditiones);

5. обеспечение (соllаtегаl).

Чтобы установить размер адекватного покрытия кредитного риска по потребительским кредитам, западные банки зачастую рассчитывают специальные коэффициенты и показатели, характеризующие минимальную величину платежа в погашение ссуды, наряду с максимальным допустимым размером задолженности, в соотношении к доходам клиента.

Используя эти коэффициенты, банк проводит оценку: соответствия размера дохода, приведенного в анкете клиента, размеру его фактического дохода; стабильности имеющихся источников доходов, после чего, определяет условия погашения займа в том случае, если из-за конкуренции заемщиком будет утеряна часть его доходов.

Значение же залога (обеспечения) состоит в предоставлении для погашения ссуды вторичного источника. Обеспечение по ссуде может принимать форму залога принадлежащих клиенту материальных ценностей, активов, гарантий по займу, поручительств, страхования.

В странах Северной Америки и Западной Европы, практически все кредитные институты, начиная с универсальных коммерческих банков (к примеру - Германия), заканчивая специализированными сберегательными институтами (в США - ссудосберегательные ассоциации, взаимосберегательные банки в Великобритании, в других странах - сберегательные банки) предлагают различные услуги по кредитованию индивидуальных заемщиков и предприятий. [24, с.18]

В большинстве стран мира, банки обычно предоставляют ссуды в форме открытия клиенту кредитного лимита. В Канаде, Великобритании и США утверждается лимит по овердрафту, являющимся, пожалуй, самым простым способом кредитования. При овердрафте банком предоставляется кредит, при котором клиенту выдаются деньги (или выплачиваются с его счета) с его текущего счета сверх имеющихся на счете остатков, в границах определенного лимита (в результате чего на счете появляется дебетовое сальдо). Размер лимита, т. е. максимальная величина овердрафта, устанавливается специальным соглашением между клиентом и банком при открытии текущего счета.

Довольно распространенной формой открытия кредитного лимита является лимит по открываемому заемщику контокоррентному счету. Кредит, предоставляемый в такой форме, называется контокоррентным. Контокоррентный счет является сочетанием текущего счета с ссудным. На нем учитывают все операции, проводимые банком с клиентом: на его дебет записывают предоставленные клиенту ссуды, а на кредит - поступающие от клиента в банк суммы, такие, как выручка от реализации продукции, вклады. Банк устанавливает лимит кредитования, исходя из финансового положения клиента, его отношений с банком и прочих факторов. По контокоррентному счету расчеты осуществляются не по каждой сделке индивидуально, а периодически, обычно ежеквартально, основываясь на сальдо. Контокоррентный кредит широко распространён в Бельгии, Германии, Голландии, США, Италии. И контокоррент, и овердрафт формально представляют собой кредиты до востребования, но, на практике, для постоянных клиентов они продлеваются. [36, с.147]

Во многих странах мира, открытие лимита происходит в виде открытия кредитной линии - юридически оформленного между банком и заемщиком соглашения, в соответствии с которым, банк обязуется предоставлять заемщику ссуды на согласованную сумму, на протяжении определенного периода. Бывает, что это соглашение заключают в устной форме. Такое неформальное обязательство, принятое банком, называют открытой кредитной линией, либо открытым кредитным лимитом. Как правило, кредитная линия открывается на год, но, есть возможность ее продления. При такой форме ссуды, удобство для банка и заемщика заключается в том, что в любой момент на протяжении действия кредитного лимита, заемщик может получить кредит без проведения с банком дополнительных переговоров и заключения отдельного договора по кредиту. В то же время, банк сохраняет право отказать в выдаче кредита в рамках открытого кредитного лимита, в случае, если положение кредитора ухудшилось. Еще одна особенность открытия кредитной линии в том, что нередко оно сопровождается требованием банка к заемщику сохранять на текущем счете компенсационный остаток, размер которого должен быть не менее 20% от размера кредита. В результате, реальный уровень процента, взимаемого по ссуде, повышается.

Одной из форм банковских кредитов является предоставление ссуды, с использованием открываемого специально ссудного счета. В таком случае, вся сумма перечисляется на кредит текущего (расчетного) счета с дебета ссудного счета клиента. Также, кредит может быть предоставлен путем оплаты расчетно-денежных документов со ссудного счета заемщика, либо выдачи кредита наличными деньгами. Конкретная форма выдачи ссуды предусматриваются в кредитных договорах и соглашениях. [34, с.82]