Курсовая работа по дисциплине «Деньги, Кредит, Банки» (стр. 3 )

Рисунок 1.1 - Примерная структура коммерческого банка [10, с. 109]

Основные функции коммерческого банка:

-  играют основную роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они дают возможность участникам хозяйственной деятельности совершать расчеты, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;

-  являются финансовыми посредниками, обеспечивающими процесс «сбережения – инвестиции»;

-  являются главным источником ликвидности экономики, позволяя потребителям и продавцам совершать свою деятельность на постоянной основе.

Деятельность универсальных коммерческих банков характеризует тремя главными функциями [9, с. 48]:

-  аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

-  предоставление кредита;

-  посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств считается одной из старейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит основная роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических представителей – населения, предприятий и государства и обращения их в капитал с целью получения доходов. Первоначально коммерческие банки в своей работе применяли только лишь личные денежные средства, однако стало ясно, что этих средств недостаточно и нужны чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. В дальнейшем банки начали изыскивать возможности с целью расширения каналов привлечения денежных средств посредством открытия различных вкладов и счетов, заинтересовывая обладателей денежных средств выплатой определенных процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо увеличилась и составила до 80% всего капитала банка. Исполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя существенные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал посредством инвестиций в экономику, предоставляя кредиты и получая ценные бумаги.

Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выдвигается посредником среди субъектов, имеющими свободные денежные средства, и субъектов, в них нуждающимися. В экономике часто прослеживается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, в то время как реальная необходимость в них возникает у иных. Такое соотношение теоретически можно осуществить с поддержкой предоставления первыми субъектами средств в кредит, однако практически трудно из всей массы экономических субъектов найти именно того, у кого денежные средства есть в нужном количестве и в нужный срок. В следствии этого данным и занимается коммерческий банк как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и в нужный период. Подобным способом осуществляется кредитование компаний, промышленности, государства и населения. Выполнение данной функции содействует расширению производства, финансированию промышленности, формированию запасов, повышению потребительского спроса, расширению финансовой деятельности правительства [9, с. 48].

Посредничество в исполнении платежей и расчетов – последующая функция коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности применения платежных средств свидетельствует постепенное уменьшение наличного денежного оборота и повышение доли безналичных расчетов. В зарубежных странах на безналичные расчеты требуется больше 90% всех расчетов, в России – около 64%. В целях реализации данной функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, реализовывают перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах вплоть до востребования, причем они применяются все эффективнее, улучшается технология расчетов, стремление деловой клиентуры лучше пользоваться собственными ресурсами. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, применяя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных расчетов – электронные деньги. Централизация платежей в банках содействует сокращению издержек обращения. Коммерческие банки осуществляют также международные расчеты.

Кроме трех определяющих функций зачастую выделяют дополнительные функции коммерческого банка по осуществлению отдельных операций банка. Среди них особое место занимает функции создания платежных средств в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция возникла у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и уменьшть наличный. Однако экономика нуждается в нужных, но не излишних поступлениях денег. Если количество денег в обращении возрастает, увеличивается инфляция, и наоборот. В этом случае центральный банк ограничивает создание денег посредством изменения величины денежного мультипликатора. Цель банковской системы – обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости [5, с. 2].

Развитием функции кредитования представляет функция организации выпуска и размещении ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является важным условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При отсутствии банковских кредитов расширение производства становится неосуществимым или будет приостановлено до тех пор, пока требуемые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что было бы неэкономично, в следствии этого коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, что дает возможность перераспределить денежные средства. Увеличение значимости этой функции привело к тому, что банки начиная с 20-х годов XX в. становятся непосредственными конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Таким способом, банк – это прежде всего коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение прибыли, а реализация функций происходит в следствии осуществления пассивных и активных операций.

1.2 Типы коммерческих банков, их особенности и функции

В нынешних банковских системах цивилизованных странах имеется два основных вида банков – коммерческие и центральные. Главным различием коммерческих банков от центральных является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два вида – универсальные и специализированные банки.

Универсальный банк реализовывает все или же практически все виды банковских операций: предоставляет как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты, принимает вклады всех типов, осуществляет операции на фондовом и валютном рынке, предоставляет различные финансовые услуги своим клиентам.

Специальный банк, наоборот, специализируется на одном или нескольких видах банковских операций. В отдельных странах банковское законодательство мешает либо попросту воспрещает реализовывать широкий круг операций.

Законодательные ограничения для ряда операций были введены в Англии, США и ряде других государств как реакция на огромное число банковских банкротств в период мирового кризиса 1929-1933 гг. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Принцип универсализации преобладает в Швейцарии, Германии, Австрии, России [16, с. 38].

Различают инновационные, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, лизинговые и факторинговые банки.

Инновационные банки (термин происходит от слова «инновация» – новшество, нововведение) специализируются, как правило, на кредитовании перспективных проектов в области «knowhow», высоких технологий, наукоемких производств, венчурных (т. е. рискованных) фирм. Приведем пример такого кредитования, если средства были выделены на создание инновационного препарата, позволяющего забывать установленные события.

Формирование нездоровых воспоминаний сопряжено с появлением в мозговом центре страха особых «рецепторных белков». Американские ученые из Университета Джона Хопкинса нашли способ лекарствеными средствами их «удалять», что приводит к безвозвратному стиранию воспоминания. Открытие можно использовать с целью лечения посттравматических стрессовых расстройств у солдат и жертв насилия, а также, в помощь тем, кто пережил болезненное расставание.

Инвестиционные банки (иногда их именуют инвестиционные дилеры) отличаются от обычных банков тем, что не предоставляют кредитов предприятиям и населению. Их главная деятельность – работа на рынке ценных бумаг, портфельные инвестиции. Функционируют инвестиционные банки следующим способом: сначала они аккумулируют капитал из всех возможных источников, а потом на приобретенные денежные средства приобретают государственные и корпоративные ценные бумаги. Из полученного по ценным бумагам инвестиционного дохода инвестиционный банк оставляет до 10% себе за услуги по управлению активами, а оставшиеся 90% выплачивает своим клиентам.

Ипотечные банки (от гр. hypotheke – залог, заклад) реализовывают кредитование своих клиентов под залог недвижимости или земли, которые являются весьма надежной гарантией возвратности банковского кредита. Имея безопасное залоговое предоставление кредита, ипотечные банки предоставляют ссуды на длительные сроки (в 10-20 лет) под невысокие годовые проценты.

Сберегательные банки – это кредитные учреждения, которые предназначены для привлечения денежных сбережений и свободных денежных средств населения и предприятий.

Лизинг возник в США в 1952 г. в связи с созданием компании « корп.». В переводе с английского слово «лизинг» означает сдачу в аренду. Лизинг это не простая аренда, в которой принимают участие два лица – арендатор и арендодатель, а специфическая, в которой участвуют три лица: кроме перечисленных двух еще и лизинговый банк. Поясним эту ситуацию на следующем примере [18].