Проспект ценных бумаг (стр. 3 )

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента

1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет.

Корреспондентский счет № 000 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России

2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенное фирменное наименование	Местонахождение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК" Наименование изменено на ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИКРЕДИТ БАНК"	Наименование изменено на БАНК»	Москва 119034 Пречистенская наб., 9	7710030411	044525545	30101810300000000545 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России	30110810200000000486 30110840500000000486 30110978100000000486	30109810700010316743 30109840500010318555 30109978800010318554	Корреспондентские
ВНЕШЭКОНОМБАНК	ВНЕШЭКОНОМБАНК	103810, Г. МОСКВА, Пр. Академика Сахарова, 9	7750004150	044525060	30101810500000000060 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России	30110840100000000103 30110Р25500000000103 30110С95700000000103 30110С45200000000103	30109840224185012206 30109Р25624185012206 30109С95824185012206 30109С45324185012206	Корреспондентские
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «РОСБАНК»	«РОСБАНК»	107078 Москва, Россия, ул. Маши Порываевой, д.11	7730060164	044525256	30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России	30110810110000000288 30110840410000000288 30110978010000000288	30109810500001030840 30109840800001030840 30109978400001030840	Корреспондентские
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАНК ВТБ	ВТБ	103031 Москва, ул. Кузнецкий мост 16	7702070139	044525187	30101810700000000187 ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России	30110840500000000266 30110840600000010266	30109840055550000119 30109840000000000944	Корреспондентские
АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «НАЦИОНАЛЬНЫЙ КЛИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР» (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО)	«НАЦИОНАЛЬНЫЙ КЛИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР»	125009 Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13	7750004023	044552721	30101810900000000721 в отделение № 5 Московского ГТУ Банка России	30110840000000000850	30109840500000000268	Корреспондентский

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенное фирменное наименование	Местонахождение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
COMMERZBANK AG	-	Germany, Frankfurt am Main, Kaiserplatz 60261 Frankfurt	-	COBADEFF	-	30114826000000000207 30114978000000000207	400/8880106/00 GBP 400/8880106/01 EUR	Корреспспондентские
DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS	-	60 Wall Street, New York, NY 10005, USA	-	BKTRUS33	-	30114840500000000453	04417313	Корреспондентский
KBC BANK NV	-	Havenlaan 2, 1080 Brussels, Belgium	-	KREDBEBB	-	30114978300000000839	488591799660	Корреспондентский
KBC BANK NV	-	1177 Avenue of the Americas, New York, 10036	-	KREDUS33	-	30114840600000000858	18301701	Корреспондентский
UBS AG	-	Bahnhofstrasse 45, CH-8001 Zurich	-	UBSWCHZH80A	-	30114756500000000712 30114392100000000712 30114826100000000712 30114124200000000712	02300000036009050000D 02300000036009730000H 02300000036009720000R 02300000036009750000P	Корреспондентский
DRESDNER BANK AG	-	Germany, D-60329 Frankfurt am Main, Jurgen-Ponto-Platz 1	-	DRESDEFF	-	30114978700000000439	499/08 122 052 00/888	Корреспонденттский
JOINT-STOCK COMPANY OTP BANK	OTP BANK	Украина, 252054	-	OTPVUAUK	-	30115980600000000487	16002001200110	Корреспондентский
OPEN JOINT STOCK COMPANY “BELVNESHECONOMBANK”	BELVNESHECONOMBANK	32 Myasnikova Str, 220050 Minsk, Belarus	-	BELBBY2X	-	30115974300000000272	1702795173004	Корреспондентский
KAZKOMMERTSBANK	-	135zh Gagarin Avenue, 050060 Almaty, Kazakhstan	-	KZKOKZKX	-	3011439800000000308	058169796	Корреспондентский

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Информация об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация-эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, и составившего (составивших) соответствующие аудиторские заключения:
Полное фирменное наименование	Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит»
Сокращенное наименование	фирма «Универс-Аудит»
Место нахождения	Мичуринский проспект, дом 21, корпус 4 помещения IV, V, VI, комната 1, Москва, 117602
Номер телефона и факса	[phone], ,
Адрес электронной почты (если имеется)	*****@***ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	№Е 003311, выдана 17 января 2003 года, продлена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 24 января 2008 года № 19 на срок до 17 января 2013 года.
Орган, выдавший указанную лицензию	Министерство финансов РФ
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	2006, 2007

Полное фирменное название	Общество с ограниченной ответственностью консультации, Москва»
Сокращенное наименование	консультации, Москва»
Место нахождения	Ул. 2-ая Звенигородская, строение 41, Москва, 123100
Номер телефона и факса	[phone], ,
Адрес электронной почты	нет
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	Е 004616, выдана 27.06.2003, до 26.06.2008
Орган, выдавший указанную лицензию	Министерство финансов РФ
Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента.	2005

Полное фирменное название	Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит»
Сокращенное наименование	Аудит»
Место нахождения	Российская Федерация, 115054, Москва Космодамианская наб. 52/5.
Номер телефона и факса	Тел.: [phone] Факс: [phone]
Адрес электронной почты	www. pwc. ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	Е 000 376, выдана 20.05.2002. до 20.05.2012г.
Орган, выдавший указанную лицензию	Министерство финансов РФ
Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента.	Проверка бухгалтерского учета в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за 2005, 2006, 2007 год.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента	нет
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	нет
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т. д.), а также родственных связей	нет
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	нет
Меры, предпринятые кредитной организацией - эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от Эмитента, нет.
Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.
Проводилось сравнение предложений аудиторских фирм. Тендер не проводился. В ходе выбора аудитора учитывались отсутствие факторов, оказывающих влияние на независимость аудитора от Эмитента.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Работ, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, не было.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам каждого финансового года или иного отчетного периода, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги. Вознаграждение аудитора определяется в соответствии с заключенным генеральным соглашением Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет. Размер вознаграждения, выплаченного аудиторам: 1. Аудит» 2005 г.: 4 363 204.29 рублей. 2006 г.: 9 412 213.54 рублей. 2007 г.: 8 222 533.63 рублей. 2. фирма «Универс-Аудит» 2006 г.: 445 500.00 рублей. 2007 г.: 445 500.00 рублей. 3. консультации, Москва» 2005 г.: 484 191.67 рублей.
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента
В отношении данного выпуска Облигаций оценщик для целей: -  определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг; -  определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по Облигациям Эмитента с залоговым обеспечением; -  оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которых указывается в Проспекте ценных бумаг, Эмитентом не привлекался.
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента
Финансовые консультанты на рынке ценных бумаг, а также иные лица, оказывающие Эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавших проспект ценных бумаг, представляемый для регистрации, а также иной зарегистрированный проспект находящихся в обращении ценных бумаг Эмитента, Эмитентом не привлекались
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг
Лицо, предоставившее обеспечение по Облигациям серии 03 и Облигациям серии 04:
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование)	Общество с ограниченной ответственностью «Абсолют Капитал»
Сокращенное наименование	Капитал»
Место нахождения	Российская Федерация, 127051, г. Москва, Малый Сухаревский переулок, дом 7.
Номер телефона и факса	[phone], [phone]
Адрес страницы в сети Интернет, используемой для раскрытия информации	Отсутствует, Поручитель не имеет обязанности по раскрытию информации
Для профессиональных участников рынка ценных бумаг, - Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию	Поручитель не является профессиональным участником рынка ценных бумаг

II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг
Вид	Облигации	Облигации
Категория	Для данного вида ценных бумаг не приводится	Для данного вида ценных бумаг не приводится
Тип	Для данного вида ценных бумаг не приводится	Для данного вида ценных бумаг не приводится
Серия	03	04
Иные идентификационные признаки	процентные неконвертируемые с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения облигаций, размещаемые по открытой подписке	процентные неконвертируемые с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения облигаций, размещаемые по открытой подписке
Форма	документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Облигации серии 03	Облигации серии 04
1000 руб.	1000 руб.
Номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые конвертируемые ценные бумаги или опционы кредитной организации – эмитента.
Облигации серии 03	Облигации серии 04
неконвертируемые	неконвертируемые
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить

	Облигации серии 03	Облигации серии 04
Количество размещаемых Облигаций, шт.	5 000 000	5 000 000
Объем по номинальной стоимости, тыс. руб.	5 000 000	5 000 000
Для конвертируемых ценных бумаг и опционов:	Ценные бумаги не являются конвертируемыми	Ценные бумаги не являются конвертируемыми
Одновременно с размещением ценных бумаг не планируется предложить к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги Эмитента того же вида, категории (типа). 2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 Цена размещения Облигаций устанавливается равной 1 000 (Одной тысяче) рублей за Облигацию, что составляет 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций. При этом, начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли продажи Облигаций помимо цены размещения уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), который рассчитан с даты начала размещения Облигаций по следующей формуле: НКД = C(1) * Nom *(T-T(0))/(365 * 100 %), в рублях, где Nom – номинальная стоимость одной Облигации в рублях; C(1) – размер процентной ставки первого купона, в процентах годовых; T(0) – дата начала размещения облигаций; T – дата размещения; T-T(0) – количество дней с даты начала размещения до даты размещения, в днях. Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа, при этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра меньше 5, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра больше или равна 5).
Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим преимущественное право
При размещении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено.
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04
Дата начала размещения ценных бумаг или порядок ее определения	Дата начала размещения Облигаций определяется Советом директоров Эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций. Сообщение о дате начала размещения Облигаций должно быть опубликовано Эмитентом в следующем порядке и сроки: -  в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций; -  на странице в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru – не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения Облигаций. Размещение Облигаций начинается не ранее, чем через 2 (Две) недели после раскрытия информации о государственной регистрации выпуска Облигаций и обеспечения всем потенциальным приобретателям возможности доступа к информации о данном выпуске Облигаций, которая должна быть раскрыта в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 01.01.2001 года и нормативными актами ФСФР России.
Дата окончания размещения ценных бумаг или порядок ее определения	Датой окончания размещения является более ранняя из следующих дат: а) дата, наступающая на 10 (Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций; б) дата размещения последней Облигации данного выпуска, но не позднее 1 (Одного) года с даты государственной регистрации данного выпуска ценных бумаг.
Способ размещения ценных бумаг:	Открытая подписка
Наличие преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг	Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено
Дата составления списка лиц, имеющих такое преимущественное право	Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено
Наличие/отсутствие возможности приобретения Облигаций за пределами Российской Федерации, в том числе посредством приобретения иностранных ценных бумаг.
Размещение Облигаций серий 03 и Облигаций серии 04 путем открытой подписки осуществляется без возможности их приобретения за пределами Российской Федерации.
Иные существенные условия размещения ценных бумаг.
Облигации размещаются посредством подписки путем проведения торгов Организатором торговли на рынке ценных бумаг. Лицо, организующее проведение торгов – Закрытое акционерное общество «Фондовая Биржа ММВБ» (далее – « ММВБ»»). Размещение Облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Облигаций на ММВБ» с использованием системы торгов ММВБ», в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в ММВБ» и иными нормативными документами ММВБ», зарегистрированными в установленном законодательством Российской Федерации порядке и действующими на дату размещения Облигаций (далее – «Правила ММВБ»»). Размещение Облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций (начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитываемый в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг) , в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам ММВБ» (далее – Правила ММВБ») и другими нормативными документами ММВБ». Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения после подведения итогов конкурса по определению процентной ставки первого купона Облигаций и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Сделки при размещении Облигаций данного выпуска заключаются на основании адресных заявок, выставляемых Участниками торгов в адрес Эмитента, удовлетворяющего их путем подачи встречных адресных заявок. Подробная информация об Организаторе торгов содержится в п. 9.3.3 Решения о выпуске ценных бумаг.
Информация о привлеченных лицах, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг и/или организации размещения ценных бумаг
Лица, оказывающие услуги по размещению Облигаций и/или организации размещения Облигаций, не привлекаются. Одновременно с размещением ценных бумаг не планируется предложить к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги Эмитента того же вида, категории (типа).
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04
Оплата Облигаций производится денежными средствами в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с Правилами осуществления клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг. Расчёты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» через ММВБ. Обязательным условием приобретения Облигаций на ММВБ» при их размещении является предварительное резервирование потенциальным покупателем достаточного для приобретения соответствующего количества Облигаций объема денежных средств. Резервирование денежных средств осуществляется на счёте Участника торгов, от имени которого подана заявка на покупку Облигаций, в ММВБ. Денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты того количества Облигаций, которое указано в заявках на приобретение Облигаций, с учётом комиссионных сборов и ММВБ». Реквизиты счета, на который должны перечисляться денежные средства в оплату за Облигации: Владелец счета: Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество) Номер счета: 30401810500100000353, открытый в ММВБ Кредитная организация: Полное фирменное наименование: «НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА МОСКОВСКОЙ МЕЖБАНКОВСКОЙ ВАЛЮТНОЙ БИРЖИ» Сокращенное фирменное наименование: ММВБ Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 8 Почтовый адрес: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 8 БИК: 044583505 К/с 30105810100000000505 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России Номер лицензии на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте: 3294 Дата выдачи лицензии: 06.11.2002 года Срок действия лицензии: бессрочно Орган, выдавший лицензию: Центральный банк Российской Федерации
Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг.
Возможность рассрочки при оплате Облигаций не предусмотрена.
Иные существенные условия оплаты размещаемых ценных бумаг.
Отсутствуют.
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04
Облигации размещаются посредством подписки путем проведения торгов Организатором торговли на рынке ценных бумаг. Лицо, организующее проведение торгов – Закрытое акционерное общество «Фондовая Биржа ММВБ» (далее – ММВБ»)
Размещение Облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций. Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения после подведения итогов конкурса по определению процентной ставки первого купона Облигаций и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Сделки при размещении Облигаций данного выпуска заключаются на основании адресных заявок, выставляемых Участниками торгов в адрес Банка, удовлетворяющего их путем подачи встречных адресных заявок. Подробная информация об Организаторе торгов содержится в п. 9.3.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.8 Проспекта ценных бумаг. Конкурс по определению процентной ставки по первому купону. Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения конкурса на ММВБ» среди потенциальных покупателей Облигаций в первый день размещения Облигаций. Конкурс по определению процентной ставки первого купона Облигаций (далее – «Конкурс») начинается и заканчивается в дату начала размещения Облигаций выпуска. В день проведения Конкурса участники торгов ММВБ» (далее – «Участники торгов») подают заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов ММВБ» как от своего имени и за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов, с которым у Участников торгов заключены соответствующие договоры. Время подачи заявок на Конкурс устанавливается ММВБ» по согласованию с Эмитентом. Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся Участником торгов, действует самостоятельно. В случае, если потенциальный покупатель не является Участником торгов, он должен заключить соответствующий договор с любым Участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций. Потенциальный покупатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо в НДЦ и/или депозитариях - депонентах НДЦ. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями Регламентов соответствующих депозитариев. Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Эмитента с указанием следующих существенных условий: 1) Цена покупки - 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости; 2) Количество Облигаций, которое потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае если Совет Директоров Эмитента назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке приемлемой процентной ставке; 3) Величину приемлемой для инвестора процентной ставки по первому купону. Под термином «Величина приемлемой процентной ставки» понимается величина процентной ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом (Советом Директоров Эмитента) потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанных в заявке, по цене 100 (Сто) процентов от номинала. Величина приемлемой процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до одной сотой процента. 4) Код расчетов, используемый при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул клиринговой организации на условиях многостороннего или простого клиринга, и определяющий, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки; 5) Прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам ММВБ». Помимо подачи заявок, отвечающих указанным выше условиям, потенциальные приобретатели должны зарезервировать на счете Участника торгов, от имени которого подана заявка, в НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА МОСКОВСКОЙ МЕЖБАНКОВСКОЙ ВАЛЮТНОЙ БИРЖИ» (далее – « ММВБ») денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты количества Облигаций, указанного в заявках, с учетом всех комиссионных сборов. Заявки, в которых одно или несколько из выше перечисленных существенных условий не соответствуют требованиям, изложенным в пунктах 1)-5),, а также заявки, не обеспеченные соответствующими суммами денежных средств, к участию в конкурсе по определению процентной ставки не допускаются. По окончании периода сбора заявок на конкурс по определению процентной ставки первого купона Участники торгов не могут снять поданные ими заявки. После окончания периода сбора заявок на Конкурс ММВБ» составляет сводный реестр всех введенных и неснятых Участниками торгов заявок на момент окончания периода сбора заявок на Конкурс (далее – «Сводный реестр заявок на покупку ценных бумаг») и передает его Эмитенту. На основании анализа заявок, поданных на конкурс, Совет Директоров Эмитента принимает решение о величине процентной ставки по первому купону. Информация о процентной ставке по первому купону раскрывается в порядке, предусмотренном п. 14 Решения о выпуске и п. 2.9 Проспекта ценных бумаг. Эмитент сообщает о принятом решении ММВБ» в письменном виде до опубликования в ленте новостей. После публикации в ленте новостей сообщения о величине процентной ставки по первому купону, Эмитент публикует сообщение о величине процентной ставки по первому купону при помощи системы торгов ММВБ» путем отправки электронного сообщения всем Участникам торгов. Условия удовлетворения заявок По окончании конкурса по определению процентной ставки по первому купону Эмитент направляет встречные адресные заявки на продажу Облигаций по цене размещения (равной номинальной стоимости) на то количество Облигаций, которое было указано в заявках Участников торгов - покупателей, участвовавших в конкурсе. При этом удовлетворение заявок на покупку Облигаций происходит в следующем порядке: 1) заявки удовлетворяются в порядке возрастания процентной ставки, указанной в таких заявках, т. е. первой удовлетворяется заявка, в которой указано минимальное значение процентной ставки из всех поданных заявок, второй удовлетворяется заявка с минимальным значением процентной ставки из оставшихся неудовлетворенными заявок и т. д.; 2) в случае равных процентных ставок, указанных в заявках, их удовлетворение происходит в порядке временной очередности их подачи. После размещения всего объема Облигаций заключение сделок прекращается. Неудовлетворенные заявки Участников торгов отклоняются Эмитентом. Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Эмитентом в полном объеме в случае, если количество Облигаций, указанное в заявке на покупку, не превышает количества неразмещенных Облигаций. В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку ценных бумаг удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций. В случае размещения всего объёма Облигаций в выпуске удовлетворение последующих заявок на приобретение Облигаций не производится. В случае неполного размещения Облигаций после определения процентной ставки по первому купону и удовлетворения заявок, поданных в ходе конкурса по определению процентной ставки по первому купону, дальнейшее размещение Облигаций, проводится в течение оставшегося срока размещения в порядке, определяемом Решением о выпуске ценных бумаг и Правилами ММВБ». Сделки купли-продажи, заключенные путем удовлетворения заявок Эмитентом, регистрируются ММВБ» в дату их заключения. Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций, осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса РФ.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первых приобретателей в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение таких ценных бумаг (НДЦ):
Размещенные через ММВБ» Облигации зачисляются НДЦ на счета депо первых владельцев Облигаций в дату совершения сделки купли-продажи. Приходные записи по счетам депо первых владельцев Облигаций в НДЦ вносятся на основании поручений и (или) иных нормативных документов клиринговой организации – Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа» (далее – «), осуществляющей клиринг сделок с Облигациями при их размещении, поданных в соответствии с правилами осуществления клиринговой деятельности « на рынке ценных бумаг и условиями осуществления депозитарной деятельности НДЦ. Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на счета депо их первых владельцев (приобретателей), несут первые владельцы (приобретатели) Облигаций.
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 Облигации размещаются путем открытой подписки. Круг потенциальных приобретателей размещаемых Облигаций не ограничен. Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Российской Федерации.
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг
А. Для Облигаций серии 03 1). На этапах размещения ценных бумаг Эмитент обязан раскрывать информацию в форме: - сообщения о дате начала размещения ценных бумаг; - сообщения об изменении даты начала размещения ценных бумаг; - сообщение о начале размещения ценных бумаг; - сообщения о приостановлении размещения ценных бумаг; - сообщения о возобновлении размещения ценных бумаг; - сообщение о завершении размещения ценных бумаг. а) Сообщение о дате начала размещения ценных бумаг должно быть опубликовано Эмитентом после государственной регистрации выпуска Облигаций в следующие сроки: ·  в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения ценных бумаг; ·  на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru- не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения ценных бумаг; При этом публикация на странице в сети Интернет осуществляется после публикации на ленте новостей. Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. В случае, когда в соответствии с п. 13.2.3 Решения о выпуске ценных бумаг (Облигаций серии 03) одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган Эмитента принимает решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев, поданным в течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного периода (j=1,2,3,4,5) , информация о таком приобретении раскрывается Эмитентом в следующие сроки с даты принятия решения уполномоченного органа Эмитента: -  в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством и/или иной организацией, имеющей статус средства массовой информации, и уполномоченными федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на публичное предоставление информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг, (далее – «лента новостей»)- не позднее 1 (Одного) дня (до 10.00 часов последнего дня срока, в течение которого должно быть осуществлено опубликование); -  на странице в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru - не позднее 2 (Двух) дней, но не позднее 1 дня до даты начала размещения; При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Дополнительно Эмитент не позднее 5 (Пяти) дней с момента наступления соответствующего события направляет указанное сообщение в регистрирующий орган. Сообщение направляется в форме, предусмотренной нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг для соответствующего сообщения. Указанное сообщение должно содержать все существенные условия приобретения Облигаций по требованию их владельцев, в том числе дату приобретения Облигаций, цену приобретения Облигаций, количество приобретаемых Облигаций и порядок приобретения. б) В случае принятия Эмитентом решения об изменении даты начала размещения ценных бумаг, Эмитент обязан опубликовать сообщение об изменении даты начала размещения Облигаций в ленте новостей и на странице Эмитента в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты. При этом публикация на странице в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. в) Сообщение о начале размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты, в которую начинается размещение Облигаций: ·  в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; ·  на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет. Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта. г) В случае, если в течение срока размещения ценных бумаг Эмитент принимает решения о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг и/или в случае получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения) государственного органа, уполномоченного в соответствии с законодательством Российской Федерации на принятие решения о приостановлении размещения ценных бумаг (далее – «уполномоченный государственный орган»), Эмитент обязан приостановить размещение ценных бумаг и опубликовать сообщение о приостановлении размещения ценных бумаг в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг, либо даты получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения) уполномоченного государственного органа о приостановлении размещения ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: ·  в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; ·  на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru - не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. В случае, если размещение ценных бумаг приостанавливается в связи с принятием регистрирующим органом решения о приостановлении эмиссии ценных бумаг, информация о приостановлении размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения о приостановлении и возобновлении эмиссии ценных бумаг» в соответствии с порядком и сроками п. п. 6) настоящего пункта с даты наступления события. д) После регистрации в течение срока размещения ценных бумаг изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг, принятия решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений, или получения в течение срока размещения ценных бумаг письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного органа о разрешении возобновления размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг) Эмитент обязан опубликовать сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг в ленте новостей и на странице в сети Интернет. Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений на странице регистрирующего органа в сети Интернет или с даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или о принятии решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений либо даты получения Эмитентом письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного государственного органа о разрешении возобновления размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг) посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: ·  в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; ·  на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. В случае, если размещение ценных бумаг возобновляется в связи с принятием регистрирующим органом решения о возобновлении эмиссии ценных бумаг, информация о возобновлении размещения ценных бумаг раскрывается эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения о приостановлении и возобновлении эмиссии ценных бумаг» в соответствии с порядком и сроками п. п. 6) настоящего пункта с даты наступления события. Возобновление размещения ценных бумаг до опубликования сообщения о возобновлении размещения ценных бумаг в ленте новостей и на странице в сети Интернет не допускается. е) Сообщение о завершении размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты, в которую завершается размещение Облигаций: в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет. Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта. 2) Сообщение о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должно быть опубликовано Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru- не позднее 2 (Двух) дней; При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты опубликования в сети Интернет. Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта. Текст зарегистрированного Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть опубликован Эмитентом на странице в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru в срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше. Текст зарегистрированного Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет. Начиная с даты публикации Эмитентом сообщения о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, все заинтересованные лица могут ознакомиться с текстом Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а также получить соответствующие копии по адресам: АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО), Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, дом 18, адрес страницы в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru. Эмитент обязан предоставить копию Отчета об итогах выпуска ценных бумаг владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии и ее пересылки, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
Б. Для Облигаций серии 04 1). На этапах размещения ценных бумаг Эмитент обязан раскрывать информацию в форме: - сообщения о дате начала размещения ценных бумаг; - сообщения об изменении даты начала размещения ценных бумаг; - сообщение о начале размещения ценных бумаг; - сообщения о приостановлении размещения ценных бумаг; - сообщения о возобновлении размещения ценных бумаг; - сообщение о завершении размещения ценных бумаг. а) Сообщение о дате начала размещения ценных бумаг должно быть опубликовано Эмитентом после государственной регистрации выпуска Облигаций в следующие сроки: ·  в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения ценных бумаг; ·  на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru- не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения ценных бумаг; При этом публикация на странице в сети Интернет осуществляется после публикации на ленте новостей. Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. В случае, когда в соответствии с п. 13.2.3 Решения о выпуске ценных бумаг (Облигаций серии 04) одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган Эмитента принимает решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев, поданным в течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного периода (j=1,2,3,4,5,6,7,8,9), информация о таком приобретении раскрывается Эмитентом в следующие сроки с даты принятия решения уполномоченного органа Эмитента: -  в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня (до 10.00 часов последнего дня срока, в течение которого должно быть осуществлено опубликование); -  на странице в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru - не позднее 2 (Двух) дней, но не позднее 1 дня до даты начала размещения; При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Дополнительно Эмитент не позднее 5 (Пяти) дней с момента наступления соответствующего события направляет указанное сообщение в регистрирующий орган. Сообщение направляется в форме, предусмотренной нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг для соответствующего сообщения. Указанное сообщение должно содержать все существенные условия приобретения Облигаций по требованию их владельцев, в том числе дату приобретения Облигаций, цену приобретения Облигаций, количество приобретаемых Облигаций и порядок приобретения. б) В случае принятия Эмитентом решения об изменении даты начала размещения ценных бумаг, Эмитент обязан опубликовать сообщение об изменении даты начала размещения Облигаций в ленте новостей и на странице Эмитента в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты. При этом публикация на странице в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. в) Сообщение о начале размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты, в которую начинается размещение Облигаций: ·  в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; ·  на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет. Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта. г) В случае, если в течение срока размещения ценных бумаг Эмитент принимает решения о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг и/или в случае получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения) государственного органа, уполномоченного в соответствии с законодательством Российской Федерации на принятие решения о приостановлении размещения ценных бумаг (далее – «уполномоченный государственный орган»), Эмитент обязан приостановить размещение ценных бумаг и опубликовать сообщение о приостановлении размещения ценных бумаг в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг, либо даты получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения) уполномоченного государственного органа о приостановлении размещения ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: ·  в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; ·  на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru - не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. В случае, если размещение ценных бумаг приостанавливается в связи с принятием регистрирующим органом решения о приостановлении эмиссии ценных бумаг, информация о приостановлении размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения о приостановлении и возобновлении эмиссии ценных бумаг» в соответствии с порядком и сроками п. п. 6) настоящего пункта с даты наступления события. д) После регистрации в течение срока размещения ценных бумаг изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг, принятия решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений, или получения в течение срока размещения ценных бумаг письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного органа о разрешении возобновления размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг) Эмитент обязан опубликовать сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг в ленте новостей и на странице в сети Интернет. Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений на странице регистрирующего органа в сети Интернет или с даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или о принятии решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений либо даты получения Эмитентом письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного государственного органа о разрешении возобновления размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг) посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: ·  в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; ·  на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. В случае, если размещение ценных бумаг возобновляется в связи с принятием регистрирующим органом решения о возобновлении эмиссии ценных бумаг, информация о возобновлении размещения ценных бумаг раскрывается эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения о приостановлении и возобновлении эмиссии ценных бумаг» в соответствии с порядком и сроками п. п. 6) настоящего пункта с даты наступления события. Возобновление размещения ценных бумаг до опубликования сообщения о возобновлении размещения ценных бумаг в ленте новостей и на странице в сети Интернет не допускается. е) Сообщение о завершении размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты, в которую завершается размещение Облигаций: в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет. Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта. 2) Сообщение о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должно быть опубликовано Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня; на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru- не позднее 2 (Двух) дней; При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей. Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты опубликования в сети Интернет. Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта. Текст зарегистрированного Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть опубликован Эмитентом на странице в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru в срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше. Текст зарегистрированного Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет. Начиная с даты публикации Эмитентом сообщения о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, все заинтересованные лица могут ознакомиться с текстом Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а также получить соответствующие копии по адресам: АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО), Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, дом 18, адрес страницы в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru. Эмитент обязан предоставить копию Отчета об итогах выпуска ценных бумаг владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии и ее пересылки, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
Порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом информации об итогах осуществления преимущественного права
Преимущественного права приобретения Облигаций не предусмотрено.

III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента (тыс. рублей)
Наименование показателя	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.10.2008
Уставный капитал	675 100	675 100	729 840	1 104 840	1 344 840	1 844 840
Собственные средства (капитал)	1 717 453	1 737 879	2 890 991	7 128 637	13 299 976	24 522 838
Чистая прибыль/ (непокрытый убыток)	64 780	164 863	903 623	1 061 030	441 713	1 397 906
Рентабельность активов (%)	3.8	9.5	31.3	14.9	3.3	5.70
Рентабельность собственных средств (капитала) (%)	0.5	1.3	3.3	1.6	0.34	0.79
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т. д.)	7 285 328	11 665 273	24 985 298	61 639 013	122 791 428	158 156 581

Методика расчета показателей Показатели рассчитываются по рекомендуемой методике. Показатель рентабельности активов определяется как процентное (в процентах годовых) отношение финансового результата к балансовой стоимости активов. Показатель рентабельности капитала определяется как процентное (в процентах годовых) отношение финансового результата к величине капитала. Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска кредитной организации - эмитента, а также финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. Размер собственного капитала Эмитента в 2003 году вырос на 525% по сравнению с предыдущим годом и по состоянию на 01.01.2004. составил   1 717 453 тыс. рублей. К существенным событиям по увеличению собственных средств Эмитента относятся, прежде всего, увеличение уставного капитала в результате эмиссии акций общим номиналом 669 740 тыс. рублей, а также привлечение субординированных кредитов: от Немецкого общества по инвестициям и развитию (DEG, Германия) на сумму 20 млн. долларов США в 2006 году и от KBC Bank на сумму 205млн. долларов США в 2007 году. Наиболее высокие темпы роста собственного капитала наблюдались в 2006 году по сравнению с 2005 годом (на 139%) в связи с увеличением в 2006 году уставного капитала Эмитента с 729 840 до 1 104 840 тыс. рублей в результате дополнительной эмиссии акций. Размер чистой прибыли Эмитента по результатам 2007 года составил 441 713 тыс. рублей, что на 618% больше, чем по результатам 2003 года. Рентабельность активов в 2004 году выросла по сравнению с 2003 годом на 251% и составила 9,5%. В 2005 году показатель вырос по сравнению с 2004 годом на 329% и составил 31,3%. Но по итогам 2006 года сократился до 14,9%. К 01.01.2008. рентабельность активов Эмитента сократилась до 3,3%. В течение 2006-2007 гг. рентабельность активов сокращалась в силу превышения темпа роста активов над темпом роста чистой прибыли Эмитента. Динамика показателя рентабельности собственных средств (капитала) на протяжении рассматриваемого периода повторяет динамику показателя рентабельности активов: в 2004 году показатель (1,3%) вырос на 250% по сравнению с 2003 годом (0,5%), в 2005 году (3,3%) он вырос на 257% по сравнению с 2004, но уже в 2006 году сократился на 51% - до 1,6%. К 01.01.2008. рентабельность капитала Эмитента сократилась до 0,34%. За рассматриваемый период Эмитент активно наращивал объемы привлеченных средств на внутренних и внешних рынках капитала: объемы привлеченных средств за период с 2003 по 2007 год выросли в 15,8 раз. Это свидетельствует о высокой оценке клиентами и инвесторами надежности Эмитента. В 2004 году объем кредитного портфеля корпоративных клиентов увеличился на 50% и составил 8,1 млрд. рублей, сохранив при этом высокий уровень отраслевой диверсификации. Общий объем кредитов, предоставленных Эмитентом корпоративным клиентам в течение 2004 года, составил 15,2 млрд. рублей. В 2004 г. Эмитент продолжал активно работать на вексельном рынке, увеличив объем своих операций за год до 10,7 млрд. руб. Объем портфеля векселей на 01.01.2005. составил 184 млн. рублей. Оборот по брокерским операциям с акциями составил 23,9 млрд. рублей, с облигациями - 1 млрд. рублей. Средства, размещенные клиентами и банками-контрагентами в векселя Эмитента, на 01.01.2005. составили 2,6 млрд. рублей, что в два раза больше результатов за прошлый год. В 2004 году объем выданных Эмитентом собственных векселей составил: по векселям в рублях 4 млрд. рублей, по векселям в долларах США 35 млн. и 7 млн. по векселям в Евро. Объем депозитов корпоративных клиентов вырос в 1,8 раза и составил 627 млн. рублей. Стабильный рост данных показателей свидетельствует о высокой оценке клиентами надежности Эмитента. В апреле 2004 года успешно прошло размещение на российском рынке первого выпуска двухлетних облигаций Эмитента, номинированного в рублях. На 01.01.05 общий размер привлеченных за счет облигаций средств составил 248 млн. рублей. За год объём депозитов клиентов вырос на 29 % и на 01.01.2005. составил более 1 млрд. рублей. В 2005 году объем кредитного портфеля корпоративных клиентов увеличился по сравнению с 2004 годом на 91% и составил 15,5 млрд. рублей, сохранив при этом высокий уровень отраслевой диверсификации. Объем операций на вексельном рынке за год составил 9,5 млрд. руб. Объем портфеля векселей на 01.01.2006 составил 639 млн. руб. В 2005 году оборот по брокерским операциям с акциями составил 15,5 млрд. рублей, с облигациями - 21 млрд. рублей. В июне и ноябре 2005 года Эмитент привлек синдицированные кредиты от консорциума иностранных банков в размере 25 и 52 млн. долларов США соответственно сроком на 1 год с возможностью пролонгации. Полученные средства направлены на рефинансирование внешнеторговой деятельности российских коммерческих предприятий. В синдикате приняли участие более 20 банков из Европы, Азии, Америки и Ближнего Востока, что является подтверждением устойчивой репутации Эмитента в международных деловых кругах. В октябре 2005 года Германский Кредитный институт по восстановлению экономики (KFW) предоставил Эмитенту кредитную линию в размере 10 млн. долларов США на кредитование предприятий малого и среднего бизнеса. Средства, размещенные клиентами и банками-контрагентами в векселя Эмитента, на 01.01.2006. составили 5,7 млрд. рублей, что в два раза больше результатов за прошлый год. В 2005 году объем выданных Эмитентом собственных векселей составил: по векселям в рублях 8,3 млрд. рублей, по векселям в долларах США - 2,9 млрд. долларов и по векселям в евро - 355 млн. евро. Объем депозитов корпоративных клиентов вырос в 1,1 раза и составил 716 млн. рублей. В декабре 2005 было завершено размещение дополнительных акций Эмитента 13-го выпуска на сумму 253,7 млн. рублей. Акции были выкуплены Международной Финансовой Корпорацией (IFC) В результате Эмитент стал вторым в России финансовым институтом, в состав акционеров которого вошла IFC. Доля Корпорации в капитале Эмитента составила 7,5%. В 2006 году объем кредитного портфеля корпоративных клиентов увеличился по сравнению с 2005 годом в 2,3 раза и составил 34,9 млрд. рублей, а число клиентов Эмитента по этому направлению бизнеса превысило 10 000 предприятий и организаций. В 2006 году Эмитент продолжал активно наращивать объем портфеля торгового финансирования, который превысил 500 млн. долларов США. Более 130 банков и экспортных кредитных агентств установили на Эмитента линии по сделкам торгового финансирования и международного фондирования. 2006 год был отмечен динамичным ростом привлечений в форме связанных кредитов и продаж собственных векселей для последующего связанного финансирования клиентских операций. По данным инструментам количество операций за 2006 год выросло в 9 и 18 раз соответственно. В 2006г. состоялось подписание соглашения с Nordic Investment Bank о предоставлении Эмитенту кредитной линии на сумму 10 млн. евро сроком на 5 лет для целей финансирования внешнеэкономической деятельности клиентов Эмитента был выдан первый транш в размере 5 млн. евро. В 2006 году Эмитентом привлечен субординированный кредит от Немецкого общества по инвестициям и развитию (DEG, Германия) на сумму 20 млн. долларов США. Средства от привлеченного кредита были направлены на увеличение капитала второго уровня. Кроме того, за прошедший год Эмитент получил ряд синдицированных кредитов от иностранных банков на общую сумму свыше 230 млн. долларов США. Был привлечен синдицированный кредит, организованный Raiffeisen Bank, Austria на сумму 35 млн. долларов США сроком на один год. Также был продлен еще на один год синдицированный кредит Raiffeisen Bank, Austria на сумму 52 млн. долларов США и одновременно была увеличена его сумма до 75 млн. долларов США и снижена стоимость заимствования. Важным событием для Эмитента стало привлечение синдицированного кредита А+В на сумму 120 млн. долларов США, организованного Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР). Крупнейшие международные организации ЕБРР и KFW включили Эмитента в Программу развития кредитования малого и среднего бизнеса и установили на Банк лимит в размере 20 млн. долларов США. В настоящий момент, в рамках установленного лимита, Эмитент получил кредитов на сумму 15 млн. долларов США. В июле 2006 года прошло размещение второго выпуска двухлетних облигаций Эмитента объемом 1,0 млрд. рублей по номиналу. В 2006 году Эмитент зарегистрировал увеличение программы по выпуску краткосрочных ценных бумаг (STN) до суммы 200 млн. долларов США и успешно разместил ряд новых траншей на общую сумму свыше 90 млн. долларов США. Эмитент получил долгосрочные кредиты на сумму 30 млн. долларов США для рефинансирования своей ипотечной программы от IFC и Черноморского Банка Торговли и Развития, а также на сумму 20 млн. долларов США от National City Bank (США) по программе финансирования ритейлового кредитного портфеля. Совокупный месячный оборот Эмитента в корпоративных облигациях за год увеличился с 210 млн. до 4,9 млрд. рублей соответственно. В секторе государственных ценных бумаг Эмитент стабильно входит в список крупнейших участников рынка. Оборот по операциям с ГКО-ОФЗ по итогам 2006 года составил 6 173 млн. рублей, превысив показагода (1 772 млн. рублей), более, чем в 3,5 раза. В 2007 году Эмитент сохранил ведущие позиции на рынке торгового финансирования благодаря росту объема сделок на 36% по сравнению с показателями предыдущего года, и преодолению рубежа в 1 млрд. долларов США по данному показателю. Объем установленных на Эмитента лимитов увеличился с 1 млрд долларов США до 2,5 млрд. долларов США. Лимиты открыты более, чем 130 финансовыми институтами стран Европы, Азии и США. Эмитент включен в программу ЕБРР по содействию развитию торговли, а также в проект IFC с установленными лимитами в размере 125 и 40 млн. долларов США соответственно. По программам ЕБРР и IFC c 2004 года Эмитентом совершено более 279 сделок на сумму 253 млн. долларов США. За первое полугодие 2007 года Эмитент привлек ресурсы в рамках связанных кредитов на общую сумму 245 млн. долларов США, из которых 20 млн. долларов США были предоставлены в российских рублях, а также путем продажи собственных векселей на 60 млн. долларов США. В 2007 году был подписан ряд пятилетних соглашений: -  соглашение на сумму 10 млн. евро с Nordic Investment Bank, учрежденным государствами стран Северной Европы; -  соглашение с HVB на сумму 2,7 млн. евро по финансированию поставки оборудования из Германии под страховку Гермес (ЭКА); -  соглашение с Rabo Bank на сумму 11,5 млн. евро по финансированию покупки сортировочной линии для аэропорта «Домодедово» под страховку Atradius. В соответствии с материалами, подготовленными в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, активы Эмитента выросли за 2007 год до 130,4 млрд. рублей. При этом высокими темпами росли все бизнес-направления: объем ипотечного кредитования увеличился примерно в три раза и достиг 18,3 млрд. рублей, портфель автокредитов вырос примерно в 4 раза — до 6 млрд. рублей; портфель кредитов малому бизнесу вырос до 3,3 млрд. рублей По итогам 2007 года региональная сеть Эмитента расширилась до 72 точек продаж в 24 субъектах Российской Федерации.
3.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
Расчет рыночной капитализации Эмитента осуществить не представляется возможным, так как Эмитент не является открытым акционерным обществом, обыкновенные именные акции Эмитента не допущены к обращению Организатором торговли на рынке ценных бумаг.
Методика определения рыночной цены акции:
Методику определения рыночной цены акции Эмитента описать не представляется возможным, так как Эмитент не является открытым акционерным обществом, обыкновенные именные акции Эмитента не допущены к обращению Организатором торговли на рынке ценных бумаг.
3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
3.3.1. Кредиторская задолженность (тыс. руб.)
	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
Общая сумма кредиторской задолженности	200 061	473 186	1 003 234	1 295 471	11 832 100
в том числе просроченная кредиторская задолженность	0	0	0	0	0
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный квартал до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
(тыс. руб.)
Вид кредиторской задолженности	01.01.2008	01.10.2008г.
Срок наступления платежа	Срок наступления платежа
До одного года	Свыше одного года	До одного года	Свыше одного года
Расчеты с валютными и фондовыми биржами	0	0	0	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	0	0	0	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям	1 736 544	0	28 551	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Операции по продаже и оплате лотерей	0	0	0	0
в том числе просроченная.	0	х	0	х
Платежи по приобретению и реализации памятных монет	0	0	0	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	44 233	0	19 500	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)		0		0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Расчеты с бюджетом по налогам	43 321	0	36 839	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	0	0	0	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Расчеты с работниками по оплате труда	2 010	0	2 587	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам	29	0	4	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Налог на добавленную стоимость полученный	4 166	0	15 255	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Прочая кредиторская задолженность	10 001 797	0	415 225	0
в том числе просроченная	0	х	0	х
Итого	11 832 100	0	517 961	0
в том числе итого просроченная	0	х	0	х
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности за последний завершенный отчетный период
На 01.12.2008г. (тыс. руб.)
1.
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество	Общество с ограниченной ответственностью "Компания БКС"
Сокращенное наименование	ООО "Компания БКС"
Место нахождения	Россия, 190000, Санкт-Петербург г, Малый ВО пр-кт, д. 58, лит. А, кв. оф.21Н
Сумма кредиторской задолженности, тыс. руб.	356 493
Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс. руб.	-
Условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	-
Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента	Не является

Размер просроченной задолженности кредитной организации – эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.
Просроченная задолженность по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России отсутствует.
Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов, а также о наличии/отсутствии штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов.
Невыполненных Эмитентом нормативов обязательных резервов нет.
Информация о наличии/отсутствии недовзноса в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов
За последние 12 месяцев (отчетных периодов) перед датой утверждения Проспекта ценных бумаг: Факты недовзноса в обязательные резервы отсутствуют. Факты неисполнения обязанности по усреднению обязательных резервов отсутствуют.
3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
На 01.12.2008 г. у Эмитента отсутствуют обязательства, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода. Исполнение Эмитентом обязательств по выпускам Облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Эмитента на 01.12.2008.: Наименование обязательства Наименование кредитора (займодавца) Сумма основного долга, руб./иностр. валюта Дата погашения ссуды по договору/ фактический срок погашения (число/месяц/год) Длительность просроченной задолженности по основному долгу и процентам за весь период кредитования, дней Максимальная сумма допущенной просроченной задолженности по основному долгу и/или процентам по кредиту (займу) 1 2 3 4 5 6 Облигации процентные, документарные неконвертируемые, на предъявителя, с обязательным централизованным хранением серии 01 государственный регистрационный номер выпуска 40102306В 500 000 000 руб. 21 апреля 2006 г. - -
3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания каждого из 5 последних завершенных финансовых лет, либо на на дату окончания каждого завершенного финансового года, если кредитная организация-эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
тыс. руб. 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007   Общая сумма обязательств Эмитента из предоставленного обеспечения, тыс. руб. 1 938 032 2 848 413 5 643 364 8 137 289 5 947 284   в том числе в форме:   залога   поручительства 1 452 460 1 975 319 3 798 146 3 648 306 3 261 514   банковской гарантии 485 572 873 094 1 845 218 4 488 983 2 685 770   Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым Эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, тыс. руб. 1 938 032 2 848 413 5 643 364 8 137 289 5 947 284   в том числе в форме:   залога   поручительства 1 452 460 1 975 319 3 798 146 3 648 306 3 261 514   банковской гарантии 485 572 873 094 1 845 218 4 488 983 2 685 770
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения:
За 2007 год и по состоянию на 01.12.2008г. у Эмитента отсутствовали обязательства по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами.
В связи с отсутствием у Эмитента обязательств по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющих не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения, риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьим лицам исключен.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов - исключены.
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04
Средства, полученные в результате размещения Облигаций Эмитента, планируется использовать для финансирования инвестиционных программ, осуществления его текущей операционной деятельности и развития публичной кредитной истории. Эмиссия ценных бумаг не осуществляется в целях финансирования какой-либо определенной сделки.
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
3.5.1. Кредитный риск
Под кредитным риском понимается вероятность (угроза) потери Эмитентом части своих активов, недополучения доходов или возникновения дополнительных расходов в результате неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком своих финансовых обязательств перед Эмитентом в соответствии с условиями договора. Эмитент принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что заемщик или контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Управление кредитным риском осуществляется соответствующими структурными подразделениями Эмитента и контролируется его соответствующими подразделениями. Департамент рисков и Департамент корпоративного кредитования отвечают за применение политик и процедур управления кредитным риском. Ключевую роль в разработке и утверждении политики управления кредитным риском, стандартов и рейтингов в отношении финансовых организаций и государственных учреждений играют соответствующие подразделения Эмитента по управлению корпоративными, розничными, страновыми и банковскими рисками. Эмитент контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты кредитного риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков, а также общие лимиты по кредитному портфелю с целью управления географической, отраслевой и продуктовой концентрацией портфеля. Лимиты кредитного риска по продуктам и заемщикам утверждаются кредитными комитетами Эмитента, с учетом требований Банка России и, при необходимости, Правлением Эмитента. Риск на одного заемщика, включая банки и брокерские компании, дополнительно ограничивается лимитами, покрывающими балансовые и внебалансовые риски, а также внутридневными лимитами риска поставок в отношении торговых инструментов, таких как форвардные валютообменные контракты. Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе. Оценка заемщиков осуществляется на основании их кредитной истории, финансового состояния, качества предлагаемого обеспечения и иных факторов в деятельности заемщика, способных оказать влияние на кредитный риск. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков своевременно и в полном объеме исполнить свои обязательства перед Эмитентом, а также посредством корректировки условий открытых лимитов кредитного риска в случае необходимости. Дополнительными элементами управления кредитным риском являются получение качественного обеспечения (залоги, поручительства компаний и физических лиц, гарантии, уступки прав требования), структурированное финансирование и управление кредитным портфелем в целом в рамках утвержденной Кредитной политики Эмитента. Эмитент использует централизованную систему одобрения лимитов кредитного риска на корпоративных клиентов, подразумевающую независимую оценку и рекомендации в отношении таких лимитов со стороны структурного подразделения, ответственного за управление кредитными рисками на корпоративных клиентов. Принятие решений о формировании резервов на возможные потери по ссудам осуществляется в соответствии с внутренней системой одобрений и Положением Банка России. Установлено стандартное резервирование под безнадежные, проблемные и сомнительные ссуды. Резервы создаются в случае существенного ухудшения состояния заемщика, задержках платежей, начала процедуры банкротства. Размер резервов зависит, среди прочего, от финансового состояния заемщика и может учитывать стоимость и качество предоставленного обеспечения.
3.5.2. Страновой риск
Страновой риск - риск возникновения у Эмитента убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента). Эмитент является юридическим лицом - резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. У Эмитента нет представительств и филиалов, зарегистрированных на территории иностранных государств, поэтому для него наиболее существенное значение имеют риски Российской Федерации. Последние несколько лет наблюдается тенденция экономического развития России - рост валового внутреннего продукта (ВВП), рост основных показателей уровня жизни населения. Политическая ситуация может быть названа стабильной. Широкая филиальная сеть Эмитента по всей территории Российской Федерации позволяет диверсифицировать доли рисков отдельных регионов. Операций с контрагентами, резидентами прочих стран, в основном представлены сделками с финансовыми институтами, имеющими высокие рейтинги ведущих международных рейтинговых агентств. Основным акционером Эмитента является бельгийская КВС Group (Кей-Би-Си групп) и Эмитент в своей текущей деятельности получает поддержку группы, т. о. важное значение имеет страновой риск, связанный с Бельгией. Политические взаимоотношения между Российской Федерацией и Бельгией стабильны. Бельгия является страной с развитой экономической системой, стабильной внутриполитической и социальной обстановкой, результатом чего является отсутствие существенных политических и экономических рисков.
3.5.3. Рыночный риск
Рыночный риск - риск возникновения убытков Эмитента вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов и производных финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют. Ограничение рыночного риска производится с помощью системы лимитов устанавливаемых Комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП), Кредитными комитетами. Структура лимитов поддерживается в соответствии со структурой операций Эмитента на финансовых рынках. Оценка, анализ и контроль рыночного риска производится по всем портфелям Эмитента, а также по открытым валютным позициям. Отчеты предоставляются периодически в соответствии с частотой проведения КУАП или реже по сложным видам анализа. Рыночные риски по спекулятивным операциям Отдел рыночных рисков контролирует на ежедневной основе.
3.5.3.1. Фондовый риск
Фондовый риск – риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов под влиянием факторов, связанных как с эмитентом ценных бумаг и производных финансовых инструментов (специфический риск), так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты (общий риск). К операциям на фондовом рынке, подверженным рыночному риску, относятся операции с облигациями, акциями, депозитарными расписками, а также с производными финансовыми инструментами, базисным активом которых являются данные ценные бумаги. Ограничение фондового риска производится при помощи лимитов на открытую позицию по акциям, на общую позицию по акциям, на сумму минимальных потерь по ценным бумагам, на эмитента для вложений в облигации, а также при помощи хеджирования.
3.5.3.2. Валютный риск
Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах. Ограничение валютного риска осуществляется с точки зрения соблюдения обязательных требований ЦБ при помощи лимитов на открытую валютную позицию по каждой валюте, по совокупности валют, а также при помощи лимитов на перенос валютных позиций на следующий рабочий день по каждой валюте и по совокупности валют. Также введены лимиты по спекулятивным операциям на объём открытой позиции, лимиты на VaR, лимиты стоп-лосс. Кроме того, оптимизация уровня валютного риска осуществляется с ограничением валютных позиций, хеджированием позиций валютного риска с помощью деривативов. На периодической основе производится анализ изменения справедливой стоимости под воздействием возможных изменений обменных курсов валют.
3.5.3.3. Процентный риск
Процентный риск - риск возникновения потерь в связи с неблагоприятным изменением процентных ставок, оказывающих влияние как на прибыль Эмитента, так и на экономическую стоимость активов, обязательств и внебалансовых инструментов. На уровень процентного риска оказывает влияние множество факторов, таких как структура активов и пассивов Эмитента, их величина и срочность, уровень рыночных процентных ставок, котировки госбумаг, уровень инфляции. Управление процентными рисками основано на анализе разрывов активов и пассивов, анализе чувствительности инструментов к изменению процентных ставок. Для данных целей используется: ·  расчет процентного ГЭП; ·  анализ изменения справедливой стоимости под воздействием сценарных сдвигов кривых доходностей; ·  расчет влияния возможного изменения процентных ставок на будущий процентный доход. Основным инструментом снижения процентного риска является: ·  проведение хеджирующих операций с помощью открытия позиций по процентным опционам CAP или FLOOR, и сделками типа «процентный своп» (IRS); ·  Управление процентными разрывами, ограничение на размещение ресурсов/кредитования определенных сроков. Рассмотрение условий (комиссии) по досрочному погашению, неполной выборке кредитных линий; ·  Стимулирование привлечения или размещения ресурсов на определенные сроки с помощью регулирования процентных ставок; ·  проведением сбалансированной политики в области управления структурой баланса Эмитента;
3.5.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности – это риск, возникающий в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Эмитента по срокам и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Эмитентом своих финансовых обязательств. Риск ликвидности определяется Банком как невозможность исполнения платежей по своим обязательствам. Риск возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по обязательствам. Поддержание риска ликвидности на требуемом уровне осуществляется Эмитентом посредством проведения обоснованной политики в области управления структурой баланса Эмитента вырабатываемой с учетом конкретных условий рынка. При возникновении конфликта интересов между ликвидностью Эмитента и прибыльностью проводимых операций Эмитент следует принципу приоритета ликвидности над прибыльностью. Эффективное управление риском ликвидности предполагает решение следующих задач: ·  контроль платежной позиции и платежного календаря (риск операционной ликвидности); ·  контроль и прогноз коэффициентов ликвидности, ГЭП ликвидности, проведение стресс тестирования ликвидности с использованием различных кризисных сценариев (риск структурной ликвидности); ·  поддержания резерва («подушки») ликвидности (портфель ликвидных активов). Мероприятия, направленные на оптимизацию ликвидности, носят непрерывный характер. В процессе оптимизации ликвидностью Эмитент предпринимает действия по регулированию всех трех аспектов ликвидности описанных выше. Оптимизация ликвидности Эмитента осуществляется следующими методами: ·  снижение риска (отказ от проведения операций, способных негативно повлиять на эффективность выполнения обязательств Эмитента, а также установленных нормативов ликвидности); ·  управление активами и обязательствами с целью обеспечения выполнения обязательств Эмитента и соблюдения установленных внутренними документами целевых (нормативных) значений показателей ликвидности Эмитента. Общим принципом управления является приоритет мероприятий по регулированию ликвидности по наиболее близкому к текущей дате сроку. Критериями того, какие мероприятия следует применять для регулирования ликвидности Эмитента в каждом случае, являются своевременность их результата и величина издержек, связанных с их осуществлением. При наличии нескольких вариантов регулирования ликвидности Эмитента за счет различных инструментов используются в первую очередь те, которые влекут за собой наименьшую потерю стоимости либо минимальные издержки, связанные с их применением.
3.5.5. Операционный риск
В соответствии с принципами регулирования банковской деятельности, закрепленными в Basel II, и рекомендациями Центрального Банка России Эмитент определяет операционный риск, как риск возникновения убытков в результате: • несоответствия внутренних процедур проведения банковских операций и других сделок характеру деятельности Эмитента и требованиям действующего законодательства; • нарушения (непреднамеренное и умышленное) внутренних процедур сотрудниками Эмитента и иными лицами; • недостаточности характеристик применяемых информационных, технологических и других систем и их отказов; • воздействия внешних событий. Примеры событий подпадающих под определение операционного риска включают в себя убытки от мошенничества, сбоев в работе информационных, технологических и иных систем, ошибок при осуществлении расчетов, технических ошибок и стихийных бедствий и иных внешних воздействий. Управление операционным риском основывается на непрерывном процессе выявления, оценки, мониторинга рисков, а также принятии мер по воздействию на операционные риски и раскрытия информации о рисках. Таким образом, достигается основная цель управления операционными рисками - минимизация потерь Эмитента от реализации операционных рисков при одновременном обеспечении максимально эффективного функционирования Эмитента на основе определения, поддержания и контроля приемлемого уровня операционных рисков. Система постоянной отчетности Комитету по операционным рискам и Аудиторскому комитету обеспечивает превентивное управление операционным риском. В процесс управления операционными рисками вовлечены все подразделения Эмитента. Управление операционных рисков Департамента рисков осуществляет организацию системы выявления, оценки, мониторинга операционного риска и готовит рекомендации по предупреждению и минимизации риска. Данное подразделение предоставляет методологию и необходимую информацию по управлению операционными рисками подразделениям Эмитента. Управление операционных рисков Департамента рисков ввело в действие ряд процедур, рекомендуемых Центральным Банком России, Базельским Комитетом и материнской компанией, включая сбор и анализ данных, отчетность о внутренних и внешних событиях операционного риска, оценку риска, а также Управление операционных рисков Департамента рисков разработало процедуры, направленные на анализ рисков нововведений, а также управление непрерывностью бизнеса.
3.5.6. Правовой риск
Правовой риск - риск возникновения потерь вследствие несовершенства правовой системы. Риски законодательных изменений связаны, в первую очередь, с возможностью изменения существующих и появлением новых законодательных норм, которые могут привести к потерям инвесторов (снижение стоимости облигаций, ухудшение ликвидности рынка). Среди возможных негативных последствий законодательных изменений особо следует отметить: изменение прав инвесторов, дополнительные затраты и потери для эмитента и инвесторов. Изменение валютного регулирования не будет иметь существенного значения для Эмитента. Изменение налогового законодательства в виде, который мог бы оказать существенное воздействие на финансовое состояние Эмитента, не ожидается. Налоговые риски так же связаны со сложностью и неоднозначностью возможных трактовок налоговыми органами отдельных положений налогового законодательства Российской Федерации, что может привести к увеличению налоговых платежей. Следует отметить, что анализ ситуации в налоговой сфере показывает, что предъявление налоговых претензий к банковским организациям является гораздо более редким явлением, чем в секторе реальной экономики. Эмитент делает все возможное для минимизации риска предъявления налоговых претензий. Изменение правил таможенного контроля и пошлин в виде, который мог бы оказать существенное воздействие на финансовое состояние Эмитента, не ожидается. Изменение требований по лицензированию основной деятельности Эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы) - в виде, который мог бы оказать существенное воздействие на финансовое состояние Эмитента, не ожидается. Эмитент был принят в Систему Страхования вкладов и тем самым подтвердил право на работу с вкладами физических лиц. Изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах ее деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует Эмитент - не предполагается.
3.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Согласно рекомендациям Центрального Банка России Эмитент определяет репутационный риск, как риск возникновения у Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости Эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом. Соответствующие подразделения несут ответственность за выполнение следующих действий: ·  контроль за соблюдением действующего законодательства Российской Федерации и требований Центрального Банка России; ·  противодействие легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; ·  осуществляется управление всеми типами рисков Эмитента; ·  контроль качества предоставления услуг клиентам Эмитента; ·  исполнение договорных обязательств Эмитента с его контрагентами; ·  контроль соблюдения сотрудниками Эмитента профессиональной этики, внутренних регламентов, законодательства РФ и требований Центрального Банка России; ·  мониторинг внешней информационной среды. Перечисленный комплекс мер обеспечивает контроль репутационного риска на приемлемом уровне.
3.5.8. Стратегический риск
Стратегический риск определяется как риск возникновения у Эмитента убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Эмитента. 1.  Риски, связанные со значительным ростом объема бизнеса: ·  Сохранение качества кредитного портфеля на высоком уровне – зависит не только от качества оценки кредитоспособности заемщиков Эмитентов, но и макроэкономической ситуации; ·  Сохранение операционных издержек на низком уровне, в том числе поддержание относительно низкого уровня расходов на персонал зависит не только от грамотных управленческих решений, но и от ситуации на соответствующих рынках, в том числе на рынке труда в условиях высокой инфляции. Активное развитие филиальной сети делает этот риск одним из важнейших для Эмитента (как и для его сопоставимых конкурентов); ·  IT риски, связанные со сбоями технического характера в результате быстрого расширения объема операций и их автоматизации. 2.  Риски, связанные со вступлением в KBC Group: ·  Риски операционного характера в период интеграции процессов, процедур, аппарата управления; ·  Риски по удержанию ключевого персонала и клиентов при смене акционеров Эмитента; ·  Ситуация с ликвидностью внутри Группы, кредиты и депозиты которой являются основным источником фондирования Эмитента на сегодняшний день.
3.5.9. Информация об ипотечном покрытии
Справка о соблюдении требований по обеспечению надлежащего исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием на дату утверждения решения о выпуске и проспекта облигаций с ипотечным покрытием

Эмитент не осуществляет выпуск Облигаций с ипотечным покрытием.