VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента

Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента представляется в следующем составе:

а) копии бухгалтерского отчета кредитной организации – эмитента, составленного в соответствии с нормативными актами Банка России, за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг или за каждый финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет (с приложением аудиторских заключений).

Указанная отчетность за 2005, 2006 и 2007 годы представлена в Приложении 3 к настоящему Проспекту.

б) годовая финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, а в случае составления финансовой отчетности в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, также данная отчетность за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг или за каждый финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, на русском языке.

Годовая финансовая отчетность за 2005, 2006 и 2007 год, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, представлена в Приложении № 4 к настоящему Проспекту.

8.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента представляется в следующем объеме:

а) бухгалтерский баланс по форме 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» (графы 1, 11, 12, 13) и отчет о прибылях и убытках по форме 0409102, установленным Указанием Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У, по состоянию на дату, предшествующую дате утверждения проспекта ценных бумаг;

Указанная отчетность по состоянию на 01.10.2008 представлена в Приложении № 5 к настоящему Проспекту.

б) при наличии, квартальная финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности и/или финансовая отчетность, составленная в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США на русском языке.

Указанная отчетность не составляется.

8.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента представляется в следующем составе:

а) консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативными правовыми актами Банка России, за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет. При этом кредитная организация - эмитент раскрывает основу составления представленной отчетности, включая основные положения учетной политики, имеющие существенное значение при составлении консолидированной бухгалтерской отчетности кредитной организации - эмитента;

Согласно подпункту б) пункта 8.3. Проспекта, освобождающему Эмитента от предоставления консолидированной бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации, при предоставлении Эмитентом консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, Эмитент не предоставляет консолидированную бухгалтерскую отчетность за 2005, 2006 и 2007 год.

б) при наличии у кредитной организации - эмитента консолидированной бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, кредитная организация - эмитент представляет такую отчетность за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность или составляет бухгалтерскую отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности менее трех лет. К представляемой консолидированной бухгалтерской отчетности прилагается заключение аудитора (аудиторов) при наличии такого заключения.

Указанная отчетность за 2005, 2006 и 2007 год представлена в Приложении № 6 к настоящему Проспекту.

8.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Учетная политика Эмитента, самостоятельно определенная Эмитентом в соответствии с законодательством Российской федерации на три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг (2005, 2006 и 2007), а также на текущий финансовый год (2008), квартальная отчетность за который включается в Проспект ценных бумаг, приведена в Приложении № 7 к настоящему Проспекту.

8.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

тыс. руб.

Показатели	На 01.01.08г.	На 01. 12.08г.
Общая стоимость недвижимого имущества	2 850 319	3 974 810
Величина начисленной амортизации	40 574	74 666
	*Стоимость недвижимого имущества, определенная оценщиком.*
	В течение 12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг не производилась оценка недвижимого имущества, находящегося в собственности или долгосрочно арендуемого Эмитентом.
	*Сведения о всех изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации - эмитента.*

За период с 01.01.2008. по 01.12.08. Эмитент приобрел следующие объекты недвижимости:

Инв №	Дата	Недвижимое имущество	Сумма тыс. рублей
149311	21.01.2008	Офисное помещение Здание г. Новокузнецк, ЦО, ул. Кирова, д.39	20 000,00
170827	15.09.2008	Помещение г. Оренбург, ул. Советсткая/ул. Пролетарская д.42/25	47 850,00

За указанный период Эмитентом так же были произведены капитальные вложения в объекты недвижимости на сумму 208 967, 29 тыс. руб.

Сведения о всех приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента.

Операций не производилось.

Сведения о всех иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

Иных существенных для Эмитента изменений в составе имущества Эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг (за период с 01.01.08 по 01.12.08) не производилось.

8.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

В течение трех последних лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, Эмитент не участвовал в судебных процессах, которые могли бы существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Эмитента.

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг
9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах
9.1.1. Общая информация
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04
Вид	Облигации	Облигации
Серия	03	04
Иные идентификационные признаки	процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения облигаций, размещаемые по открытой подписке	процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения облигаций, размещаемые по открытой подписке
Номинальная стоимость, руб.	1 000 (Одна тысяча)	1 000 (Одна тысяча)
Количество размещаемых ценных бумаг, шт.	5 000 000 (Пять миллионов)	5 000 000 (Пять миллионов)
Объем по номинальной стоимости, тыс. руб.	5 000 000	5 000 000
Форма размещаемых ценных бумаг	документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Наименование лица, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации – эмитента	Размещаемые ценные бумаги не являются именными	Размещаемые ценные бумаги не являются именными
для ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением:
Полное фирменное наименование депозитария	Некоммерческое партнёрство «Национальный депозитарный центр»
Сокращенное наименование депозитария	НДЦ
Место нахождения депозитария	125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., дом 1/13, стр.4 Контактный телефон (факс): (495) 956-27-87; ***@*ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности	Лицензия № 000-03431-000100, Выдана 04.12.2000 без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию	Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг

Права, предоставляемые каждой ценной бумагой выпуска:

Каждая Облигация выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем прав.

· Владелец Облигации имеет право на получение номинальной стоимости Облигации в дату погашения в порядке и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

· Владелец Облигации имеет право на получение дохода в виде процента от номинальной стоимости (купонного дохода), порядок определения и выплаты которого указан в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг.

· Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в Облигации при размещении в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным в соответствии с законодательством Российской Федерации.

· Владелец Облигации имеет право требовать приобретения Облигаций Эмитентом в случаях и на условиях, предусмотренных п. 10.5 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.

· Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого обеспечения, в соответствии с условиями обеспечения, указанными в Решении о выпуске ценных бумаг. С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

· В случае неисполнения и/или ненадлежащего исполнения Эмитентом своих обязательств по Облигациям владельцы Облигаций имеют право обратиться к Обществу с ограниченной ответственностью «Абсолют Капитал» (далее – «Поручитель»), предоставившему обеспечение по Облигациям выпуска в соответствии с условиями оферты о предоставлении обеспечения в форме поручительства для целей выпуска Облигаций.

· Поручитель, предоставивший обеспечение, несет солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) Эмитентом обязательств по Облигациям. Сведения об обеспечении исполнения обязательств по Облигациям выпуска и порядок действий владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в случае отказа Эмитента от исполнения своих обязательств по Облигациям настоящего выпуска, их неисполнения или ненадлежащего исполнения описаны в п. 10.4 и п. 10.6.2.4. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.

· Владельцы Облигаций вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Способ размещения ценных бумаг:

Открытая подписка.

Порядок размещения ценных бумаг:

Порядок размещения ценных бумаг определен в п. п. 2.5. и 2.7. настоящего Проспекта.

Порядок и срок оплаты размещаемых ценных бумаг.

Порядок и срок оплаты размещаемых ценных бумаг описан в п. 2.6. настоящего Проспекта.

Орган управления кредитной организации - эмитента, утвердивший решение о выпуске ценных бумаг

Совет Директоров Акционерного коммерческого банка «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество)

Дата (даты) принятия решения об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг

22.12.2008.

Дата (даты) составления и номер (номера) протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг

22.12.2008. Протокол № 000

Орган управления кредитной организации - эмитента, утвердивший проспект ценных бумаг

Совет Директоров Акционерного коммерческого банка «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество)

Дата (даты) принятия решения об утверждении проспекта ценных бумаг

22.12.2008

Дата (даты) составления и номер (номера) протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении проспекта ценных бумаг

22.12.2008. Протокол № 000

Доля в процентах от общего количества ценных бумаг выпуска, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг признается несостоявшимся

не установлена

Одновременно с размещением Облигаций настоящего выпуска не планируется предлагать к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги того же вида.

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях

а). Размер дохода по облигациям.

А. для Облигаций серии 03:

Доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых за каждый купонный период в виде процентов годовых от номинальной стоимости Облигаций и выплачиваемых в дату окончания соответствующего купонного периода. Облигации имеют шесть купонных периодов. Длительность каждого из купонных периодов устанавливается равной 182 (Ста восьмидесяти двум) дням.

Датой окончания первого купонного периода является 182-й (Сто восемьдесят второй) день с Даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания второго купонного периода является 364-й (Триста шестьдесят четвертый) день с Даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания третьего купонного периода является 546-й (Пятьсот сорок шестой) день с Даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания четвертого купонного периода является 728-й (Семьсот двадцать восьмой) день с Даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания пятого купонного периода является 910-й (Девятьсот десятый) день с Даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания шестого купонного периода является 1 092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с Даты начала размещения Облигаций.

Купонный доход по 6-му купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций в 1 092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций.

Размер процента (купона) определяется Советом Директоров Эмитента:

- до Даты начала размещения Облигаций (начиная с процентной ставки по второму купону Облигаций);

- в ходе Конкурса по определению процентной ставки по первому купонному периоду Облигаций, в процессе размещения Облигаций;

- после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций.

Порядок определения процентной ставки по первому купону:

Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения Конкурса на ММВБ» среди участников Конкурса – потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций, в соответствии с порядком, предусмотренным подпунктом п.9.3.1 Решения о выпуске ценных бумаг.

Информация о принятии Советом Директров Эмитента решения об определении ставки первого купона Облигаций раскрывается Эмитентом в рамках процедуры по раскрытию информации, установленной действующим законодательством РФ о рынке ценных бумаг.

Эмитент также публикует сообщение о величине процентной ставки по первому купону при помощи системы торгов ММВБ» путем отправки электронных сообщений всем Участникам торгов ММВБ».

Порядок определения процентной ставки по купонам, начиная со второго:

а) Одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций Эмитент может принять решение о приобретении Облигаций у их владельцев в течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного периода (j=1,2,3,4,5).

В случае если такое решение принято Эмитентом, процентные ставки по всем купонам Облигаций, начиная со второго, порядковый номер которых меньше либо равен j, устанавливаются равными процентной ставке купона по первому купонному периоду.

Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, а также порядковый номер купонного периода, в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом, раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте не позднее, чем за 1 (Один) календарный день до даты начала размещения Облигаций и в следующие сроки с момента составления протокола собрания, на котором принято решение об установлении процентной(ых) ставки(ок) по купону(ам) о приобретении Облигаций у их владельцев:

- в ленте новостей– не позднее 1 (одного) дня;

- на странице в сети "Интернет" –www. absolutbank. ru– не позднее 2 (двух) дней.

Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен на странице в сети «Интернет» в течение не менее 6 (шести) месяцев с даты его опубликования в сети «Интернет».

Эмитент направляет сообщение о принятии решения о приобретении Облигаций и об определении размера процента (купона) по Облигациям в Банк России не позднее 5 дней с даты принятия такого решения.

б) В случае если одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган Эмитента не принимает решение о приобретении в каком-либо купонном периоде Облигаций у их владельцев, процентная ставка по купонам, начиная со второго и заканчивая шестым, равна процентной ставке по первому купону.

в) Процентная ставка по купонам размер (порядок определения размера) которых не был установлен Советом Директоров Эмитента до даты начала размещения Облигаций, определяется Советом Директоров Эмитента в числовом выражении после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в том купонном периоде, который предшествует купонному периоду с неопределенной ставкой, причем не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) календарных дней до даты начала купонного периода с неопределенной процентной ставкой.

Совет Директоров Эмитента имеет право определить в такую дату установления процентной ставки по купону с неопределенной процентной ставкой ставки любого количества следующих за таким купоном купонов с неопределенной процентной ставкой.

Эмитент информирует ММВБ» о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты окончания того купонного периода, в котором определяется процентная ставка по предстоящим купонам с неопределенной (-ыми) процентной (‑ыми) ставкой (-ами).

В случае если размер процента (купона) будет определяться Советом Директоров Эмитента после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска Облигаций, Эмитент обязуется приобрести Облигации по требованиям их владельцев по цене, равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигации (при этом накопленный на дату приобретения купонный доход уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной цены приобретения), заявленным в течение 5 (Пяти) последних дней купонного периода, предшествующего периоду, по которому Эмитентом определяется размер процента (купона).

Размер дохода по Облигациям устанавливается в виде процента от номинальной стоимости.

Расчет величины купонного дохода на одну Облигацию, выплачиваемого в дату окончания купонного периода, производится по следующей формуле:

КД= C(i) * Nom * (Т(i)-T(i-1))/(365 * 100 %)

Где:

КД – купонный доход, в рублях;

i – порядковый номер купонного периода: i=1-6;

Nom – номинальная стоимость одной облигации, в рублях;

C(i) – размер процентной ставки i-того купона в процентах годовых;

T(i) – дата окончания i - го купонного периода;

T(i-1) – дата окончания (i-1) - го купонного периода или Дата начала размещения при i=1;

Т(i)-T(i-1) – продолжительность купонного периода (количество дней от даты окончания предыдущего купонного периода до даты окончания текущего купонного периода), в днях.

Купонный доход по 1-му купону начисляется с календарного дня, следующего за Датой начала размещения Облигаций, по дату его выплаты. Купонный доход по 2-му и всем последующим купонам, включая последний, начисляется с календарного дня, следующего за датой выплаты предшествующего купонного дохода по дату выплаты соответствующего купонного дохода (Дату погашения Облигаций – для последнего купонного периода).

Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа, при этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра меньше 5, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра больше или равна 5).

Порядок определения размера процента (купона) по Облигациям

Размер процента определяется Советом Директоров Эмитента в соответствии с Уставом Эмитента.

Информация о порядке определения размера процента приведена в п. 13.2. Решения о выпуске ценных бумаг.

Информация об определенных Советом Директоров Эмитента ставках по купонам раскрывается Эмитентом в порядке, предусмотренном п. 14 Решения о выпуске.

Эмитент информирует ММВБ» о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не позднее, чем за 10 (десять) календарных дней до даты окончания (i-1)-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по i-тому и последующим купонам).

Эмитент обязуется приобрести Облигации по требованиям их владельцев, заявленным в течение срока, установленного Решением о выпуске ценных бумаг, который должен составлять 5 (Пять) последних дней купонного периода, предшествующего купонному периоду, по которому Эмитентом определяется размер процента или порядок его определения.

Цена приобретения Облигаций равна 100% (Сто процентов) от номинальной стоимости Облигаций.

При этом Эмитентом дополнительно к Цене приобретения выплачивается накопленный купонный доход, рассчитанный на Дату приобретения Облигаций.

Дата Приобретения Облигаций определяется как 2 (Второй) рабочий день с даты начала i‑го купонного периода по Облигациям (i - номер купонного периода, по которому размер купона устанавливается Советом Директоров Эмитента после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг в случаях, описанных в п. 13.2.3 Решения о выпуске и п.9.1.2 Проспекта).

Эмитент обязуется определить размер процента по Облигациям по каждому купонному периоду, по которому размер процента определяется Советом Директоров Эмитента Облигаций после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а также раскрыть информацию об этом в срок, установленный Решением о выпуске ценных бумаг, который должен быть не менее, чем за 5 (Пять) дней до окончания предшествующего купонного периода.

Б. для Облигаций серии 04:

Доходом по Облигациям является сумма купонных доходов начисляемых за каждый купонный период в виде процентов годовых от номинальной стоимости Облигаций и выплачиваемых в дату окончания соответствующего купонного периода. Облигации имеют десять купонных периодов. Длительность каждого из купонных периодов устанавливается равной 182 (Ста восьмидесяти двум) дням.

Датой окончания седьмого купонного периода является 1 274-й (Одна тысяча двести семьдесят четыре) день с даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания восьмого купонного периода является 1 456-й (Одна тысяча четыреста пятьдесят шесть) день с даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания девятого купонного периода является 1 638-й (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день с даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания десятого купонного периода является 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций.

Купонный доход по 10-му купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций.

Размер процента (купона) определяется Советом Директоров Эмитента:

- до Даты начала размещения Облигаций (начиная с процентной ставки по второму купону Облигаций);

- после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций.

Порядок определения процентной ставки по первому купону:

Информация о принятии Советом Директоров Эмитента решения об определении ставки первого купона Облигаций раскрывается Эмитентом в рамках процедуры по раскрытию информации, установленной действующим законодательством РФ о рынке ценных бумаг.

Порядок определения процентной ставки по купонам, начиная со второго:

- в ленте новостей– не позднее 1 (одного) дня;

- на странице в сети "Интернет" –www. absolutbank. ru– не позднее 2 (двух) дней.

б) В случае если одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган Эмитента не принимает решение о приобретении в каком-либо купонном периоде Облигаций у их владельцев, процентная ставка по купонам, начиная со второго и заканчивая десятым, равна процентной ставке по первому купону.

в) Процентная ставка по купонам размер (порядок определения размера) которых не был установлен Совета Директоров Эмитента до даты начала размещения Облигаций, определяется Советом Директоров Эмитента в числовом выражении после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в том купонном периоде, который предшествует купонному периоду с неопределенной ставкой, причем не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) календарных дней до даты начала купонного периода с неопределенной процентной ставкой.

В случае если размер процента (купона) будет определяться Советом Директоров Эмитента после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска Облигаций, Эмитент обязуется приобрести Облигации по требованиям их владельцев по цене, равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигации (при этом накопленный на дату приобретения купонный доход уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной цены приобретения), заявленным в течение 5 (Пяти) последних дней купонного периода, предшествующего периоду, по которому Советом Директоров Эмитента определяется размер процента (купона).

Размер дохода по Облигациям устанавливается в виде процента от номинальной стоимости.

КД= C(i) * Nom * (Т(i)-T(i-1))/(365 * 100 %)

Где:

КД – купонный доход, в рублях;

i – порядковый номер купонного периода: i=1-10;

Nom – номинальная стоимость одной облигации, в рублях;

C(i) – размер процентной ставки i-того купона в процентах годовых;

T(i) – дата окончания i - го купонного периода;

T(i-1) – дата окончания (i-1) - го купонного периода или Дата начала размещения при i=1;

Порядок определения размера процента (купона) по Облигациям

Размер процента определяется Советом Директоров Эмитента в соответствии с Уставом Эмитента.

Информация о порядке определения размера процента приведена в п. 13.2. Решения о выпуске ценных бумаг.

Цена приобретения Облигаций равна 100% (Сто процентов) от номинальной стоимости Облигаций.

Место выплаты доходов.

Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Выплата доходов по Облигациям осуществляется Эмитентом в безналичном порядке.

Место нахождения (и почтовый адрес) Эмитента: Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, дом 18.

В случае изменения местонахождения (почтового адреса) Эмитент обязуется раскрывать информацию в порядке, предусмотренном п. 14 Решения о выпуске, для сообщений о существенных фактах.

В дату выплаты доходов по Облигациям Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счета владельцев Облигаций либо лиц, уполномоченных владельцами Облигаций на получение суммы купонного дохода по Облигациям.

Порядок раскрытия информации о размере (порядке определения размера) процента (купона) по облигациям:

Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Сообщение о величине процентной ставки по первому купону Облигаций, установленной Эмитентом по результатам проведенного Конкурса по определению процентной ставки первого купона Облигаций, раскрывается Эмитентом в форме сообщений о существенных фактах «Сведения о начисленных и/или выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента» и «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг эмитента» в следующие сроки с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по первому купону Облигаций:

· в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет – http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикация в сети Интернет, осуществляется после публикации в ленте новостей.

Текст сообщения о существенных фактах должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет;

Сообщение о существенных фактах направляется Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенных фактов.

Эмитент сообщает о принятом решении ММВБ» в письменном виде до опубликования в ленте новостей. После публикации в ленте новостей сообщения о величине процентной ставки по первому купону, Эмитент публикует сообщение о величине процентной ставки по первому купону при помощи системы торгов ММВБ» путем отправки электронного сообщения всем Участникам торгов.

В случаях, предусмотренных п. 13.2.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п.9.1.2. Проспекта ценных бумаг, но не позднее, чем за 5 (Пять) календарных дней до даты окончания купонного периода, предшествующего купонному периоду, процентная ставка по которому определяется Советом Директоров Эмитента после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, Эмитент публикует сообщения о существенных фактах «Сведения о начисленных и/или выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента» и «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг эмитента» в следующие сроки с даты составления протокола заседания (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) Совета Директоров Эмитента, на котором принято решение об установлении процентной ставки по купону (процентных ставок по купонам):

· в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет – http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикация в сети Интернет, осуществляется после публикации в ленте новостей.

Сообщение о существенных фактах должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенных фактов.

Данное сообщение включает также следующую информацию:

- определенный Советом Директоров Эмитента в числовом выражении размер процентной ставки по следующему купону (следующим купонам);

- размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону (следующим купонам);

- серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска Облигаций;

- в случаях, предусмотренных Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг – порядковый номер купонного периода, в котором владельцы Облигаций имеют право требовать приобретения Облигаций Эмитентом;

- Дату Приобретения Облигаций.

Порядок приобретения Эмитентом размещенных Облигаций приведен в п. 10.5 Решения о выпуске ценных бумаг.

Порядок определения размера процента по Облигациям указан в п. 13.2. Решения о выпуске ценных бумаг.

Эмитент информирует ММВБ» об определенных процентных ставках следующих купонных периодов в срок, не позднее 10 (десять) календарных дней до Даты начала следующего купонного периода или следующих купонных периодов.

б). Порядок и срок погашения облигаций:

А. Для Облигаций серии 03:

Датой погашения Облигаций является 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций.

Если Дата погашения Облигаций приходится на выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для организаций, осуществляющих расчетные операции, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за таким выходным. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такое исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций.

Облигации погашаются по номинальной стоимости. При погашении Облигаций также выплачивается купонный доход за последний купонный период.

Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на основании списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ (далее – «Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).

Исполнение Эмитентом обязательств по погашаемым Облигациям осуществляется путем перевода денежных средств на счета депонентов НДЦ, на счетах которых учитываются Облигации, в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му (Шестому) рабочему дню до даты погашения Облигаций (далее – «Дата составления списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).

Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

Владелец Облигации, если он не является депонентом НДЦ, может уполномочить номинального держателя Облигаций - депонента НДЦ получать суммы выплат купонных доходов и погашения Облигаций. Предполагается, что номинальные держатели - депоненты НДЦ уполномочены получать суммы погашения по Облигациям. Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы погашения по Облигациям, не позднее чем в 5 (пятый) день до Даты погашения Облигаций, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже для Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям подразумевается номинальный держатель.

В случае если права владельца на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям подразумевается владелец Облигаций.

Не позднее чем в 3 (Третий) рабочий день до Даты погашения Облигаций НДЦ предоставляет Эмитенту Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующую информацию:

а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (Ф. И.О. - для физического лица);

б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:

- номер счета;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.

д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т. д.).

ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям.

Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан включить в Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того, уполномочен номинальный держатель получать суммы погашения по Облигациям или нет:

- полное наименование/Ф. И.О. владельца Облигаций;

- количество принадлежащих владельцу Облигаций;

- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

- место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;

- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;

- налоговый статус владельца Облигаций;

а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:

- код иностранной организации (КИО) – при наличии;

б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо (резидент/нерезидент) дополнительно указывается:

- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа, выдавшего документ;

- число, месяц и год рождения владельца;

- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;

- - номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии).

Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, предоставленной ими в НДЦ. В случае, если указанные реквизиты не были своевременно предоставлены в НДЦ, Эмитент и НДЦ не несут ответственности за задержку в платежах по Облигациям.

В случае непредставления или несвоевременного предоставления НДЦ указанных реквизитов, исполнение обязательств Эмитента по Облигациям производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования, при этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации. В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Эмитенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

На основании Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ, Эмитент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащие выплате каждому из лиц, указанных в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В Дату погашения Облигаций Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям, указанных в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций. В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.

Списание Облигаций со счетов депо в НДЦ и/или депозитариях - депонентах НДЦ при погашении всех Облигаций производится после выплаты Эмитентом номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода по ним за последний купонный период, о чем Эмитент уведомляет НДЦ в течение 1 (Одного) рабочего дня с даты исполнения Эмитентом обязательств по погашению Облигаций и выплате купонного дохода по ним за последний купонный период.

Погашение Сертификата Облигаций производится после списания всех Облигаций со счетов депо владельцев и держателей Облигаций в НДЦ.

Обязательства Эмитента по погашению Облигаций считаются исполненными с момента зачисления денежных средств, направляемых на погашение Облигаций, на корреспондентский счет банка (-ов), обслуживающих счета лиц, указанных в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

Форма погашения облигаций:

Погашение Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Погашение Облигаций осуществляется Эмитентом самостоятельно.

У владельцев Облигаций отсутствует возможность выбора формы и условий погашения Облигаций.

Порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям (включая срок выплаты каждого купона):

Облигации имеют шесть купонных периодов. Длительность каждого из купонных периодов устанавливается равной 182 (Ста восьмидесяти двум) дням.

Выплата купонного дохода по Облигациям производится в денежной форме в безналичном порядке в валюте Российской Федерации.

Если дата выплаты доходов по Облигациям приходится на выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на основании списка владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее – «Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).

Выплата доходов по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (Шестому) рабочему дню до даты выплаты доходов по Облигациям (далее – «Дата составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).

Доход по шестому купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций. Для целей выплаты дохода по шестому купону используется Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составляемый для целей погашения Облигаций.

Исполнение обязательств по отношению к владельцу, являющемуся таковым на Дату составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

Презюмируется, что номинальные держатели – депоненты НДЦ уполномочены получать суммы от выплаты доходов по Облигациям. Депоненты НДЦ, являющиеся номинальными держателями и не уполномоченные своими клиентами получать суммы от выплаты доходов по Облигациям, не позднее чем в 5 (Пятый) рабочий день до Даты купонной выплаты Облигаций, передают в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

Владелец Облигации, если он не является депонентом НДЦ, может уполномочить номинального держателя Облигаций – депонента НДЦ получать суммы от выплаты доходов по Облигациям.

В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, подразумевается номинальный держатель.

В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, подразумевается владелец Облигаций.

Не позднее, чем в 3 (Третий) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям НДЦ предоставляет Эмитенту Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:

а) полное наименование (ФИО - для физического лица) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а именно:

- номер счета;

- идентификационный номер налогоплательщика;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.

д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т. д.).

ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям.

Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан включить в Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения (купонного дохода) следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц – нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того уполномочен номинальный держатель получать суммы погашения (купонного дохода) по Облигациям или нет:

- полное наименование/Ф. И.О. владельца Облигаций;

- количество принадлежащих владельцу Облигаций;

- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;

- налоговый статус владельца Облигаций;

а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент дополнительно указывается:

- код иностранной организации (КИО) – при наличии;

- число, месяц и год рождения владельца;

- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;

- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии).

Владельцы и номинальные держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, предоставленной ими в НДЦ. В случае если указанные реквизиты не были своевременно и в полном объеме предоставлены владельцем (номинальным держателем) в НДЦ, Эмитент и НДЦ не несут ответственности за задержку в платежах по выплате купонного дохода по Облигациям.

В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

На основании Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного Депозитарием, Эмитент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, указанных в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В Дату купонной выплаты Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, указанных в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, в пользу владельцев Облигаций.

В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм доходов по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.

Обязательства Эмитента по выплате купонного дохода по Облигациям считаются исполненными с момента зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка (-ов), обслуживающих счета лиц, указанных в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

Купонный доход по неразмещенным и/или выкупленным Облигациям не начисляется и не выплачивается.

Порядок и срок погашения облигаций:

Б. Для Облигаций серии 04:

Датой погашения Облигаций является 1 820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций.

в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:

- номер счета;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.

ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям.

- полное наименование/Ф. И.О. владельца Облигаций;

- количество принадлежащих владельцу Облигаций;

- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;

налоговый статус владельца Облигаций;

а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:

- код иностранной организации (КИО) – при наличии;

- число, месяц и год рождения владельца;

- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;

- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии).

- Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, предоставленной ими в НДЦ. В случае, если указанные реквизиты не были своевременно предоставлены в НДЦ, Эмитент и НДЦ не несут ответственности за задержку в платежах по Облигациям.

Форма погашения облигаций:

Погашение Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Погашение Облигаций осуществляется Эмитентом самостоятельно.

У владельцев Облигаций отсутствует возможность выбора формы и условий погашения Облигаций.

Порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям (включая срок выплаты каждого купона):

Облигации имеют десять купонных периодов. Длительность каждого из купонных периодов устанавливается равной 182 (Ста восьмидесяти двум) дням.

Доход по десятому купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций. Для целей выплаты дохода по десятому купону используется Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составляемый для целей погашения Облигаций.

в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

- номер счета;

- идентификационный номер налогоплательщика;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.

ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям.

Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан включить в Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения (купонного дохода) следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц – нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того уполномочен номинальный держатель получать суммы погашения (купонного дохода) по Облигациям или нет:

- полное наименование/Ф. И.О. владельца Облигаций;

- количество принадлежащих владельцу Облигаций;

- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;

- налоговый статус владельца Облигаций;

а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент дополнительно указывается:

- код иностранной организации (КИО) – при наличии;

- число, месяц и год рождения владельца;

- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;

- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии).

Купонный доход по неразмещенным и/или выкупленным Облигациям не начисляется и не выплачивается.

Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Источники, за счет которых планируется исполнение обязательств по облигациям кредитной организации – эмитента:

Исполнение обязательств по выплате купонов и по погашению номинальной стоимости Облигаций планируется осуществлять за счет доходов от основной деятельности Эмитента.

Прогноз кредитной организации - эмитента в отношении наличия указанных источников на весь период обращения облигаций:

Прогноз Эмитента в отношении получения достаточного дохода на весь период обращения Облигаций благоприятный.

Дата составления списка владельцев облигаций для исполнения по ним обязательств:

Исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям (выплата купонного дохода, погашение) производится на основании списка владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее – «Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).

Исполнение обязательств по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (Шестому) рабочему дню до даты погашения Облигаций и/или выплаты доходов по Облигациям (далее – «Дата составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).

В случае непредставления (несвоевременного предоставления) регистратору (депозитарию, осуществляющему централизованное хранение) информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования.

А. Для Облигаций серии 03:

Б. Для облигаций серии 04:

в) Порядок и условия досрочного погашения облигаций:

Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Досрочное погашение Облигаций не предусмотрено.

г) Порядок и условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом с возможностью их последующего обращения.

Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

1) Предусматривается обязательство приобретения Эмитентом Облигаций по требованию их владельца (владельцев) с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения.

Приобретение Эмитентом Облигаций возможно только после даты государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего выпуска путем заключения сделок купли-продажи Облигаций с владельцами Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций имеют право требовать от Эмитента приобретения Облигаций в случаях, описанных в п. 13.2.3 Решения о выпуске и п.9.1.2 Проспекта. Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций в течение 5 (пяти) последних дней купонного периода по Облигациям, предшествующего купонному периоду, по которому размер купона устанавливается Советом Директоров Эмитента в числовом выражении после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг (далее - «Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом»).

В случае приобретения Эмитентом Облигаций выпуска такие Облигации зачисляются на счет депо Эмитента в НДЦ, осуществляющем учет прав на Облигации.

В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок до истечения срока их погашения с соблюдением Эмитентом требований законодательства Российской Федерации.

Эмитент обязуется приобрести все Облигации, заявления на приобретение которых поступили от владельцев Облигаций в установленный срок.

Цена (порядок определения цены) приобретения облигаций по требованию владельцев

Цена Приобретения Облигаций по требованию владельцев определяется как 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций. При этом Эмитент также уплачивает продавцу сумму накопленного купонного дохода сверх цены покупки, рассчитываемый на дату приобретения Облигаций. Накопленный купонный доход рассчитывается в соответствии с порядком, определенном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг.

Порядок и условия приобретения Эмитентом Облигаций по требованию владельцев Облигаций:

Приобретение Эмитентом Облигаций осуществляется на ММВБ» (далее – «Организатор торговли») в соответствии с Правилами ММВБ» и нормативными документами, регулирующими деятельность Организатора торговли на рынке ценных бумаг.

Приобретение Эмитентом Облигаций по требованию владельцев Облигаций осуществляется в следующем порядке:

1) Владелец Облигаций, являющийся Участником торгов, действует самостоятельно. В случае, если владелец Облигаций не является Участником торгов, он заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов, и дает ему поручение осуществить все необходимые действия для продажи Облигаций Эмитенту.

2) В период времени, начинающийся в 1-й (Первый) день Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом и заканчивающийся в последний день данного Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом, владелец Облигаций или лицо, уполномоченное владельцем на распоряжение Облигациями, направляет Эмитенту письменное уведомление о намерении продать определенное количество Облигаций (далее – «Уведомление»). Уведомление должно быть получено в любой из дней, входящих в соответствующий Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом.

Уведомление направляется по следующему почтовому адресу Эмитента (Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, дом 18), копии Уведомлений могут быть направлены по факсу: (495) 777-71-60 в любой день, входящий в Период предъявления Облигаций к приобретению.

Уведомление считается полученным Эмитентом: при направлении заказным письмом или личном вручении - с даты проставления отметки о вручении оригинала уведомления адресату, при направлении по факсу - в момент получения отправителем подтверждения его факсимильного аппарата о получении Уведомления адресатом.

Период получения Уведомлений заканчивается в 18 часов 00 минут по московскому времени последнего дня Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом.

Уведомление о намерении владельца Облигаций или уполномоченного владельцем на распоряжение Облигациями лица продать Эмитенту определенное количество Облигаций должно быть составлено по следующей форме:

«Настоящим __________________________________________________ сообщает о намерении продать

полное наименование (Ф. И.О.) владельца Облигаций или лица уполномоченного владельцем на распоряжение Облигациями

Акционерному коммерческому банку «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество) процентные документарные неконвертируемые облигации на предъявителя серии __ с обязательным централизованным хранением (далее – «Облигации»), государственный регистрационный номер выпуска _________________, в соответствии с условиями Проспекта ценных бумаг и Решения о выпуске ценных бумаг.

Полное наименование (Ф. И.О) владельца Облигаций:
Полное наименование (Ф. И.О.) лица уполномоченного владельцем на распоряжение Облигациями (при отсутствии такого лица указать: уполномоченное лицо отсутствует)
ИНН владельца Облигаций (при отсутствии ИНН указать: ИНН отсутствует):
ИНН лица уполномоченного владельцем на распоряжение Облигациями (при отсутствии ИНН или уполномоченного лица указать: ИНН отсутствует):
Количество предлагаемых к продаже Облигаций:
Наименование Участника торгов Биржи, который по поручению и за счет владельца Облигаций будет выставлять в Систему торгов Биржи заявку на продажу Облигаций:

Должность (для юридических лиц)

подпись

ФИО

М. П.

Подпись физического лица-владельца Облигаций должна быть удостоверена нотариально».

Эмитент не несет обязательств по приобретению Облигаций по отношению:

- - к лицам, не представившим в указанный срок свои Уведомления;

- - к лицам, представившим Уведомление, не соответствующее установленным требованиям.

3) После направления Уведомления Участник торгов подает адресную заявку на продажу указанного в Уведомлении количества Облигаций в систему торгов ММВБ», в соответствии с Правилами ММВБ», адресованную Эмитенту, с указанием Цены Приобретения Облигаций, и кодом расчетов Т0. Данная заявка должна быть выставлена Участником торгов в систему торгов с 11 часов 00 минут до 15 часов 00 минут по московскому времени в Дату Приобретения Облигаций Эмитентом.

Дата Приобретения Облигаций определяется как 2 (Второй) рабочий день с даты начала i-го купонного периода по Облигациям (i - номер купонного периода, по которому размер купона устанавливается Советом Директоров Эмитента после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг в случаях, описанных в п. 13.2.3 Решения о выпуске и п.9.1.2 Проспекта).

4) Сделки по Приобретению Эмитентом Облигаций у Участника торгов совершаются на ММВБ» в соответствии с Правилами ММВБ».

Эмитент обязуется в срок не позднее 16 часов 00 минут по московскому времени в Дату Приобретения Облигаций Эмитентом заключить сделки со всеми Участниками торгов, от которых были получены Уведомления, путем подачи встречных адресных заявок к заявкам, поданным в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг и находящимся в Системе торгов к моменту заключения сделки.

Порядок раскрытия информации о приобретении облигаций по требованию владельцев

В случаях, предусмотренных подпунктом п.13.2.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п.9.1.2 Проспекта ценных бумаг, но не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания купонного периода, предшествующего купонному периоду, процентная ставка по которому определяется Советом Директоров Эмитента в числовом выражении, после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, Эмитент публикует сообщение о существенных фактах «Сведения о начисленных и/или выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента» и «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг эмитента» в следующие сроки с даты составления протокола заседания (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об установлении процентной ставки по купону (процентных ставок по купонам):

· в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет – http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней,

При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Текст сообщения о существенных фактах должен быть доступен на странице Эмитента в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет.

Данное сообщение включает также следующую информацию:

- размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону (следующим купонам);

- Дату Приобретения Облигаций.

Раскрытие информации об итогах приобретения Облигаций:

После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций (по требованию владельцев Облигаций), Эмитент публикует информацию о сроке исполнения обязательств в форме сообщения о существенном факте «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг эмитента».

Указанная информация (в том числе количество приобретенных Облигаций) публикуется в следующие сроки с даты окончания срока исполнения обязательств:

· в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет – http://www. absolutbank. ru – не позднее 2 (Двух) дней;

При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен на странице в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет.

Сообщение о существенном факте должно быть направлено Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления существенного факта.

В случае реорганизации, ликвидации Организатора торговли либо в случае, если приобретение Облигаций Эмитентом через Организатора торговли в порядке, предусмотренном Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг, будет не соответствовать требованиям законодательства РФ, Эмитент принимает решение о выборе иного Организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого Эмитент будет заключать сделки по приобретению Облигаций.

В таком случае приобретение Облигаций Эмитентом будет осуществляться в соответствии с нормативными документами, регулирующими деятельность такого Организатора торговли на рынке ценных бумаг, а Эмитент должен опубликовать информацию об Организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого Эмитент будет заключать сделки по приобретению Облигаций. Указанная информация должна включать в себя:

- полное и сокращенное наименования Организатора торговли на рынке ценных бумаг;

- его место нахождения;

- сведения о лицензии: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;

Эмитент самостоятельно осуществляет приобретение Облигаций.

Эмитент вправе передать исполнение функций Агента по приобретению Облигаций другому лицу, которое вправе осуществлять все необходимые действия для приобретения, определенные настоящим пунктом и законодательством РФ. В таком случае, Эмитент обязан опубликовать информационное сообщение, содержащее следующую информацию:

- полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции Агента;

- его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления заявлений в соответствии с порядком, установленным ниже;

- сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;

- подтверждение, что назначенный Агент является участником торгов Организатора торговли, через которого будет осуществлять приобретение.

Данное информационное сообщение публикуется не позднее, чем за 30 (Тридцать) дней до Даты приобретения, определяемой в соответствии с порядком, указанном ниже, в следующих источниках:

· в ленте новостей;

· на странице в сети Интернет http://www. absolutbank. ru.

Эмитент не возлагает обязанность по раскрытию информации о приобретении Облигаций на иное юридическое лицо.

Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

2) Предусматривается возможность приобретения Банком Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами) с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения.

Приобретение Эмитентом Облигаций возможно только после даты государственной регистрации Отчета об итогах выпуска Облигаций. Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего выпуска путем заключения сделок купли-продажи Облигаций с владельцами Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании публичных безотзывных оферт Эмитента, публикуемых в средствах массовой информации.

Информация об общем количестве приобретаемых Эмитентом Облигаций содержится в безотзывной публичной оферте. Эмитент вправе приобрести (выкупить) как весь выпуск Облигаций, так и его часть.

В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом в отношении большего количества Облигаций, чем указано в таком предложении Эмитент приобретает Облигации у владельцев пропорционально заявленным требованиям при соблюдении условия о приобретении только целых Облигаций.

В случае если сделка или несколько сделок по приобретению Эмитентом своих Облигаций по соглашению с их владельцами будут признаваться крупными сделками или сделками, в совершении которых имелась заинтересованность, такие сделки должны быть одобрены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Не одобренные заранее в установленном законодательством порядке сделки купли-продажи Облигаций, в совершении которых имеется заинтересованность, Эмитентом не заключаются. В этом случае на основании письменного заявления поданная заявка на покупку Облигаций не удовлетворяется.

Порядок раскрытия информации о приобретении Облигаций по соглашению с их владельцами:

Раскрытие информации о принятом решении о приобретении Облигаций по соглашению с их владельцами осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций (но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до начала срока принятия предложения о приобретении Облигаций):

· в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет – http://www. absolutbank. ru– не позднее 2 (Двух) дней,

· в газете «ТРИБУНА» - не позднее 5 (пяти) дней;

При этом публикация в сети Интернет и печатном органе осуществляется после публикации в ленте новостей.

Текст сообщения должен быть доступен на странице в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет.

Сообщение направляется Эмитентом в регистрирующий орган в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления указанного события.

Указанное сообщение должно содержать следующую информацию:

- дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций выпуска;

- дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций выпуска;

- количество приобретаемых Облигаций;

- срок, в течение которого владелец Облигации может передать Эмитенту (или Агенту Эмитента – в случае назначения такого Агента) письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.

- дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;

- дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;

- цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;

- условия и порядок приобретения Облигаций выпуска;

- форму и срок оплаты;

- наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг – в случае назначения такого Агента.

Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с их владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.

Порядок раскрытия информации об итогах приобретения Облигаций:

После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций (по соглашению с владельцами Облигаций), Эмитент публикует информацию о сроке исполнения обязательств в форме сообщения о существенном факте «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг эмитента».

· в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет - http://www. absolutbank. ru - не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикация в сети Интернет, осуществляется после публикации в ленте новостей.

Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен на странице Эмитента в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет.

Эмитент не возлагает обязанность по раскрытию информации о приобретении Облигаций на иное юридическое лицо.

Иные условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом.

Иных условий нет

д) Сведения о платежных агентах по облигациям:

В настоящем подпункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04

Полное фирменное наименование

Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество)

Сокращенное наименование

АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)

Место нахождения

Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, 18

Номер и дата лицензии, на основании которой лицо может осуществлять функции платежного агента

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 01.01.2001 г. № 000

Орган, выдавший указанную лицензию

Центральный банк Российской Федерации

Функции платежного агента

От своего имени и за свой счет осуществлять перечисление денежных средств лицам, указанным в Списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода/погашения, в размере, в сроки и в порядке, установленными Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Возможность назначения кредитной организацией-эмитентом дополнительных платежных агентов и отмены таких назначений, а также порядок раскрытия информации о таких действиях.

Эмитент может назначать иных платёжных агентов и отменять такие назначения. В случае назначения иных платежных агентов конкретные функции платежного агента, а также порядок и сроки перечисления Эмитентом платежному агенту денежных средств (в целях их выплаты владельцам Облигаций и исполнения таким образом Эмитентом соответствующих обязательств по Облигациям) будут определены в договоре, заключаемым между Эмитентом и платежным агентом.

Официальное сообщение Эмитента о:

- назначении (отмене) платежного агента;

- информации о назначенном платежном агенте (полном фирменном и сокращенном наименованиях, месте нахождения, лицензиях, на основании которых действует агент, его ИНН) и

- функциях, возложенных на назначенного платежного агента, а также порядке и сроках перечисления Эмитентом платежному агенту денежных средств (в целях их выплаты владельцам Облигаций и исполнения таким образом Эмитентом соответствующих обязательств по Облигациям) в соответствии с заключенным между Эмитентом и платежным агентом договором

публикуется Эмитентом в ленте новостей в течение 5 (Пяти) дней с даты такого назначения (отмены), произведенной Эмитентом, а также размещается на странице Эмитента в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru - после опубликования в ленте новостей.

В случае замены платежного агента Эмитент публикует информацию о новом платежном агенте, включающую в себя сведения и в порядке, определенных в настоящем пункте Решения о выпуске ценных бумаг.

е) Действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств по облигациям:

В настоящем подпункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Неисполнение обязательств Эмитентом по Облигациям является существенным нарушением условий заключенного договора займа (дефолт) в случае:

- просрочки исполнения обязательства по выплате очередного процента (купона) по Облигации на срок более 7 дней или отказа от исполнения указанного обязательства;

- просрочки исполнения обязательства по выплате суммы основного долга по Облигации на срок более 30 дней или отказа от исполнения указанного обязательства.

Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, однако, в пределах указанных в настоящем пункте сроков, составляет технический дефолт.

В соответствии со ст. 810 и 811 Гражданского кодекса Российской Федерации Эмитент обязан возвратить владельцам при погашении Облигаций их номинальную стоимость и выплатить купонный доход по Облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.

В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или купонного дохода по Облигациям, владельцы Облигаций имеют право обратиться к лицу, предоставившему обеспечение по выпуску Облигаций, в соответствии с условиями безотзывной оферты (п. 10.6.2.4. Решения о выпуске ценных бумаг и п/п з) п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг) на заключение договора поручительства для целей выпуска Облигаций.

В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта или технического дефолта), Поручитель (сведения о котором указаны в п.10.6.1. Решения о выпуске и в п/п ж) п.9.1.2 Проспекта ценных бумаг) несет перед владельцами солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом указанных выше обязательств в порядке, изложенном в п. 10.6.2.4. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. п/п. з) Проспекта ценных бумаг.

В случае невозможности получения владельцами Облигаций, обеспеченных поручительством, удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту и/или Поручителю владельцы Облигаций могут обращаться в суд (арбитражный суд) с иском к Эмитенту и/или Поручителю с требованием погасить Облигацию и выплатить предусмотренный ею доход, а также уплатить проценты за несвоевременное погашение Облигации в соответствии со статьями 395 и 811 Гражданского кодекса Российской Федерации.

При этом владельцы Облигаций - физические лица могут обратиться в суд общей юрисдикции по месту нахождения ответчика, а юридические лица и индивидуальные предприниматели – владельцы Облигаций, могут обратиться в арбитражный суд по месту нахождения ответчика.

Санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента в случае неисполнения, ненадлежащего исполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по облигациям.

В случае неисполнения, ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм уплачивает владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

Порядок обращения с требованием к кредитной организации – эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам кредитной организации – эмитента, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств по облигациям

Обращение с требованием к Эмитенту и/или Поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям может осуществляться в досудебном или в судебном порядке.

Обращение с требованием к Эмитенту и/или Поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям в досудебном порядке осуществляется путем направления Эмитенту и/или Поручителю письменной претензии (далее –«Требование об Исполнении Обязательств» или «Требование»). Требование об Исполнении Обязательств должно быть направлено Эмитенту и/или Поручителю в письменной форме и подписано владельцем Облигаций или его уполномоченными лицами.

Подробная информация о порядке предъявления требований к Поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств перед владельцами Облигаций содержится в п.10.6. Решения о выпуске ценных бумаг и п/п ж) п.9.1.2. Проспекта ценных бумаг.

Порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд (подведомственность и срок исковой давности)

Обращение с требованием к Эмитенту и/или Поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям в судебном порядке осуществляется в порядке и в сроки, установленные действующим законодательством Российской Федерации.

Для обращения в суд (суд общей юрисдикции или арбитражный суд) с исками к Эмитенту и/или Поручителю установлен общий срок исковой давности – 3 года. В соответствии с п. 2 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации по обязательствам с определенным сроком исполнения течение исковой давности начинается по окончании срока исполнения.

Для владельцев Облигаций - физических лиц

Обращение с иском в суд общей юрисдикции осуществляется в порядке приказного производства путем подачи в районный суд заявления о вынесении судебного приказа в письменной форме.

Дела о выдаче судебного приказа рассматривает мировой судья в качестве суда первой инстанции.

Иск (заявление о вынесении судебного приказа) предъявляется в суд по месту нахождения Эмитента и/или Поручителя.

Заявление о вынесении судебного приказа оплачивается государственной пошлиной, размер и порядок уплаты которой устанавливаются федеральными законами о налогах и сборах. Цена иска (заявления о вынесении судебного приказа) по искам (заявлениям) о взыскании денежных средств определяется исходя из взыскиваемой денежной суммы.

В заявлении о вынесении судебного приказа должны быть указаны:

1) наименование суда, в который подается заявление;

2) наименование взыскателя, его место жительства;

3) наименование должника, его место нахождения;

4) требование взыскателя и обстоятельства, на которых оно основано;

5) документы, подтверждающие обоснованность требования взыскателя;

6) перечень прилагаемых документов.

Заявление о вынесении судебного приказа подписывается взыскателем или имеющим соответствующие полномочия его представителем. К заявлению, поданному представителем, должен быть приложен документ, удостоверяющий его полномочия.

Иностранные граждане, а также лица без гражданства имеют право обращаться в суды в Российской Федерации для защиты своих нарушенных или оспариваемых прав, свобод и законных интересов и пользуются процессуальными правами и выполняют процессуальные обязанности наравне с российскими гражданами. Производство по делам с участием иностранных граждан, а также лиц без гражданства осуществляется в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации и иными федеральными законами.

Для владельцев Облигаций – юридических лиц

Обращение с иском в арбитражный суд осуществляется в порядке искового производства путем подачи в арбитражный суд искового заявления в письменной форме.

Иск предъявляется в арбитражный суд по месту нахождения Эмитента и/или Поручителя. Исковое заявление оплачивается государственной пошлиной в порядке и в размерах, которые установлены федеральным законом. Цена иска определяется исходя из взыскиваемой суммы.

Исковое заявление подписывается истцом или его представителем. В исковом заявлении должны быть указаны:

1) наименование арбитражного суда, в который подается исковое заявление;

2) наименование истца, его место нахождения;

3) наименование ответчика, его место нахождения;

4) требования истца к ответчику со ссылкой на законы и иные нормативные правовые акты;

5) обстоятельства, на которых основаны исковые требования, и подтверждающие эти обстоятельства доказательства;

6) цена иска, если иск подлежит оценке;

7) расчет взыскиваемой или оспариваемой денежной суммы;

8) сведения о соблюдении истцом претензионного или иного досудебного порядка, если он предусмотрен федеральным законом или договором;

9) сведения о мерах, принятых арбитражным судом по обеспечению имущественных интересов до предъявления иска;

10) перечень прилагаемых документов.

В заявлении могут быть указаны и иные сведения, в том числе номера телефонов, факсов, адреса электронной почты, если они необходимы для правильного и своевременного рассмотрения дела, могут содержаться ходатайства, в том числе ходатайства об истребовании доказательств от ответчика или других лиц.

Истец обязан направить другим лицам, участвующим в деле, копии искового заявления и прилагаемых к нему документов, которые у них отсутствуют, заказным письмом с уведомлением о вручении.

Дела с участием иностранных организаций, а также международных организаций рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, если международным договором Российской Федерации не предусмотрено иное. Документы, составленные на иностранном языке, при представлении в арбитражный суд в Российской Федерации должны сопровождаться их надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

Порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по облигациям:

В случае неисполнения и/или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по погашению/выплате доходов по Облигациям (в том числе дефолт или технический дефолт) Эмитент публикует информацию об этом в форме сообщения о существенном факте «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг эмитента» в следующие сроки с даты, в которую обязательство Эмитента перед владельцами Облигаций должно быть исполнено (с момента принятия решения уполномоченным органом Эмитента об отказе от исполнения им своих обязательств по Облигациям):

· в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети Интернет - http://www. absolutbank. ru - не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикация в сети Интернет, осуществляется после публикации в ленте новостей.

Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен в сети Интернет по адресу http://www. absolutbank. ru в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты их опубликования в сети Интернет.

Данное сообщение включает в себя следующую информацию:

- объем неисполненных обязательств;

- причину неисполнения обязательств;

- перечисление возможных действий владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований.

Эмитент не возлагает обязанность по раскрытию указанной информации на иное юридическое лицо.

ж) Сведения о лице, предоставляющем обеспечение:

В настоящем подпункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Полное фирменное наименование

Общество с ограниченной ответственностью

«Абсолют Капитал»

Сокращенное наименование

Капитал»

Место нахождения юридического лица, предоставляющего обеспечение

Российская Федерация,127051 г. Москва,

Малый Сухаревский переулок.

Дата государственной регистрации

09.09.2008.

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН

5087746083794

Расчет суммы величин (на 01.10.2008г.):

а) размер собственных средств (капитала) кредитной организации-эмитента;

На 01.10.2008 размер собственных средств (капитала) Эмитента составил 24 522 838 000 (двадцать четыре миллиарда пятьсот двадцать два миллиона восемьсот тридцать восемь тысяч) рублей.

РАСЧЕТ СОБСТВЕHНЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

по состоянию на 01.10.2008 г.

Наименование кредитной организации

АКБ Абсолют Банк (ЗАО)

Почтовый адрес

127051, г.Москва, Цветной бульвар, д.18

Код формы 0409134

Месячная

тыс. руб.

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| | | |

| Номер | Наименование показателя | Остаток на |

|строки | | отчетную дату|

| | | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 1 | 2 | 3 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 000 | Собственные средства (капитал), итого, | 24522838 |

| | в том числе: | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 100 | Основной капитал | х |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 101 | Уставный капитал кредитной организации | 1844840 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 102 | Эмиссионный доход кредитной организации | 12639731 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 103 | Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли | 2683633 |

| | предшествующих лет | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 104 | Часть нераспределенной прибыли текущего года | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 104.1 | в т. ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 105 | Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли | 0 |

| | текущего года | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 106 | Нераспределенная прибыль предшествующих лет (или ее часть) | 18976 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 107 | Источники основного капитала, итого | 17187180 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 108 | Нематериальные активы | 24900 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 109 | Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной | 0 |

| | организацией у акционеров (участников) | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 110 | Непокрытые убытки предшествующих лет | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 111 | Убыток текущего года | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 111.1 | в т. ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 112 | Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических | 192 |

| | лиц и кредитных организаций-резидентов | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 113 | Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный | 0 |

| | доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования | |

| | которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 114 | Отрицательная величина дополнительного капитала | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 115 | Основной капитал, итого | 17162088 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 200 | Дополнительный капитал | х |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 201 | Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки | 634292 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 202 | Часть резервного фонда, сформированного из прибыли текущего года | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 203 | Нераспределенная прибыль текущего года (или ее часть) | 1096511 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 203.1 | в т. ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 204 | Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной | 5629947 |

| | стоимости | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 205 | Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста | 0 |

| | стоимости имущества при переоценке | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 206 | Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 207 | Нераспределенная прибыль предшествующих лет | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 208 | Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, | 0 |

| | нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для | |

| | формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 209 | Источники дополнительного капитала, итого | 7360750 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 210 | Дополнительный капитал, итого | 7360750 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 300 | Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала | х |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 301 | Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий | 0 |

| | качества | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 302 | Величина недосозданного резерва на возможные потери | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 303 | Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 304 | Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней | 0 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 305 | Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные | 0 |

| | кредитным организациям-резидентам | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 400 | Промежуточный итог | 24522838 |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 501 | Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и | 0 |

| | поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам | |

| | (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным | |

| | федеральными законами и нормативными актами Банка России | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 502 | Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в | 0 |

| | сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных | |

| | средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

| 503 | Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества | 0 |

| | участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику | |

+-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+

Расчет осуществлялся в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

б) размер поручительства, предоставляемого в обеспечение исполнения обязательств по Облигациям (или стоимость чистых активов лица (лиц), предоставляющего поручительство по Облигациям, в случае, когда размер такого поручительства больше стоимости чистых активов лица (лиц), предоставляющего поручительство):

Стоимость чистых активов Капитал» на 01.10.2008. составила 9 000(девять тысяч) рублей.

Суммарная величина показателей (а) и (б) составляет 24 522 847 000 (двадцать четыре миллиарда пятьсот двадцать два миллиона восемьсот сорок семь тысяч) рублей.

Величина суммарных обязательств Эмитента по Облигациям серии 03 и Облигациям серии 04, составляющая 10 000 000 000 (Десять миллиардов) рублей, а также совокупный расчетный купонный доход, подлежащий выплате по Облигациям серии 03 и Облигациям серии 04 за весь срок их обращения, не превышает сумму стоимости чистых активов Поручителя и размера собственных средств (капитала) Эмитента.

Таким образом, приобретение Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 не относится к категории инвестиций с повышенным риском.

в) сумма банковской гарантии, предоставляемой в обеспечение исполнения обязательств по Облигациям, а в случае, когда сумма такой банковской гарантии больше размера собственных средств (кпитала) лица (лиц), предоставляющего банковскую гарантию по Облигациям, - размер собственных средств (капитала) такого лица (лиц);

Банковская гарантия не предоставлялась.

г) стоимость имущества, закладываемого в обеспечение исполнения обязательств по Облигациям, которая определена оценщиком;

Имущество не закладывалось.

д) размер государственной и/ или муниципальной гарантии по облигациям.

Государственная и/или муниципальная гарантия не предоставлялась.

Исполнение обязательств по Облигациям обеспечивается поручительством Капитал», являющимся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации.

Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст ежеквартального отчета указанного юридического лица за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг.

У Капитал» отсутствует обязанность по подготовке и предоставлению ежеквартального отчета.

Порядок раскрытия юридическим лицом информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах.

Наличие у Капитал», предоставляющего обеспечение по Облигациям серии 03 и Облигациям серии 04, обязанности по раскрытию информации о его финансово-хозяйственной деятельности, в том числе в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность в соответствии с законодательством РФ не предусмотрено.

Сведения о Поручителе, предусмотренные разделами III (за исключением пункта 3.4), IV, V, VI, VII, VIII и X проспекта ценных бумаг в соответствии с требованиями пункта 9.1.2. приложения 5 к Инструкции Банка России от 10 марта 2006 года «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» и требованиями «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н раскрываются в Приложении №1 к Проспекту.

з) Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям:

В настоящем подпункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04; термин «Облигации» без указания конкретной серии означает, что информация и условия относятся как к Облигациям серии 03, так и к Облигациям серии 04.

Способ обеспечения

Поручительство Капитал»

Размер и условия предоставляемого обеспечения, в том числе порядок предъявления и удовлетворения требований об исполнении обязательств, не исполненных кредитной организацией - эмитентом;

Объем поручительства:

Объем Поручительства представляет собой:

- предельный размер ответственности ООО «Абсолют Капитал» по обязательствам Эмитента, связанным с погашением и выплатой номинальной стоимости, а также совокупного купонного дохода по Облигациям серии 03 (далее – «Поручительство по Облигациям серии 03»);

- предельный размер ответственности ООО «Абсолют Капитал» по обязательствам Эмитента, связанным с погашением и выплатой номинальной стоимости, а также совокупного купонного дохода по Облигациям серии 04 (далее – «Поручительство по Облигациям серии 04»).

Размер Поручительства по Облигациям серии 03 рассчитывается по формуле: Х+Y, где:

Х является объемом обязательств Поручителя, связанных с удовлетворением Поручителем требований владельцев Облигаций серии 03 по их погашению и выплате номинальной стоимости.

Х = 3.155.160.000 (три миллиарда сто пятьдесят пять миллионов сто шестьдесят тысяч) рублей (Х рассчитывается путем вычитания из общей номинальной стоимости Облигаций серии 03, равной 5.000.000.000 (пять миллиардов) рублей, размера зарегистрированного на дату принятия Эмитентом решения о размещении Облигаций уставного капитала Эмитента, равного 1.844.840.000 (один миллиард восемьсот сорок четыре миллиона восемьсот сорок тысяч) рублей);

Y = сумме по выплате совокупного купонного дохода по Облигациям серии 03 в соответствии с обязательствами Эмитента, определяемыми в порядке, установленном Решением о выпуске Облигаций серии 03 и Сертификатом Облигаций серии 03.

Размер Поручительства по Облигациям серии 04 рассчитывается по формуле: Х+Y, где:

Х является объемом обязательств Поручителя, связанных с удовлетворением Поручителем требований владельцев Облигаций серии 04 по их погашению и выплате номинальной стоимости.

Х = 5.000.000.000 (пять миллиардов) рублей (за «Х» принимается общая номинальная стоимость Облигаций серии 04);

Y = сумме по выплате совокупного купонного дохода по Облигациям серии 04 в соответствии с обязательствами Эмитента, определяемыми в порядке, установленном Решением о выпуске Облигаций серии 04 и Сертификатом Облигаций серии 04.

Положения п. 10.6.2. Решений о выпуске Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 и подпункта з) 9.1.2. Проспекта ценных бумаг являются предложением Поручителя заключить договоры поручительства с любым лицом, желающим приобрести Облигации серии 03 и Облигации серии 04, на изложенных ниже условиях (далее – «Оферта»).

ОФЕРТА №1
о предоставлении обеспечения в форме поручительства для целей выпуска облигаций, индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска которых 40302306В

г. Москва «__» _____________ 200__ г.

Общество с ограниченной ответственностью Капитал», юридическое лицо по законодательству Российской Федерации, зарегистрированное Межрайонной инспекцией ФНС России № 46 по г. Москве под регистрационным номером 5087746083794, с местом нахождения: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок д.7, именуемое в дальнейшем «Общество», , действующего на основании Устава, настоящим объявляет оферту на нижеследующих условиях:

1. Термины и определения.

1.1. «НДЦ» - Некоммерческое Партнерство «Национальный депозитарный центр», выполняющее функции депозитария, осуществляющего централизованное хранение Облигаций.

1.2. «Облигации» - процентные неконвертируемые документарные облигации с обеспечением на предъявителя серии 03 с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения в количестве 5 000 000 (Пять миллионов) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, со сроком погашения в 1092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения облигаций, размещаемых по открытой подписке, выпускаемые Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.

1.3. «Общество» – Общество с ограниченной ответственностью Капитал» (далее – «Поручитель»).

1.4. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил Обязательства.

1.5. «Обязательства Эмитента» - обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций, определенные пунктом 3.1. Оферты.

1.6. «Оферта» - настоящая оферта.

1.7. «Предельная Сумма» - сумма Поручительства, представляющая собой предельный размер ответственности Общества по обязательствам Эмитента.

Предельная сумма рассчитывается по формуле: Х+Y, где:

Х = 3.155.160.000 (три миллиарда сто пятьдесят пять миллионов сто шестьдесят тысяч) рублей; Х рассчитывается путем вычитания из общей номинальной стоимости Облигаций, равной 5.000.000.000 (пять миллиардов) рублей, размера зарегистрированного на дату принятия Эмитентом решения о размещении Облигаций уставного капитала Эмитента, равного 1.844.840.000 (один миллиард восемьсот сорок четыре миллиона восемьсот сорок тысяч) рублей;

Y = сумме по выплате совокупного купонного дохода в соответствии с обязательствами Эмитента, определяемыми в порядке, установленном Эмиссионными Документами.

1.8. «Событие Неисполнения Обязательств» - событие, описанное в пункте 3.1. и 3.2. Оферты.

1.9. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - срок выплаты купонного дохода и/или погашения Облигаций.

1.10. «Требование об Исполнении Обязательств» - требование владельца Облигаций к Обществу, соответствующее условиям пунктов 3.3.-3.6. Оферты.

1.11. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг и Сертификат Облигаций.

1.12. «Эмитент» – Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество), находящийся по адресу: Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, дом 18.

2. Предмет и характер Оферты. Условия ее акцепта.

2.1. Настоящей Офертой Общество предлагает любому лицу, имеющему намерение приобрести Облигации, заключить договор с Обществом о предоставлении Обществом в соответствии с законодательством, Уставом Общества и условиями Оферты обеспечения в форме поручительства для целей выпуска Облигаций.

2.2. Оферта является публичной и выражает волю Общества заключить договор поручительства на указанных в Оферте условиях с любым лицом, приобретающим Облигации.

2.3. Оферта является безотзывной, то есть не может быть отозвана в течение срока, установленного для акцепта Оферты.

2.4. Все условия Оферты подлежат включению в полном объеме в Эмиссионные Документы. Оферта считается полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем потенциальным приобретателям Облигаций возможности доступа к информации о выпуске Облигаций, содержащейся в Эмиссионных Документах и подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и нормативными актами Федеральной службы по финансовым рынкам.

2.5. Акцепт оферты может быть совершен только путем приобретения Облигаций в порядке, на условиях и в сроки, определенные Эмиссионными Документами. Приобретение Облигаций означает заключение приобретателем Облигаций с Обществом договора поручительства, по которому Общество обязывается перед приобретателем Облигаций отвечать за исполнение Эмитентом его обязательств перед приобретателем Облигаций на условиях, установленных Офертой. Договор поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого обеспечения. С переходом прав на Облигацию к ее приобретателю (новому владельцу) переходят права по указанному договору поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

3. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.

3.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Банком его обязательств:

- по выплате владельцам Облигаций общей суммы номинальной стоимости Облигаций при погашении Облигаций;

- по выплате владельцам Облигаций совокупного купонного дохода по Облигациям;

- по приобретению Эмитентом Облигаций (по требованию владельца и по соглашению с их владельцем) в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных Эмиссионными Документами;

- по исполнению требований владельцев Облигаций по возмещению номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося владельцу купонного дохода по Облигациям в случаях, предусмотренных в п. 10.4. Решения о выпуске ценных бумаг

(далее – «Обязательства»), на следующих условиях:

- предельный размер ответственности Общества по Обязательствам Банка, ограничен Предельной Суммой;

- в случае недостаточности Предельной Суммы для удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в порядке, установленном Офертой, Общество распределяет Предельную Сумму между всеми владельцами Облигаций пропорционально предъявленным ими нижеуказанным образом требованиям;

- ответственность Общества по Обязательствам Банка является солидарной.

В случае если Банк не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость Облигаций при погашении Облигаций и/или купонный доход в срок, определенный Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций, а также не исполнил или исполнил не в полном объеме обязательства по приобретению Облигаций (по требованию владельца и по соглашению с их владельцем) в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных Эмиссионными Документами, Общество обязуется отвечать за исполнение Банком Обязательств Банка в той части, в которой Банк не исполнил Обязательства Банка, в порядке, установленном настоящим пунктом Оферты.

3.2. Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за исполнение Эмитентом Обязательства Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и в пределах Предельной Суммы. Объем Неисполненных Обязательств определяется Обществом в соответствии с полученными от владельцев Облигаций Требованиями об Исполнении Обязательств, оформленными в соответствии с п. 3.3. настоящей Оферты.

3.3. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:

3.3.1. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в письменной форме и подписано от имени юридического лица его руководителем, главным бухгалтером и скреплено печатью владельца Облигаций. Если в качестве владельца Облигаций выступает физическое лицо, подлинность подписи владельца Облигаций на Требовании об Исполнении Обязательств подлежит нотариальному удостоверению.

Требование об Исполнении Обязательств должно быть направлено Обществу по почтовому адресу Общества: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок.

3.3.2. В Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: фамилия, имя, отчество или полное наименование владельца Облигаций, его ИНН, место жительства (место нахождения), реквизиты его банковского счета, Объем Неисполненных Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств;

3.3.3. В Требовании об Исполнении Обязательств должен быть указан характер неисполненных Обязательств Эмитента перед владельцем;

3.3.4. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не позднее 30 (Тридцати) дней со дня наступления соответствующего Срока Исполнения Обязательств Эмитента в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств;

3.3.5.К Требованию об Исполнении Обязательств должны быть приложены:

а) подтверждающая права владельца Облигаций на его Облигации выписка со счета ДЕПО в НДЦ, или депозитариях, являющихся депонентами по отношению к НДЦ;

б) в случае предъявления требования, предполагающего погашение Облигаций, также должна быть приложена копия отчета НДЦ, заверенная депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении;

в) в случае неисполнения Эмитентом обязательств по приобретению Облигаций – дополнительно документы, подтверждающие, что владельцем были соблюдены порядок и условия приобретения Эмитентом Облигаций:

- при направлении Уведомления заказным письмом - уведомление о вручении с отметкой о дате вручения;

- при личном вручении - копия Уведомления с отметкой о вручении оригинала Уведомления Эмитенту;

- выписку из реестра заявок, сформированного на торгах организатора торговли, подтверждающую выставление заявки владельцем/держателем облигаций в Дату Приобретения Облигаций Эмитентом.

3.3.6. Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть направлены в Общество заказным письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.

3.4. Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14 (Четырнадцати) дней со дня окончания срока в 30 (Тридцать) дней, установленного пунктом 3.3.4. Оферты. При этом Общество вправе выдвигать против Требования об Исполнении Обязательств любые возражения, которые мог бы представить Эмитент, и не теряет право на эти возражения даже в том случае, если Эмитент от них отказался или признал свой долг.

Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу позднее 30 (Тридцати) дней со дня наступления соответствующего Срока Исполнения Обязательств Эмитента в отношении владельцев Облигаций, направивших данное Требование об Исполнении Обязательств.

3.5. В случае удовлетворения Обществом Требования об Исполнении Обязательств, Общество уведомляет об этом владельца Облигаций и в течение 30 (Тридцати) дней со дня истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 3.4. Оферты) производит платеж в соответствии с условиями Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого указаны в Требовании об Исполнении Обязательств. В уведомлении Поручитель также указывает реквизиты своего счета депо, на который владелец должен перевести Облигации.

3.6. После получения платежа от Поручителя владелец Облигаций обязан перевести Облигации со своего счета депо на счет депо Поручителя по его реквизитам, указанным в Уведомлении об удовлетворении требования, путем подачи соответствующего поручения на перевод соответствующему Депозитарию..

3.7. В отношении Облигаций, в погашении которых отказано/требование о погашении которых удовлетворено, Поручитель направляет информацию об удовлетворении/отказе в удовлетворении Требования (с указанием наименования, Ф. И.О. владельца, количества Облигаций, наименования депозитария, в котором открыт счет депо владельцу) в НДЦ.

4. Срок действия поручительства

4.1. Поручительство Общества вступает в силу с момента заключения приобретателем Облигаций договора поручительства с Обществом в соответствии с пунктом 2.5. Оферты.

4.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:

4.2.1. по истечении 30 (Тридцати) дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств Эмитента, если в течение этого срока ни одним владельцем Облигаций не будет предъявлено Требование об Исполнении Обязательств в порядке, предусмотренном настоящей Офертой;

4.2.2. с прекращением Обязательств Эмитента;

4.2.3. в случае изменения срока исполнения Обязательств Эмитента, продления такого срока, любой пролонгации Обязательств Эмитента или любой их реструктуризации в любом виде, а также в случае любого иного изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для Общества, совершенного без согласия последнего;

4.2.4. по иным основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

5. Прочие условия.

5.1. Все вопросы отношений Общества и владельцев Облигаций, касающиеся Облигаций и не урегулированные Офертой, регулируются Эмиссионными Документами, понимаются и толкуются в соответствии с ними.

5.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств по Оферте Общество и владельцы Облигаций несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

5.3. Общество не несет ответственности перед кредиторами Эмитента по обязательствам третьих лиц, давших поручительство за Эмитента для целей выпуска Облигаций, даже если такие лица дали такое поручительство совместно с Обществом.

6. Адреса и реквизиты.

Капитал»

Место нахождения: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок,.

Почтовый адрес: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок,.

Р/счет № 000 в АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)

К/с 30101810500000000976

Генеральный директор _______________

Главный бухгалтер _______________

М. П.

ОФЕРТА №2
о предоставлении обеспечения в форме поручительства для целей выпуска облигаций, индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска которых 40402306В

г. Москва «__» _____________ 200__ г.

Общество с ограниченной ответственностью Капитал», юридическое лицо по законодательству Российской Федерации, зарегистрированное Межрайонной инспекцией ФНС России № 46 по г. Москве под регистрационным номером 5087746083794, с местом нахождения: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок., именуемое в дальнейшем «Общество», , действующего на основании Устава, настоящим объявляет оферту на нижеследующих условиях:

1. Термины и определения.

1.2. «Облигации» - процентные неконвертируемые документарные облигации с обеспечением на предъявителя серии 04 с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения в количестве 5 000 000 (Пять миллионов) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, со сроком погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения облигаций, размещаемых по открытой подписке, выпускаемые Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.

1.3. «Общество» – Общество с ограниченной ответственностью Капитал» (далее – «Поручитель»).

1.4. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил Обязательства.

1.6. «Оферта» - настоящая оферта.

Предельная сумма рассчитывается по формуле: Х+Y, где:

Х = 5.000.000.000 (пять миллиардов) рублей (за «Х» принимается общая номинальная стоимость Облигаций серии 04);

1.8. «Событие Неисполнения Обязательств» - событие, описанное в пункте 3.1. и 3.2. Оферты.

1.9. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - срок выплаты купонного дохода и/или погашения Облигаций.

1.11. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг и Сертификат Облигаций.

1.12. «Эмитент» – Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество), находящийся по адресу: Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, дом 18.

2. Предмет и характер Оферты. Условия ее акцепта.

3. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.

3.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Банком его обязательств:

- по выплате владельцам Облигаций общей суммы номинальной стоимости Облигаций при погашении Облигаций, составляющей 5.000.000.000 (Пять миллиардов) рублей;

- по выплате владельцам Облигаций совокупного купонного дохода по Облигациям;

(далее – «Обязательства»), на следующих условиях:

- предельный размер ответственности Общества по Обязательствам Банка, ограничен Предельной Суммой;

- ответственность Общества по Обязательствам Банка является солидарной.

3.3. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:

Требование об Исполнении Обязательств должно быть направлено Обществу по почтовому адресу Общества: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок.

3.3.3. В Требовании об Исполнении Обязательств должен быть указано характер неисполненных Обязательств Эмитента перед владельцем;

3.3.5.К Требованию об Исполнении Обязательств должны быть приложены:

- при направлении Уведомления заказным письмом - уведомление о вручении с отметкой о дате вручения;

- при личном вручении - копия Уведомления с отметкой о вручении оригинала Уведомления Эмитенту;

4. Срок действия поручительства

4.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:

4.2.2. с прекращением Обязательств Эмитента;

4.2.4. по иным основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

5. Прочие условия.

6. Адреса и реквизиты.

Капитал»

Место нахождения: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок,.

Почтовый адрес: 127051 г. Москва, Малый Сухаревский переулок,.

Р/счет № 000в АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)

К/с 30101810500000000976

Генеральный директор _______________

Главный бухгалтер _______________

М. П.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, Поручитель и Эмитент несут солидарную ответственность.

При исполнении Поручителем обязательств Эмитента по погашению Облигаций и выплате последнего Купона, Эмитент уведомляет НДЦ о произведенной выплате не позднее двух рабочих дней с даты списания соответствующей суммы со счета Поручителя в пользу владельца Облигаций, после чего право на Облигации переходит к Поручителю следующим образом:

· На основании уведомления Эмитента и поручения на перевод облигаций со счета депо владельца производится списание Облигаций со счета(-ов) владельца(-ев) Облигаций, и зачисление данных Облигаций на счет депо Поручителя, открытого в депозитарии в порядке, определенном депозитарными договорами.

В уведомлении Эмитент указывает:

- наименование (Ф. И.О.) владельца Облигаций, в пользу которого Поручитель провел выплату номинальной стоимости Облигаций;

- дата списания суммы со счета Поручителя;

- сумма списания со счета Поручителя;

- количество Облигаций, погашенных их владельцу Поручителем;

- наименование депонента НДЦ, клиентом которого является владелец погашенных Поручителем Облигаций.

При исполнении Поручителем обязательств Эмитента по осуществлению купонных выплат, Эмитент уведомляет НДЦ о произведенной выплате не позднее 2 (Двух) дней с даты списания соответствующей суммы со счета Поручителя в пользу владельца Облигаций.

В уведомлении Эмитент указывает:

- наименование (Ф. И.О.) владельца Облигаций, в пользу которого Поручитель провел выплату купона Облигаций;

- наименование Держателя, депонентом которого является владелец Облигаций;

- дата списания суммы купонного платежа со счета Поручителя;

- количество Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций;

- сумма списания со счета Поручителя;

- наименование депонента НДЦ, клиентом которого является владелец Облигаций.

Обязательства кредитной организации - эмитента по Облигациям, исполнение которых обеспечивается предоставляемым обеспечением:

Предоставляемым поручительством Капитал» обеспечивается исполнение Эмитентом его обязательств по выплате владельцам Облигаций номинальной стоимости Облигаций, выплате купонного дохода, приобретению Эмитентом Облигаций в случае реализации Владельцами Облигаций права продать Облигации (далее – «Обязательства Эмитента») в соответствии с Решениями о выпуске ценных бумаг и Сертификатами ценных бумаг (Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04), Проспектом ценных бумаг, на условиях, определенных Офертой №1 и Офертой №2.

Иные условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям.

Иные условия обеспечения исполнения обязательств по Облигациям отсутствуют.

Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от кредитной организации - эмитента или владельцев облигаций с обеспечением.

В случае изменения условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящим по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего обеспечение), Эмитент публикует об этом информацию:

· в ленте новостей, а также на странице в сети Интернет по адресу: http://www. absolutbank. ru - не позднее 5 (Пяти) дней с момента наступления события или с момента, когда Эмитенту стало известно о соответствующем событии;

При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого обеспечения. С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

Для облигаций с залоговым обеспечением:

Эмитент не выпускает Облигаций с залоговым обеспечением.

Для облигаций, обеспеченных ипотекой (залогом недвижимого имущества):

Эмитент не выпускает Облигаций, обеспеченных ипотекой (залогом недвижимого имущества).

Для облигаций, обеспеченных поручительством:

Порядок предъявления требований к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств перед владельцами облигаций.

Порядок предъявления требований к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств перед владельцами Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 приведен в разделе 3 Оферты №1 – для Облигаций серии 03 и Оферты №2 – для Облигаций серии 04, являющихся офертами о предоставлении поручительства для целей выпуска Облигаций указанных серий.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, Капитал» и АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО) несут солидарную ответственность. Договоры поручительства (Оферта №1 и Оферта №2 о предоставлении поручительства для целей выпуска Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04, соответственно), которыми обеспечивается исполнение обязательств по Облигациям, считается заключенными с момента возникновения у их первого владельца прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной.

Для облигаций, обеспеченных банковской гарантией:

Эмитент не выпускает Облигаций, обеспеченных банковской гарантией.

9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах

Эмитент не размещает конвертируемые ценные бумаги.

9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах кредитной организации - эмитента

Эмитент не размещает опционы.

9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием

Эмитент не размещает Облигации с ипотечным покрытием.

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Цена размещения Облигаций устанавливается равной 1 000 (Одной тысяче) рублей за Облигацию, что составляет 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

При этом, начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли продажи Облигаций помимо цены размещения уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), который рассчитан с даты начала размещения Облигаций по следующей формуле:

НКД = C(1) * Nom *(T-T(0))/(365 * 100 %), в рублях, где

Nom – номинальная стоимость одной Облигации в рублях;

C(1) – размер процентной ставки первого купона, в процентах годовых;

T(0) – дата начала размещения Облигаций;

T – дата размещения;

T-T(0) – количество дней с даты начала размещения до даты размещения, в днях.

Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа, при этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра меньше 5, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра больше или равна 5).

Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим преимущественное право.

Преимущественное право на приобретение размещаемых Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 не предоставляется.

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04:

Уставом Эмитента не предусмотрены ограничения в отношении возможных приобретателей размещаемых Облигаций.

Иные ограничения, закрепленные уставом кредитной организации – эмитента и законодательством Российской Федерации

Уставом Эмитента не предусмотрены ограничения в отношении возможных приобретателей-нерезидентов размещаемых Облигаций.

Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

В соответствии со статьей 27.6 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 года: «Обращение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых подлежит государственной регистрации, запрещается до их полной оплаты и государственной регистрации отчета (представления в регистрирующий орган уведомления) об итогах выпуска указанных ценных бумаг».

В соответствии с п.1 статьи 4 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» от 01.01.01 года : «Запрещается рекламировать и (или) предлагать неограниченному кругу лиц ценные бумаги эмитентов, не раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для эмитентов, публично размещающих ценные бумаги.»

В соответствии с п.6 статьи 29 Федерального закона «О рекламе» от 13 марта 2006 года : «Реклама эмиссионных ценных бумаг не допускается до осуществления регистрации их проспекта, за исключением случая, если в соответствии с федеральным законом для публичного размещения или публичного обращения эмиссионных ценных бумаг осуществление регистрации их проспекта не требуется».

Иные ограничения, установленные законодательством Российской Федерации, учредительными документами кредитной организации - эмитента на обращение размещаемых ценных бумаг.

Отсутствуют.

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента

У Эмитента нет в обращении выпусков Облигаций, допущенных к обращению через Организатора торговли.

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг
Размещение Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 осуществляется Эмитентом без привлечения профессионального участника рынка ценных бумаг, оказывающего Эмитенту услуги по размещению Облигаций.
9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг

Круг потенциальных приобретателей размещаемых Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04 не ограничен. Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Российской Федерации.
9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг
В настоящем пункте информация приведена в отношении Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04: Размещение ценных бумаг планируется проводить посредством подписки путем проведения торгов, организатором которых является Биржа ММВБ». Эмитент планирует обратиться к Биржа ММВБ» для допуска размещаемых ценных бумаг к обращению на ФБ ММВБ.
Полное фирменное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг	Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»
Сокращенное наименования (для некоммерческой организации - наименование)	ММВБ»
Место нахождения организатора торговли на рынке ценных бумаг	125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Номер, дата выдачи лицензии организатора торговли на рынке ценных бумаг на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг	№ 000-10489-000001 от 23.08.2007 года
Срок действия лицензии организатора торговли на рынке ценных бумаг на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг	бессрочная
Орган, выдавший лицензию	Федеральная служба по финансовым рынкам РФ
Иные сведения о фондовых биржах или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых ценных бумаг, указываемые кредитной организацией-эмитентом по собственному усмотрению. Иные сведения отсутствуют.
9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале кредитной организации - эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04: Сведения не указываются, поскольку Облигации размещаемых выпусков не являются конвертируемыми.
9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг
Общий размер расходов кредитной организации - эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг:

	Облигации серии 03	Облигации серии 04
Общий размер расходов кредитной организации - эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг, -в тыс. руб. -в %	Не более 50 000. Предполагается, что расходы, связанные с эмиссией Облигаций Банка, не превысят 1% от объёма выпуска	Не более 50 000 Предполагается, что расходы, связанные с эмиссией Облигаций Банка, не превысят 1% от объёма выпуска
Сумма уплаченной госпошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах в ходе эмиссии ценных бумаг, тыс. руб.	Государственная пошлина за совершение уполномоченным органом действий, связанных с государственной регистрацией выпусков эмиссионных ценных бумаг, будет уплачена в порядке, сроки и размере, установленном главой 25.3. Налогового Кодекса Российской Федерации: - за рассмотрение заявления о государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг – 1 ; - за государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, размещаемых путем подписки - 100 ; - за рассмотрение заявления о регистрации отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг – 1 ; - за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг – 10	Государственная пошлина за совершение уполномоченным органом действий, связанных с государственной регистрацией выпусков эмиссионных ценных бумаг, будет уплачена в порядке, сроки и размере, установленном главой 25.3. Налогового Кодекса Российской Федерации: - за рассмотрение заявления о государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг – 1 ; - за государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, размещаемых путем подписки - 100 ; - за рассмотрение заявления о регистрации отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг – 1 ; - за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг – 10 .
Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с оплатой услуг консультантов, принимающих (принимавших) участие в подготовке и проведении эмиссии ценных бумаг, тыс. руб.	отсутствуют	отсутствуют
Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с оплатой услуг лиц, оказывающих кредитной организации-эмитенту услуги по размещению и/или организации размещения ценных бумаг, тыс. руб.	отсутствуют	отсутствуют
Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с допуском ценных бумаг эмитента к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, в том числе включением ценных бумаг эмитента в котировальный список фондовой биржи (листингом ценных бумаг), тыс. руб.	Расходы, связанные с допуском ценных бумаг к размещению на ФБ ММВБ: 300, без НДС. Расходы, связанные с включением ценных бумаг в котировальный список ФБ ММВБ (листингом ценных бумаг): 105, без НДС.	Расходы, связанные с допуском ценных бумаг к размещению на ФБ ММВБ: 300, без НДС. Расходы, связанные с включением ценных бумаг в котировальный список ФБ ММВБ (листингом ценных бумаг): 105, без НДС.
Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с раскрытием информации в ходе эмиссии ценных бумаг, в том числе расходов по изготовлению брошюр или иной печатной продукции, связанной с проведением эмиссии ценных бумаг, тыс. руб.	не более 200	не более 200
Размер расходов кредитной организации - эмитента, связанных с рекламой размещаемых ценных бумаг, проведением исследования рынка (маркетинга) ценных бумаг, организацией и проведением встреч с инвесторами, презентацией размещаемых ценных бумаг (road-show), тыс. руб.	не более 1 000	не более 1 000
Иные расходы кредитной организации - эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг, тыс. руб.	- расходы на оплату услуг аудитора; - расходы на оплату услуг ММВБ» и НДЦ; - прочие расходы ИТОГО не более 1 000 .	- расходы на оплату услуг аудитора; - расходы на оплату услуг ММВБ» и НДЦ; - прочие расходы ИТОГО не более 1 000

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации
Для Облигаций серии 03 и Облигаций серии 04: Способы и порядок возврата средств:
В случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным денежные средства подлежат возврату приобретателям в порядке, предусмотренном Положением ФКЦБ России «О порядке возврата владельцам ценных бумаг денежных средств (иного имущества), полученных Эмитентом в счет оплаты ценных бумаг, выпуск которых признан несостоявшимся или недействительным» (Утверждено Постановлением ФКЦБ России № 36 от 8 сентября 1998 года). Не позднее 5 (Пяти) дней с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг Эмитент обязан создать комиссию по организации изъятия Облигаций из обращения и возврату средств инвестирования владельцам таких Облигаций. Такая комиссия: - осуществляет уведомление владельцев/номинальных держателей Облигаций о порядке возврата средств, использованных для приобретения Облигаций, - организует возврат средств, использованных для приобретения Облигаций, владельцам/номинальным держателям Облигаций, - определяет размер возвращаемых каждому владельцу/номинальному держателю Облигаций средств, использованных для приобретения Облигаций, - составляет ведомость возвращаемых владельцам/номинальным держателям Облигаций средств, использованных для приобретения Облигаций. Комиссия в срок, не позднее 45 (Сорока пяти) дней с даты получения Эмитентом письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана составить ведомость возвращаемых владельцам ценных бумаг средств инвестирования (далее – «Ведомость»). Указанная Ведомость составляется на основании списка владельцев ценных бумаг, сформированного НДЦ на дату окончания размещения Облигаций, государственная регистрация выпуска которых аннулирована. Ведомость должна предусматривать следующие сведения: 1. Общее количество фактически оплаченных при размещении Облигаций выпуска, признанного несостоявшимся или недействительным; 2. Общий размер средств инвестирования, фактически полученных Эмитентом, в счет оплаты Облигаций; 3. Размер средств инвестирования, которые должны быть возвращены каждому владельцу Облигаций. Комиссия в срок, не позднее 10 (Десяти) дней с момента ее создания, обязана направить номинальным держателям Облигаций уведомление о необходимости предоставления информации о владельцах ценных бумаг, которые подлежат изъятию из обращения. Такое уведомление должно предусматривать вид, серию, дату государственной регистрации и государственный регистрационный номер выпуска Облигаций, которые подлежат изъятию из обращения. В срок, не позднее 5 (Пяти) дней с даты получения уведомления, номинальные держатели обязаны предоставить Эмитенту следующую информацию о владельцах ценных бумаг: - фамилия, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг, его почтовый адрес или место жительства; - количество ценных бумаг, принадлежащих каждому владельцу, с указанием серии, даты государственной регистрации и государственного регистрационного номера выпуска ценных бумаг, которые подлежат изъятию из обращения. По требованию владельца подлежащих изъятию из обращения ценных бумаг или иных заинтересованных лиц (в том числе наследников владельцев ценных бумаг), Эмитент обязан предоставить им Ведомость (выписку из нее по конкретному лицу) для ознакомления после ее утверждения. Комиссия в срок, не позднее 2 (Двух) месяцев с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана осуществить уведомление владельцев ценных бумаг, а также номинальных держателей ценных бумаг (далее – «Уведомление»). Такое Уведомление должно содержать следующие сведения: - Полное фирменное наименование Эмитента ценных бумаг; - Наименование регистрирующего органа, принявшего решение о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся; - Наименование суда, дату принятия судебного акта о признании выпуска ценных бумаг недействительным, дату вступления судебного акта о признании выпуска ценных бумаг недействительным в законную силу; - Вид, серию, форму ценных бумаг, государственный регистрационный номер их выпуска и дату государственной регистрации, наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, признанного несостоявшимся или недействительным; - Дату аннулирования государственной регистрации выпуска ценных бумаг; - Фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг; - Место жительства (почтовый адрес) владельца ценных бумаг; - Категорию владельца ценных бумаг (первый и (или) иной приобретатель); - Количество ценных бумаг, которое подлежит изъятию у владельца, с указанием вида, серии; - Размер средств инвестирования, которые подлежат возврату владельцу ценных бумаг; - Порядок и сроки изъятия ценных бумаг из обращения и возврата средств инвестирования; - Указание на то, что не допускается совершение сделок с ценными бумагами, государственная регистрация выпуска которых аннулирована; - Указание на то, что возврат средств инвестирования будет осуществляться только после представления владельцем ценных бумаг подтверждающей его права на Облигации выписки со счета депо в НДЦ, или депозитариях, являющихся депонентами по отношению к НДЦ; - Адрес, по которому необходимо направить заявление о возврате средств инвестирования, и контактные телефоны Эмитента. К Уведомлению должен быть приложен бланк заявления владельца ценных бумаг о возврате средств инвестирования. Комиссия в срок, не позднее 2 (Двух) месяцев с даты получения письменного Уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана опубликовать сообщение о порядке изъятия из обращения ценных бумаг и возврата средств инвестирования. Такое сообщение должно быть опубликовано в газете «ТРИБУНА», а также на странице в сети Интернет: http://www. absolutbank. ru. Заявление владельца/номинального держателя Облигаций о возврате средств, использованных для приобретения Облигаций, должно содержать следующие сведения: - фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца Облигаций; - место жительства (почтовый адрес) владельца Облигаций; - сумму средств в рублях, подлежащую возврату владельцу Облигаций; - банковские реквизиты владельца Облигаций для перечисления платежа за них Эмитентом. Заявление должно быть подписано владельцем изымаемых из обращения Облигаций или его представителем. К заявлению в случае его подписания представителем владельца Облигаций должны быть приложены оформленные надлежащим образом документы, подтверждающие его полномочия. При подписании заявления владельцем - физическим лицом, его подпись должна быть удостоверена нотариально. При подписании заявления уполномоченным представителем владельца - юридического лица заявление должно быть скреплено печатью данного юридического лица. Заявление о возврате средств должно быть направлено владельцем изымаемых из обращения Облигаций Эмитенту в срок, не позднее 10 (Десяти) дней с даты получения владельцем Облигаций Уведомления. Владелец Облигаций в случае несогласия с размером возвращаемых средств, которые указаны в Уведомлении, в срок, предусмотренный настоящим пунктом, может направить Эмитенту соответствующее заявление. Заявление должно содержать причины и основания несогласия владельца Облигаций, а также документы, подтверждающие его доводы. В срок, не позднее 10 (Десяти) дней с даты получения заявления о несогласии владельца Облигаций с размером возвращаемых средств, Комиссия обязана рассмотреть его и направить владельцу Облигаций повторное Уведомление. Владелец ценной бумаги в случае несогласия с условиями возврата средств инвестирования, предусмотренными повторным Уведомлением, вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств с Эмитента в соответствии с законодательством Российской Федерации. Средства, использованные для приобретения Облигаций, возвращаются владельцам в денежной форме в безналичном порядке. Возврат средств осуществляется путем перечисления на указанный в заявлении счет владельца Облигаций. Способ и порядок возврата денежных средств в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, аналогичен указанному выше порядку возврата средств в случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным, если иной способ и/или порядок не установлен законом или иными нормативными правовыми актами.
Сроки возврата средств	Сроки возврата денежных средств: Изъятие ценных бумаг из обращения должно быть осуществлено в срок, не позднее 4 (Четырех) месяцев с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг. После изъятия Облигаций из обращения, Эмитент обязан осуществить возврат средств владельцам Облигаций. При этом срок возврата средств не может превышать 1 (Одного) месяца.
Полное фирменное наименование кредитных организаций (платежных агентов), через которые предполагается осуществлять соответствующие выплаты	Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество)
Сокращенное наименование кредитных организаций (платежных агентов)	АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)
Место нахождения платежных агентов	Российская Федерация, 127051, г. Москва, Цветной бульвар, 18
Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг.
Неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг, признается пользованием Эмитентом чужими денежными средствами вследствие уклонения от их возврата. На сумму подлежащих возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг, согласно статье 395 Гражданского кодекса Российской Федерации подлежат уплате проценты. В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг, владельцы Облигаций вправе обращаться в суд общей юрисдикции или арбитражный суд с иском к Эмитенту с требованием вернуть указанные средства, а также уплатить проценты за несвоевременное исполнение Эмитентом своих обязательств по возврату средств в соответствии со ст. 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.
*Штрафные санкции, применимые к кредитной организации - эмитенту.*
Размер процентов, подлежащих уплате в соответствии со ст. 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, определяется существующей в месте нахождения Эмитента учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.
*Иная существенная информация по способам и возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг.*
Иная существенная информация по способам и возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг, отсутствует.

X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах
10.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента
Размер уставного капитала Эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг составляет 1.844.840.000 (Один миллиард восемьсот сорок четыре миллиона восемьсот сорок тысяч) рублей.
обыкновенные именные бездокументарные акции:
Общая номинальная стоимость, тыс. руб.	1 844 840
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, %	100
привилегированные акции: не выпускались.
Общая номинальная стоимость, тыс. руб.	-
Доля акций данного категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, %	-
Акции кредитной организации - эмитента не обращаются за пределами Российской Федерации посредством обращения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении указанных акций кредитной организации – эмитента
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента
Дата отчетного периода	Обыкновенные акции	Привилегированные акции (для акционерных обществ)	Наименование органа управления, принявшего решение об изменении размера УК	Дата составления и № протокола органа управления, принявшего решение об изменении УК	Итого уставный капитал, тыс. руб.
Тыс. руб. *	%**	Тыс. руб.	%
1	2	3	4	5	6	7	8
На 01.01.2003	100 000	14,8	-	-	Общее собрание акционеров	Протокол от 01.01.2001 № 36	675 100
На 01.01.2006	54 740	7,5	-	-	Общее собрание акционеров	Протокол от 01.01.2001 № 42	729 840
На 01.01.2007	375 000	33,9	-	-	Общее собрание акционеров	Протокол от 01.01.2001 №44	1 104 840
На 01.04.2007	240 000	17,9	-	-	Общее собрание акционеров	Протокол от 01.01.2001 №47	1 344 840
На 01.04.2008	500 000	27,1	-	-	Общее собрание акционеров	Протокол от 01.01.2001 № 51	1 844 840

Примечание:

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Проспект ценных бумаг (стр. 8 )

VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения
эмиссионных ценных бумаг

X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте
и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах

Домашний очаг

Справочная информация

Техника

Общество

Образование и наука

Мир

Бизнес и финансы

Проспект ценных бумаг (стр. 8 )

VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг

X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения
эмиссионных ценных бумаг

X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте
и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах