Денежно-кредитная система Германии (стр. 1 )

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Омский государственный университет путей сообщения»

(ОмГУПС (ОмИИТ))

Кафедра «Финансы, кредит, бухгалтерский учет и аудит»

Допущено к защите:

Заведующий кафедрой «ФКБУиА»

подпись (И. О.Ф.)

« » мая 2016 г.

Денежно-кредитная система Германии

Курсовая работа

Студентка гр.54ф

подпись (И. О.Ф.)

3 мая 2016 г.

Научный руководитель

Доцент кафедры «ФКБУиА»

подпись (И. О.Ф.)

мая 2016 г.

Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

1  Теоретические основы денежно-кредитной системы……………………..4

1.1  Понятие и сущность денежно-кредитной системы…………………4

1.2  Структура денежно-кредитной системы……………………………8

1.3  Центральный и коммерческий банки, их основные функции…….11

2  Денежно-кредитная система Германии……………………………………14

2.1  Денежно-кредитная система Германии…………………………….14

2.2  Федеральный немецкий банк……………………………………….19

2.3  Коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты Германии…………………………………………………22

Заключение………………………………………………………………………29

Список использованной литературы………………………………………….30

труктура кредитной системы………………………………..32

вухуровневая банковская система ………………………..…33

рупнейшие коммерческие банки Германии в настоящее время……………………………………………………………………………...34

Введение

Денежно-кредитная система любой страны представлена структурой кредитно-финансовых институтов, функции, и взаимоотношения между которыми регулируются в соответствии с действующим законодательством.

Актуальность темы курсовой работы связана с тем, что денежно-кредитная система занимает важное место среди субъектов рыночного хозяйства. Она управляет развитием денежных рынков, формирует капитал и организует его переход из одних секторов в другие, создает и определяет инвестиционный климат и влияет на инвестиционную активность, задает правила игры в денежно-кредитном обращении и платежном обороте.

Целью курсовой работы является изучение понятия денежно-кредитной системы, ее структуры, а также рассмотрение денежно-кредитной системы Германии.

Для достижения данной цели в данной курсовой работе решаются следующие задачи:

- изучить понятие и сущность денежно-кредитной системы;

- рассмотреть структуру денежно-кредитной системы;

- рассмотреть характеристики Центрального и коммерческих банков, их основные функции;

- изучить денежно-кредитную систему Германии;

- рассмотреть характеристику Федерального немецкого банка, и его функции;

- рассмотреть характеристики коммерческие банков и специализированные кредитно-финансовые институты Германии.

Объектом изучения является денежно-кредитная система.

Предмет изученияденежно-кредитная система Германии.

Методологической основой написания работы явились научная и учебная литература отечественных и зарубежных авторов.

1 Теоретические основы денежно-кредитной системы

1.1  Понятие и сущность денежно-кредитной системы

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем размешаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных инвестициях.

Категории «деньги» и «кредит» тесно взаимосвязаны, несмотря на самостоятельность, с развитием общества их взаимодействие активизируется.

«Существует мнение, что категория «кредит» появилась раньше категории «деньги». Деньги возникают только на основе развития товарного производства и товарного обращения. Кредит может существовать и в натуральной форме».

Деньги и кредит развиваются в неразрывном единстве, взаимно дополняя друг друга. При этом они используются одновременно.

«С одной стороны, денежный кредит, предоставленный предприятиям и физическим лицам, создает новые деньги на банковских депозитах, которые используются владельцами счетов для платежей по их обязательствам. Владельцы счетов становятся одновременно субъектами кредитных и денежных отношений.

С другой стороны, банки, привлекая из налично-денежного оборота деньги на депозитные счета, практически не уменьшают возможности клиентов осуществлять платежи, а, наоборот, за счет дополнительно привлеченных ресурсов расширяют возможности их кредитования. В этом случае владельцы счетов также выступают как субъекты и кредитных, и денежных отношений».

Кредит способствует совершению деньгами постоянно повторяющегося кругооборота, поскольку он соединяет отдельные фазы воспроизводственного процесса в пространстве и во времени.

С помощью кредита деньги «перебрасываются» из одной сферы рынка в другие. С другой стороны, рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других его сферах [6, с. 117-118].

Становление рыночной экономики и повышение ее эффективности невозможно без использования и дальнейшего совершенствования кредитных отношений. Формирование денежно-кредитной системы современного типа базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный путь своего развития.

Понятие денежно-кредитной системы состоит из двух систем: денежной и кредитной.

Денежная системаустройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.

Различают денежные системы двух типов:

- система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото и серебро);

- система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные либо кредитные деньги. Такая система является регулируемой, поскольку государство берет на себя обязательства по обеспечению устойчивости эмитированных от ее имени денежных знаков [12, с. 25].

В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги. Система предусматривает господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионными центрами стран.

Объективная необходимость существования кредитных отношений в государстве обусловлена кругооборотом товарных ресурсов и денежных средств в процессе общественного воспроизводства. У их владельцев в ходе кругооборота образуются временно свободные денежные средства. Примером может служить накопление на счетах предприятий сумм амортизационных отчислений. Эти средства потребуются в момент реального обновления износившихся основных фондов. Накопленные денежные средства до момента их использования временно свободны. В то же время у других предприятий возникает потребность в привлечении денежных средств. Это и создает реальную основу для возникновения кредитных отношений [16, с.41].

«Раскрывая сущность денежно-кредитной системы, обычно подразумевают две ее стороны. Одна сторона системысовокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Вторая ее сторона совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду».

«Денежно-кредитная системабезусловно, понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования».

Современная денежно-кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных отношений, базирующихся на определенных формах и методах кредитования, и совокупность действующих финансово-кредитных институтов. Первое понятие кредитной системы связано с обеспечением движения ссудного капитала в виде различных форм кредита, а второе означает, что кредитная система через свои институты аккумулирует временно свободные денежные средства для направления их юридическим и физическим лицам, а также государству.

Денежно-кредитная система функционирует через кредитный механизм, представляющий собой:

- во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и различными секторами экономики;

- во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

- в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы .

К параметрам кредитной системы относятся:

- количество направлений кредитной специализации;

- численность кредитных учреждений (институтов);

- наличие всех необходимых уровней системы (надзорный, функциональный, обеспечивающий);

- ведущие виды кредита и институты, их реализующие;

- виды, численность и внутренняя иерархия органов банковского надзора и регулирования;

- развитость отдельных элементов системы и их групп (надзорные органы, банки, небанковские кредитные организации, специализированные общественные организации, институты банковской инфраструктуры и иные);

- уровни востребованности в кредитном обслуживании со стороны государства, общественных организаций, предпринимательства, населения, иностранных лиц и организаций, а также достаточность кредитного обслуживания; степень регулирования создания, деятельности и ликвидации различных элементов системы и реализуемые полномочия банковского надзора;