Производственно-финансовый план сортировочной станции (стр. 4 )

1	2	3
046 047 048 049	Подготовка контейнеров к перевозкам Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах Специальные операции по мелким отправкам Специальные операции с контейнерами
070 071 072 080	Итого по хозяйству грузовой и коммерческой работы ……………………………………………… Грузовые перевозки Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях Сопровождение поездов кондукторскими бригадами Обслуживание зданий и сооружений и содержание оборудования и инвентаря хозяйства перевозок
	Итого по хозяйству перевозок ………………….
456 457 458 459 460 461 462	Всего основные прямые расходы……………….. Расходы, основные общие для всех отраслей хозяйства железных дорог Транспортные расходы ( % от стоимости израсходованных материалов ) Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время Скидка со стоимости форменной одежды, выданной производственному персоналу Отчисления на социальные нужды производственного персонала ( % от затрат на оплату труда производственного персонала) Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда (% от затрат на оплату труда производственного персонала) Командировки работников, не относящихся к аппарату управления
463 464 465 466 469 470 471 472 473 474 475	Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения (1 кв. метр площади ) Содержание и эксплуатация оборудования и объектов природоохранного назначения (очистные сооружения, фильтры и др. ) Амортизация производственных основных средств (% от балансовой стоимости этих фондов) Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов производственного назначения (% от их первоначальной стоимости) Содержание и эксплуатация оборудования (% от стоимости материалов, израсходованных на основное производство) Затраты на капитальный ремонт основных средств производственного назначения Отчисления в резерв на капитальный ремонт основных средств производственного назначения (ремфонд) Эксплуатация автомобилей Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава (автомобилей) Резерв на восстановление износа и ремонта автомобильных шин Содержание внутреннего транспорта, кроме автомобильного (электрокары, автопогрузчики и др.) 1час работы транспортных средств
485 487	Итого расходы, основные общие для всех отраслей хозяйства жел. дорог……………………. Общехозяйственные расходы А. Общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного Назначения
488 489 491 494 495 496 497 499 501 504 505 506 507 530 531 532 533	Амортизация основных средств общехозяйственного назначения (% от балансовой стоимости) Затраты на капитальный ремонт основных средств общехозяйственного назначения Платежи по обязательному страхованию Платежи по кредитам банков Изобретательство и рационализация Затраты хозяйства материально-технического обеспечения Подготовка кадров Содержание военизированной, пожарной и сторожевой охраны (1 пост) Отчисления на социальные нужды (% от затрат на оплату труда работников, учитываемых по статьям общехозяйственных расходов, включая работников аппарата управления) Скидка со стоимости форменной одежды, выданной персоналу производственных участков Налог на землю Налоги и сборы Прочие затраты (не предусмотренных в предыдущих статьях) Б. Расходы по содержанию аппарата управления Затраты по оплате труда работников аппарата управления Командировки персонала аппарата управления Прочие затраты по содержанию аппарата управления (материалы для уборки, освещение и ремонт зданий, занятых аппаратом управления, запчасти и смазки для легковых автомобилей, канцелярские принадлежности, стоимость бланков отчетности, книг и др.) Затраты по оплате счетов за работы по механизированной обработке учетно-отчетной документации для аппарата управления.
	Итого общехозяйственные расходы………………
	Всего расходов по станции………………………...

Пояснение к заполнению табл. 5.

Графа 3 заполняется из данных плана по труду (табл 3 ) .

Графа 4. Отчисления на социальные нужды определяются в процентах от фонда оплаты труда и составляют на 1998 – 99 гг. 38,5 %, в том числе:

в пенсионных фонд 28 %;

в фонд занятости населения 1,5 %;

в фонд гос. страхования 5,4 %;

в фонд обязательного медицинского страхования 3,6 %.

Графы 3 – 10 – поясняются ниже по каждой статье расхода.

Статья 040 – материалы по маркировке грузов, пломбированию вагонов и контейнеров, креплению контейнеров – принять условно 10 руб. на каждый загруженный вагон.

Примечание: замечание «принять условно» означает, что приведенные данные по ценам могли измениться к моменту проектирования, а поэтому подлежат уточнению.

Статья 041 – материалы по содержанию и ремонту весов принять условно 50 руб. в год на каждый весовой прибор.

Прочие расходы (проверки и клеймение весов и др. ) –400 руб. в год.

Статья 044 – см. статью 080.

Статья 045 – материалы принять условно 10 руб. на погруженный вагон.

Статья 046 – материалы принять условно 5 руб. на погруженный контейнер.

Статья 047 – материалы на устранение коммерческого брака в проходящих поездах принять условно 1 руб. на транзитный вагон в год.

Статья 048 – материалы (краски, кисти, пломбы ) принять условно 100 тыс. руб. в год.

Статья 070 – материальные затраты: расходы работников станции, занятых на маневрах (дежурные по паркам,

сортировочным горкам; операторы горок и др.); расходы на бланки, журналы, канцелярские принадлежности принять условно 1% от фонда оплаты труда работников, проходящих по статье 040.

Затраты на содержание стрелочных переводов определяются аналогично расчетам ст. 071 с увеличением на 12 % на содержание горочного оборудования.

Расчет расходов на электроэнергию для питания электроприводов централизованных стрелок производится аналогично расчетам ст. 071.

Расходы по электроэнергии на зарядку аккумуляторов ручных фонарей:

Езар = 180·Пф·Ц, руб.,

где 180 – количество зарядок в год одного аккумулятора;

Пф – количество фонарей (по количеству составителей и их помощников, других работников по ст. 070).

Ц – цена одной зарядки (условно принять 5 руб.)

Статья 071 - материалы – затраты на смазочные, обтирочные и другие материалы для стрелочных переводов (принять условно 20 тыс. руб. в год). Добавить 10% от полученной суммы на содержание остальных устройств (станционные сигналы, стрелочные указатели и др.)

Расходы на электроэнергию для питания электроприводов централизованных стрелок:

Еэц = Пэц W Т · Ц · 10-3 руб,

где Пэц – количество электроприводов стрелочных переводов;

W – мощность электропривода;

Т – средняя продолжительность работы электропривода в течение года, ч;

Ц – цена 1 кВт·ч электроэнергии;

Принять Т= 400 ч; W = 240 Вт (электропривод СПВ–4).

Расходы по электроэнергии для зарядки аккумуляторов ручных фонарей (см. ст. 040) – учесть, что контингент, имеющий фонари (по данной статье), составляет 15 %.

Прочие расходы по статье 071 принимаются условно 1% от фонда оплаты труда работников хозяйства перевозок (кроме статьи 040).

Статья 072 – (материалы); затраты на зарядки аккумуляторных батарей (см. ст. 070). Прочие расходы по этой статье принять условно 20 тыс. в год.

Статья 080 – материальные затраты.

Электроэнергия на освещения помещений:

Еосв = F·В·Т·К·Ц·10-3, руб,

где F – освещаемая площадь служебных помещений хозяйства перевозок, м2;

В – норма удельной мощности освещения (В = 42 Вт/м2);

Т – время горения световой точки в году (Т = 3500 ч.);

К – коэффициент запаса (К = 1,3);

Ц – цена 1 кВт электроэнергии, руб.

Затраты на освещение территории станции определяются аналогично. При этом В = 1,2 Вт/м2; Т = 3200 ч.

Затраты на отопление помещений

Еот = V·Т·В· (tв – tн) · Ц·10-3, руб,

где V – объем отапливаемых зданий, м3;

Т – продолжительность отопительного сезона (сутки);

В – норма расхода условного топлива для подогрева 1000м3

зданий на 1°С в сутки; кг;

tн – средняя температура наружного воздуха за отопительный

сезон, °С;

tв – средняя температура внутри здания, °С;

Ц – цена 1кг условного топлива, руб.

Принять: Т = 200 дней; В = 1,5 кг/1000 м3 град·сут.;

tн = 5оС, tв = 18оС.

Прочие расходы (счета за газ, дезинфекцию помещений, ремонт механизмов, оборудования и инвентаря – принимаются условно 100 тыс. руб. в год.)

Статья 456 – транспортные расходы (элемент затрат «прочие расходы». Принять 2 – 3 % от стоимости материалов на основные и общехозяйственные расходы.

Статья 457 – затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время.

Эта статья учитывает штат на замещение временно отсутствующих основных производственных рабочих (находящихся в отпуске, больных, выполняющих государственные обязанности). В статье также учитываются другие затраты (по компенсациям и льготным выплатам и т. д.).

При планировании эти затраты принимают в среднем от 7 до 9% от затрат на оплату труда работников, включенных в статьи основных расходов (т. е. от сумм расходов на оплату труда по статьям 040 – 080).

Рассчитанные средства предусматриваются для оплаты штата на замещение основных производственных рабочих по хозяйству грузовой и коммерческой работы (статьи 040 – 049) и по хозяйству грузовых перевозок (статьи 070 – 080).