Совмещенные клеи для использования в технологии клееных деревянных конструкций (стр. 2 )

Таблица 4.5 – Прибыль проекта, в тыс. руб.

Год	Прибыль от продаж продукции	Чистая прибыль
2014	8400	7000
2015	21000	17500
2016	29400	24500
2017	42000	35000

Внутренняя норма доходности проекта (IRR) – это дисконтная ставка, которая приравнивает чистую текущую стоимость проекта (NPV) к нулю. Таким образом, этот показатель определяет максимальную процентную ставку, при которой еще можно безубыточно инвестировать средства. В инвестиционном анализе проект считается привлекательным, если NPV>0, а IRR превосходит ставку дисконтирования. Для рассматриваемого проекта чистая текущая стоимость проекта (NPV) равна 70000 млн. руб..

Предприятие располагает собственными средствами (в размере 30000 млн. руб.) для субсидирования данного инновационного проекта.

Таблица 4.6 – Расчет денежных потоков по проекту, в млн. руб.

Год	Вложения	Поступления	Отток	Налог на прибыль	ЧДП	Нарастающим итогом
2014	20000	42000	33600	1400	-13000	-13000
2015	10000	105000	84000	3500	7500	-5500
2016	-	147000	117600	4900	24500	19000
2017	-	210000	168000	7000	35000	70000

Срок окупаемости рассматриваемого проекта составляет 2,2 года.

4.3  Анализ себестоимости производства продукции (эффективности технологии) по сопоставимым аналогам

Определение количества клеевых швов в 1 м3 клееной деревянной конструкции:

n=1/δп/м, (4.1)

где δп/м - толщина пиломатериалов, м.

n=1/0,05=20 шт.

Определение площади клеевых швов в расчете на годовую программу:

S=Пг×n, (4.2)

где Пг - годовая программа клееных деревянных конструкций.

S=10000×20=2×105 м2 клеевых швов.

Расход смолы на 1 м2 клеевого шва составляет соответственно:

для существующей (Шведской смолы): Р = 300 г/м2;

для совмещения 25% импортной смолы (Шведская смола + отечественная КФ-Ж): Р = 225 г/м2 + 75 г/м2.

Определение расхода смолы в расчете на годовую программу (Рг):

Рг=Р×S. (4.3)

Расчет смолы на годовую программу соответственно:

для существующей (Шведской смолы):

Рг=300×2×105=60 т;

при совмещении смол:

Шведской смолы:

Рг=225×2×105=45 т;

отечественной карбамидоформальдегидной смолы марки КФ-Ж:

Рг=75×2×105=15 т.

В целом экономические затраты будут равны:

Э=Ц×Рг, (4.4)

где Ц - цена смолы за 1 кг, руб.

Экономические затраты для существующей (Шведской смолы):

Эш=567×60×103=12150000=34,02 млн. руб.

Экономические затраты при совмещении 25% импортной смолы:

Эс=567×45×103+28×15×103=25515000+420000=25935000=25,935 млн. руб.

В конечном счете экономический эффект в год в расчете на производство 10000 м3 клееных деревянных конструкций составит:

Э= Эш - Эс =34,02-25,935=8,085 млн. руб. (4.5)

Таким образом, годовой экономический эффект можно выразить общей формулой исходя из формул определяющих каждый из вышеописанных этапов:

Э=Эш-Эс;

Э=Цш×Рш-Цс×Рс;

Э=Цш×Рш×S-Цс×Рс×S; Э=Цш×Рш×Пг×n-Цс×Рс×Пг×n=Цш×Рш×Пг×1/δп/м-Цс×Рс×Пг×1/δп/м. (4.6)

Преобразуем формулу (5.6) для расчета годового экономического эффекта:

Э=Пг×(1/δп/м)× [Цш×Рш-(Цш.×Рс. ш.-Цс. к.×Рс. к.)], (4.7)

где Пг - годовая программа клееных деревянных конструкций, м3;

δп/м - толщина пиломатериалов, м;

Цш – цена Шведской смолы за 1 кг, руб;

Рш - расход Шведской смолы на 1 м2 клеевого шва, г/м2;

Рс. ш. - расход Шведской смолы на 1 м2 клеевого шва при совмещении смол, г/м2;

Цс. к. – цена отечественной карбамидоформальдегидной смолы марки КФ-Ж за 1 кг, руб;

Рс. к. – расход отечественной карбамидоформальдегидной смолы марки КФ-Ж на 1 м2 клеевого шва при совмещении смол, г/м2.

Годовой экономический эффект от внедрения инновационных совмещенных клеев по формуле (4.7) получим:

Э=10000×(1/0,05) ×[567×300-(567×225+28×75)]= 8085 млн. руб.

4.4  Обоснованность плана коммерциализации инновационного проекта, результаты освоения в производстве, результаты собственной коммерциализации проекта

Рассматривается вариант внедрения совмещенного клея на деревообрабатывающие, мебельные и строительные предприятия Воронежского региона. Открытие МИП также возможно, так как для производства предлагаемого продукта не нужно сложного и дорогостоящего оборудования.

4.5 Предложения по привлечению финансовых средств (использования собственных средств, средств внешних инвесторов, в том числе инвестиционных кредитов банков и т. д.)

Предприятие располагает собственными средствами для субсидирования данного инновационного проекта. Также рассматривается вариант получения инвестиционного кредита в банке.

4.6  Уровень проработки маркетинговой стратегии

Маркетинговой стратегией реализуемого проекта является ценовая конкуренция при обеспечении требуемого качества изделий. В связи с этим проект сможет не только занять планируемую нишу на рынке, но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт продукции.

4.7  Риски коммерциализации

Потенциальные риски при реализации проекта представлены следующими: маркетинговыми, производственными, коммерческими, общеэкономические и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Маркетинговый риск — это риск недополучения прибыли в результате снижения объема реализации или цены товара. Этот риск является одним из наиболее значимых для реализуемого проекта. Причиной его возникновения может быть неприятие нового продукта рынком или слишком оптимистическая оценка будущего объема продаж. Ошибки в планировании маркетинговой стратегии возникают главным образом из-за недостаточного изучения потребностей рынка: неправильного позиционирования товара, неверной оценки конкурентоспособности рынка или неправильного ценообразования. Также к возникновению риска могут привести ошибки в политике продвижения, например выбор неправильного способа продвижения, недостаточный бюджет продвижения и т. д.

Для снижения маркетингового риска мы планируем систематически изучать спрос на производимую продукцию и производить корректировки в производстве.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья и материалов. Данные риски минимизируются благодаря грамотному отслеживанию производственного процесса, доступности материалов и наличия большого количества поставщиков, которые будут тщательно отбираться.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т. п.). В процессе реализации проекта будут применяться следующие меры по снижению коммерческих рисков:

·  систематическое изучение конъюнктуры рынка;

·  привлечение новых клиентов за счет изменения качества и формы производимой продукции;

·  рациональная ценовая политики;

·  в процессе реализации проекта постоянно отслеживать ситуацию на рынке и производить коррекцию ценовой политики.

·  реклама и т. д.

К общеэкономическим относят риски, связанные с внешними по отношению к предприятию факторами, например риски изменения курсов валют и процентных ставок, усиления или ослабления инфляции. К таким рискам можно также отнести риск увеличения конкуренции в отрасли из-за общего развития экономики в стране и риск выхода на рынок новых игроков. Стоит отметить, что данный тип рисков возможен как для отдельных проектов, так и для компании в целом.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т. п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

5  Научно-техническая проработка инновационного проекта

5.1  Научно-техническое обоснование технических решений, идей

Применение меламиноформальдегидных смол, обладающих ценными клеящими свойствами, в широких масштабах ограничивается высокой стоимостью исходного продукта – меламина. Поэтому важное значение приобрели карбамидомеламиновые смолы, в которых часть меламина заменена более дешевым карбамидом. Карбамидомеламиноформальдегидные смолы менее токсичны (благодаря меньшему содержанию свободного формальдегида) и в отвержденном состоянии более водостойки, чем клеи на основе карбамидоформальдегидных смол.

Карбамидомеламиноформальдегидные смолы получают при значительно меньшем количестве меламина по сравнению с меламиноформальдегидными смолами, однако свойства их близки последним, особенно водостойкость.

Основные исходные компоненты для получения карбамидомеламиноформальдегидных смол – карбамид, меламин и формалин. В качестве катализаторов реакции и регуляторов pH среды используют уротропин, едкий натр, аммиачную воду.

Для синтеза карбамидомеламиноформальдегидных смол с заранее заданными свойствами наиболее пригодна реакция совместной поликонденсации карбамида и меламина с формальдегидом. Преимущества такой поликонденсации обусловлены протеканием реакции в гомогенной среде с образованием карбамидомеламиноформальдегидных сополиконденсатов.