- исполнения бюджета движения денежных средств на базе отчетов АСБ-ТАИФ;
- формирование индивидуально разработанного отчета о перечисленных и полученных фактических платежах за любой промежуток времени в разрезе контрагентов по статьям движения денежных средств.
Формирование кассовых документов. Кассовая книга.
Необходимо предусмотреть формирование «Кассового отчета».
Калькуляция себестоимости продукции основной деятельности.
Формирование себестоимости производимой продукции должно производиться в количественном и суммовом выражении в порядке, установленном учетной политикой Общества.
Формирование и печать отчетных форм: «Смета затрат на производство продукции (работ, услуг)», «Калькуляция себестоимости производимой продукции (работ услуг)» должны осуществляться, как по каждому структурному подразделению Общества (филиалы, центральный офис), так и в целом по Обществу.
Необходимо предусмотреть формирование:
- оперативного бюджета расходов на базе отчетов АСБ-ТАИФ в разрезе контрагентов и договоров;
- исполнения бюджета расходов на базе отчетов АСБ-ТАИФ в разрезе контрагентов и договоров;
- формирование индивидуально-разработанных отчетов о произведенных фактических расходах за любой промежуток времени.
Формирование счетов-фактур, корректировочных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур.
Один и тот же договор может включать как реализацию товаров (работ, услуг), так и приобретение товаров (работ, услуг), в связи с чем, программным обеспечением должна быть предусмотрена возможность зачета ранее полученных (выданных) авансовых счетов-фактур, на определенную накладную или акт поставки (получения) товаров (работ, услуг), выбранные пользователем.
Авансовые счета-фактуры, полученные от поставщиков, и зачтенные в месяце получения товаров (работ, услуг), должны включаться в книгу продаж с указанием наименования, ИНН, КПП поставщика, выписавшего ранее данный счет-фактуру.
Авансовые счета-фактуры, выписанные Обществам по авансам, полученным от покупателей, и зачтенные в месяце отгрузки (выполнения) товаров (работ, услуг), должны включаться в книгу покупок с указанием наименования, ИНН, КПП покупателя, которому был ранее выписан данный счет-фактура.
Расчет налогов (платежей, взносов).
Расчет всех налогов (платежей, взносов), исчисляемых Обществом, должен производиться в программном обеспечении с выводом на печать налоговых деклараций (расчетов) и экспортом файлов выгруженных деклараций (расчетов) в ПО «ТаксНет-Референт».
Учет операций реализации.
Необходимо предусмотреть формирование:
- оперативного бюджета доходов на базе отчетов АСБ-ТАИФ в разрезе контрагентов и договоров;
- исполнения бюджета доходов на базе отчетов АСБ-ТАИФ в разрезе контрагентов и договоров;
- формирование индивидуально-разработанных отчетов о начисленных доходах за любой промежуток времени.
Формирование оценочных обязательств.
Расчет и начисление (корректировка) в учете обязательства по неиспользованным отпускам должны производиться в ПО «1С» согласно учетной политике Общества: на основании среднего заработка за 12 месяцев, предшествующих отчетной дате и количества неиспользованных дней отпуска на отчетную дату.
Формирование резерва по сомнительным долгам.
Расчет и начисление (корректировка, использование) в учете резерва по сомнительным долгам должны производиться в ПО «1-С» согласно учетной политике Общества и ст. 266 Налогового кодекса РФ.
Учет операций на оптовом рынке электрической энергии и мощности в ПО «1С» должен предусматривать:
- формирование счетов-фактур по реализации электрической энергии и мощности;
- выгрузку счетов-фактур отдельными Excel-файлами по каждому договору для электронной отправки контрагентам (во исполнение условий договоров);
- формирование книги продаж в части реализованной электрической энергии и мощности;
- отражение в бухгалтерском и налоговом учете операций по реализации электрической энергии и мощности и начислению НДС;
- формирование книги покупок в части приобретенной электрической энергии, мощности, услуг;
- отражение в бухгалтерском и налоговом учете операций по приобретению электрической энергии, мощности, услуг и принятому к вычету НДС;
- отражение в бухгалтерском учете операций по начислению полученных и уплаченных пени и штрафов по договорам поставки и покупки электрической энергии и мощности, договорам оказания услуг системных организаций;
- формирование актов сверки с контрагентами по реализованной электрической энергии и мощности в разрезе каждого вида продукции по каждому договору;
- выгрузку исходящих актов сверки отдельными Excel-, Word - файлами по каждому договору для электронной отправки контрагентам (во исполнение условий договоров);
- отражение в бухгалтерском и налоговом учете операций по договорам (соглашениям) цессии, перевода долга, зачета прав требований по задолженности, возникшей в результате реализации электрической энергии и мощности, тепловой энергии и теплоносителя;
- отражение в бухгалтерском и налоговом учете сумм начисленных и возвращенных госпошлин.
Налоговый учет.
Программным обеспечением должна быть предусмотрена возможность формирования и вывода на печать налоговых регистров, учетных регистров постоянных и временных разниц (отдельно разниц в части признания доходов в разрезе статей доходов, отдельно – в части признания расходов в разрезе статей расходов), декларации по налогу на прибыль.
Учет по МСФО.
Программным обеспечением должна быть предусмотрена возможность формирования, вывода на печать, экспорта в АСТК-ТАИФ отчетных форм, предусмотренных системой АСТК-ТАИФ.
Расчет заработной платы.
Отделы: Отдел бухгалтерского учета.
Необходимо предусмотреть в ПО «1С»:
- возможность выводить отчеты по Обществу (расчетные листки, ведомость по начислениям, расчетная ведомость по форме Т-51, отчет по страховым взносам во внебюджетные фонды, отчет по вычетам по НДФЛ, отчет по видам материальной помощи) в которых наряду со сведениями по сотрудникам были бы представлены сведения о выплатах несписочному составу, а также информация по всем видам срезов (подразделение, категории работников, по должностям и пр.);
- возможность учета выплаты заработной платы сотрудникам, как через кассу, так и через расчетные счета;
- автоматизацию ввода данных табелей по цехам предприятия;
- настройку налоговых вычетов у каждого сотрудника.
- формирование и вывод на печать списков на перечисление заработной платы для отправки в банк,
- формирование и вывод на печать налоговых карточек сотрудников;
- формирование и вывод на печать справок , справок для начисления больничного;
- формирование и вывод печать отчетных форм по НДФЛ, взносам в ПФ, ФСС, выгрузка данных для формирования отчетности в ПФ РФ и ИФНС в электронном виде;
- формирование плановых платежей по начислению заработной платы;
В части расчета заработной платы:
- расчет аванса;
- расчет заработной платы по всем начислениям (ФОТ, премии, материальная помощь, отпускные, больничные);
- расчет начислений для сменного персонала (пересменка, сверхурочные, ночные, праздничные);
- удержание НДФЛ из заработной платы;
- удержания алиментов из заработной платы;
- прочие удержания из заработной платы;
- расчет отчислений во внебюджетные фонды;
- расчет перечислений на карточный счет сотрудника.
Необходимо предусмотреть формирование отчетов по заработной плате согласно перечня пользовательских отчетов (Приложение 1 П 8.1).
Управление закупками, складом и реализацией.
Отделы:
- отдел материально технического обеспечения (снабжения);
- отдел корпоративного управления собственностью;
- отдел сопровождения рынка;
- отдел бухучета;
- производственные отделы (в филиалах Общества).
Планирование и учет исполнения, ведение договоров с контрагентами.
Учет договоров с заполнением всех реквизитов (номер и дата договора, вид и предмет договора, сумма договора, дополнительные соглашения), подразделения-куратора, статьи бюджета, этапов и календарных графиков исполнения договора, привязки отсканированного договора с приложениями к разделу «Договоры» и возможностью просмотра в 1-С. Формирование отчетов по исполнению договорных обязательств.
Автоматизация управления процессом учета движения ТМЦ.
Автоматизация заявочной компании – анализ, планирование, создание заказов поставщикам:
- формирование потребностей;
- формирование планового бюджета закупок на следующий год на основании единого номенклатора;
- план использования ТМЦ за период;
- формирование заявок цехов, корректировка существующих заявок, учет выполнения заявок цехов;
- необходим механизм согласования заявок;
- формирование аварийных заявок (в период вне заявочной компании);
- определение лимитов на статьи затрат. Предоставление оперативного отчета «Заявки-лимиты» - для отслеживания соблюдения лимитов заявочной компании;
- обновление актуальных цен в сформированных плановых заявках – уточнение заявок после актуализации цен до утверждения бюджета;
- оформление заявок на ТМЦ, с учетом статей затрат, лимитов на статьи - затрат, сроков выполнения работ, сроков поставки ТМЦ;
- расчет цен для заявок на период заявочной компании (цена последнего прихода + % индекса – дефлятора или другой алгоритм – для каждого вида ТМЦ);
- закрытие периода заявочной компании (сбор заявок) – формирование аналитических отчетов по заявочной компании. Формирование оперативной отчетности для анализа проведения заявочной компании (сумма заявок, соблюдение лимитов, номенклатурный состав заявок, структурные подразделения и ответственные). Формирование общего свода заявок с фактом в разрезе ТМЦ, филиал за год и по месяцам;
- формирование плановых форм с указанием плановых остатков, прихода и расчета расхода по средней цене по складу каждого филиала) и отражение итоговых сумм по каждой статье затрат в сводном бюджете доходов и расходов (план-фактный анализ по статье, номенклатуре, структурному подразделению и в целом по ДЗО).
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
