Стандарт организации политика корпоративного управления рисками АО «KEGOC» СТ KEGOC 00-202-10

УТВЕРЖДЕН

УТВЕРЖДЕНЫ

Протокол Совета директоров АО «KEGOC»

от «29» декабря 2010 года № 9

СТАНДАРТ ОРГАНИЗАЦИИ

Политика корпоративного

управления рисками АО «KEGOC»

СТ KEGOC 00-202-10

Экз. № ___

Издание 2

Дата введения 29.12.2010 г.

Астана

       Содержание

       

1 Область применения 2 Нормативные ссылки 3 Термины и определения 4 Обозначения и сокращения 5 Ответственность и полномочия 6 Общие положения 7 Цели, задачи и принципы системы управления рисками 8 Модель системы управления рисками 9 Процессы системы управления рисками 10 Отчетность 11 Управление настоящей Политикой Приложение 1. Лист согласования Приложение 2. Лист ознакомления Приложение 3. Лист регистрации изменений Приложение 4. Лист учета периодических проверок

3 3 3 3 4 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Настоящий стандарт организации не может быть полностью или частично воспроизведен, тиражирован и распространен без разрешения Представителя руководства по ИСМ.

1 Область применения

1.1 Настоящий стандарт организации (далее – Политика) устанавливает политику корпоративного управления рисками АО «Казахстанская компания по управлению электрическими сетями» (Kazakhstan Electricity Grid Operating Company) «KEGOC» (далее – АО «KEGOC») с целью регламентации процесса и процедур Системы управления рисками в АО «KEGOC» .

1.2 Настоящая Политика применяется всеми структурными подразделениями, филиалами и сотрудниками АО «KEGOC».

1.3. Дочерние зависимые организации АО «KEGOC» самостоятельно разрабатывают политику, процедуры и инструменты управления рисками на основе и с учетом положений настоящей Политики.

В целях обеспечения единых подходов к управлению общими рисками внутри группы компаний АО «KEGOC» координирует деятельность по развитию Системы управления рисками в дочерних и зависимых организациях.

2 Нормативные ссылки

В настоящей Политике использованы ссылки на следующие документы:

Долгосрочная стратегия развития АО «KEGOC» до 2025 года;

СТ KEGOC 00-101-10 Стандарт организации. Управление документацией.

Р СУР KEGOC 00-200-14-СД Руководство. Система управления рисками.

3 Термины и определения

В настоящей Политике применяются термины в соответствии с внутренними документами АО «KEGOC», в том числе следующие термины с соответствующими определениями:

3.1 Риск: Любое возможное событие или действие, которое при возникновении может отразиться на достижении АО "KEGOC" целей и помешать успешно реализовать свою стратегию.

3.2 Собственник риска: Лицо (работник/структурное подразделение) в силу своих функциональных обязанностей, ответственное за все аспекты управления определенным риском, в частности за снижение вероятности реализации риска и/или снижение возможного влияния последствий от реализации риска на АО «KEGOC».

4 Обозначения и сокращения

В настоящей Политике применяются следующие сокращения:

АО «KEGOC» – акционерное общество «Казахстанская компания по управлению электрическими сетями (Kazakhstan Electricity Grid Operating Company) «KEGOC»;

ДЗО – дочерние зависимые организации;

ДКР – Департамент корпоративного развития;

СУР – система управления рисками.

Единственный акционер – АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына».

5 Ответственность и полномочия

5.1 Настоящая Политика утверждается решением Совета директоров
АО «KEGOC».

5.2 Контроль над внедрением требований, указанных в настоящей Политике, несет Заместитель Председателя Правления по корпоративному управлению.

5.3 Ответственность за соответствие требований Политики требованиям нормативных правовых актов Республики Казахстан, нормативных документов несет директор ДКР.

5.4 Ответственность за управление настоящей Политикой несет главный менеджер отдела корпоративного развития и управления рисками ДКР.

5.5 Руководители структурных подразделений АО «KEGOC», в том числе филиалов и ДЗО несут ответственность за выполнение требований настоящей Политики.

6 Общие положения

6.1 Настоящая Политика корпоративного управления рисками разработана в соответствии с законодательством Республики Казахстан, требованиями Единственного акционера, Долгосрочной стратегией развития АО «KEGOC» до 2025 года и международной передовой практикой и стандартами управления рисками.

6.2 Политикa направлена на минимизацию негативного влияния угроз, которые могут повлиять на достижение целей и реализацию задач Долгосрочной стратегии развития АО «KEGOC» до 2025 года. Процесс управления рисками АО «KEGOC» имеет превентивный характер, осуществляется в масштабе всей организации под контролем и при непосредственном участии высшего руководства компании.

6.3 Политика не дает гарантию отсутствия убытков и успешной деятельности АО «KEGOC», она обеспечивает стратегические преимущества, позволяя улучшить определенность в достижении стратегических и операционных целей, определяет ответственность, обеспечивает транспарентность и обоснованность принимаемых решений, позволяет отслеживать и своевременно реагировать на изменения и тенденции во внешней среде.

6.4 Настоящая Политика определяет направления развития СУР, регламентирует основные процессы данной системы и поддерживает на оптимальном уровне структуру риск – менеджмента.

6.5 исключен

6.6 Управление рисками является неотъемлемой частью ведения бизнеса. При осуществлении функций и реализации поставленных задач каждое структурное подразделение и работник АО «KEGOC» и ДЗО руководствуется требованиями, установленными в данной Политике.

7 Цели, задачи и принципы системы управления рисками

7.1 Цель СУР: Основной целью управления рисками в АО «KEGOC» является обеспечение непрерывной деятельности путем ограничения степени воздействия внутренних и внешних негативных факторов на деятельность  АО «KEGOC».

7.2 Задачи СУР:

разработка и применение единообразных и последовательных подходов к выявлению, оценке и управлению рисками АО «KEGOC», упрощение процедур обмена информацией о рисках по вертикали (управление) и по горизонтали (обмен опытом);

оперативное реагирование на возникающие рисковые события, отслеживание изменений внешней и внутренней среды; организация целенаправленной деятельности по управлению рисками с целью снижения их до приемлемого уровня либо передачи третьим сторонам (аутсорсинг, страхование, хеджирование) либо уклонение от риска; систематизация и дальнейшее накопление информации о рисках АО «KEGOC», повышение управляемости АО «KEGOC»;

повышение конкурентоспособности АО «KEGOC» и достижение поставленных стратегических целей АО «KEGOC» посредством повышения эффективности СУР

7.3 Основные принципы СУР:

вовлеченность руководства Компании в управление рисками; постоянное совершенствование системы управления рисками; непрерывность обучения и обмена знаниями в сфере управления рисками сотрудниками компании;

открытость и честность при предоставлении отчетности и эскалации  рисков.

8 Модель системы управления рисками

8.1 Организационная структура СУР АО «KEGOC» представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Организационная структура СУР АО «KEGOC»

8.2 С целью закрепления ролей и обязанностей по своевременному выявлению и управлению рисками разработана модель взаимодействия, построенная на концепции трех уровней СУР:

8.2.1 Совет директоров и Служба внутреннего аудита 

Совет директоров несет ответственность за эффективное функционирование трех линий защиты, за совершенствование СУР, а также утверждение удерживающей способности.

Служба внутреннего аудита ответственна за регулярное проведение аудита СУР и предоставления независимого заключения Совету директоров/Комитету по аудиту. 

8.2.2 Правление и структурные подразделения.

Правление ответственно за создание, поддержание и применение процедур управления рисками, создание эффективной системы управления рисками в Обществе, а также определение необходимых ресурсов для внедрения мероприятий по управлению наиболее критическими рисками. Члены Правления используют информацию о рисках при принятии управленческих решений.

Структурные подразделения являются собственниками рисков и несут ответственность за своевременное выявление, анализ, управление, подготовку предложений по снижению уровня рисков и формирование отчетности по ключевым рискам Общества.

8.2.3 Комитет по рискам и структурное подразделение, ответственное за управление рисками.

Роль Комитета по рискам заключается в предварительном рассмотрении и подготовке рекомендаций Правлению для принятия решений по вопросам управления рисками Общества.

Структурное подразделение, ответственное за управление рисками несет ответственность за развитие СУР, разъяснение внутренних и внешних требований, оказание консультационной помощи структурным подразделениям по вопросам управления рисками.

Также структурное подразделение, ответственное за управление рисками для успешной реализации данной Политики корпоративного управления рисками может проводить регулярные проверки с участием Службы внутреннего аудита с целью выявления степени эффективности принимаемых мер по снижению уровня риска.

9 Процессы системы управления рисками

9.1 СУР состоит из следующих компонентов и процессов:

Внутренняя среда – внутренняя среда определяет природу организации и предусматривает разработку документов, устанавливающих политику и минимальные требования в отношении рисков, улучшение внутренней культуры, повышение этических ценностей, понимания риск - менеджмента, поведения, процессов и практики на всех уровнях организации как неотъемлемую часть ежедневного ведения бизнеса. Определение целей - процесс идентификации потенциальных рисков должен согласовываться с целями компании. Корпоративное управление рисками позволяет удостовериться, что в организации существует процесс постановки целей и задач, которые согласованы с ее миссией и соответствуют ее аппетиту на риски. Идентификация рисков – определяются внутренние и внешние события, которые могут влиять на достижение целей организации. Оценка рисков – риски анализируются с точки зрения вероятности возникновения и влияния как основы для принятия решения об их управлении. Риски оцениваются качественно и количественно. Управление рисками – определяются методы реагирования на риск (избежание, удержание, контроль или перенос) и разрабатывается  план действий, согласованный с уровнем толерантности организации к рискам. Мониторинг и контроль – целостность системы управления рисками постоянно отслеживается, и при необходимости в нее вносятся изменения. Мониторинг осуществляется на постоянной основе или на основе выборочных оценок или используя оба метода.

– Контроль – набор политик и процедур, обеспечивающих функционирование системы управления рисками.

Информация и коммуникация – определяется необходимая информация, предоставляемая для отчетности по управлению рисками в АО KEGOC» структурными подразделениями.

Мониторинг – целостность системы управления рисками постоянно отслеживается, и при необходимости в нее вносятся изменения. Мониторинг осуществляется на постоянной основе или на основе выборочных оценок 

9.2 Детальное описание, структура и процедуры СУР приводятся в Руководстве по системе управления рисками.

10 Отчетность

10.1 Внутри компании обеспечивается постоянный обмен информацией между уровнями СУР для повышения уровня осведомленности о рисках, развития риск - культуры и эффективного управления рисками. Отчетность по рискам предоставляет каждому уровню менеджмента определенный объем своевременной информации в согласованном формате.

10.2 В АО «KEGOC» вводится следующая система отчетности по управлению рисками:

ежеквартально в срок до 12 числа месяца следующего за отчетным периодом структурные подразделения – собственники рисков предоставляют в структурное подразделение, ответственное за управление рисками отчеты по рискам в соответствии с РСУР KEGOC 00-200-14-СД Руководство. Система управления рисками; структурные подразделения/ДЗО (собственники рисков) предоставляют информацию по реализовавшимся рискам в структурное подразделение, ответственное за управление рисками, в течение 5-ти рабочих дней со дня реализации риска (и в течение 5-ти рабочих дней со дня окончания расследования) в виде Отчета о реализовавшемся риске; структурное подразделение, ответственное за управление рисками в соответствии с РСУР KEGOC 00-200-14-СД Руководство. Система управления рисками на основе предоставленной структурными подразделениями – собственниками рисков информаций формирует и предоставляет Комитету по рискам, Правлению, Совету директоров отчет по рискам на ежеквартальной основе.

СВА по итогам года подготавливает Совету директоров Отчет об эффективности функционирования СУР

11 Управление настоящей Политикой

11.1 Управление настоящей Политикой осуществляется в соответствии с СТ KEGOC 00-101-10.

11.2 Согласование настоящей Политики осуществляется с Первым вице-президентом, Вице-президентом по производству, Вице-президентов по корпоративному управлению, ПР по ИСМ АО «KEGOC», Управляющими директорами АО «KEGOC» по системным услугам и МТО, экономике, по развитию НЭС, по правовому обеспечению и безопасности, работе с филиалами и ДЗО, директором Юридического департамента, руководителем СВА, с внесением записи в «Листе согласования».

Разработчик:

Главный менеджер

отдела корпоративного развития

и управления рисками ДКР  ___________  __________  Ж. Жумабаева

                          (подпись)  (дата)         

Приложение 1

к Стандарту организации Политика корпоративного управления рисками

       

Ф. СТ KEGOC 00-101-01

Лист согласования

Приложение 2 

к Стандарту организации Политика корпоративного управления рисками

Ф. СТ KEGOC 00-101-02

Лист ознакомления

Должность	ФИО	Дата	Подпись

Приложение 3 

к Стандарту организации Политика корпоративного управления рисками

Ф. СТ KEGOC 00-101-03

Лист регистрации изменений

№ извеще­ния, на основании которого внесено изменение	Номера листов	Ф. И.О. лица, внесшего изменения	Подпись лица, внесшего измене­ния	Дата внесения измене­ний
изме­ненных	заме­ненных	но­вых	отмененных
1	2	3	4	5	6	7	8
изв. № 000	4			18.02.2011
СТ 00-202-10/167	3, 8			07.09.2012
№ 000	3-8			19.06.14

Приложение 4 

к Стандарту организации Политика корпоративного управления рисками

Ф. СТ KEGOC 00-101-04

Лист учета периодических проверок

Дата про­верки	Ф. И.О. лица, выполнившего проверку	Подпись лица, выполнившего проверку	Формулировки замечаний
1	2	3	4
05.01.11			Изменений не требуется
06.01.12			Изменений не требуется
10.01.13			Изменений не требуется
13.01.14			Изменения требуются в соответствии с рекомендациями КПМГ
10.01.15			Изменения не требуются