капитала 15% при увеличенном вдвое леверидже
Рассмотренные ниже А, В, С, D - модели усиления ценового преимущества банка по депозитным и кредитным услугам учитывают показанную на рисунках 5 и 6 взаимосвязь текущих состояний рентабельности, спрэда и левериджа. Для формирования таких моделей необходимо выполнить группировку действующих счетов отчетного квартального баланса (форма 101) по определенному шаблону с помощью специально разработанной автором программы-классификатора счетов по следующему принципу:
- сумма остатков задолженности по кредитным услугам; 
- сумма прочих активов, приносящих процентный доход; 
- сумма других активов, приносящих непроцентный доход; 
– сумма активов, не приносящих доход; 
- сумма обязательного резервирования; 
- сумма остатков задолженности по депозитным услугам; 
- сумма привлеченных кредитов других коммерческих банков и Центрального банка России; 
- сумма усредненных остатков на текущих и расчетных счетах; 
- сумма прочих остатков; 
- собственный капитал;
- итоговая сумма банковского баланса.
Суммарные стоимости полученных в результате такой классификации групп должны удовлетворять следующему соотношению:
. (1)
На основе использования компьютерных аналогов А, В, С, D - моделей был разработан методический подход к сравнению и усилению банковских ценовых преимуществ, который может быть применен для коммерческого банка любого региона России и некоторых других стран с аналогичной банковской системой. Основные этапы реализации этого подхода представлены на рис. 7.
Рисунок 7 – Блок-схема этапов методического подхода к оценке и
формированию ценового преимущества конкретного банка
3. Модели управления ценовым преимуществом банка на основе согласованных группировок статей отчетного баланса и данных отчета о прибылях и убытках.
С помощью разработанного автором шаблона классификации символов необходимо осуществить группировку символов квартального отчета о прибылях и убытках (форма 102), согласованную с группировкой счетов по следующему принципу:
группы доходов 
соответствуют группам счетов 
так, что выполняется соотношение 
, а группы расходов 
соответствуют группам счетов 
так, что выполняется соотношение групп 
.
Пусть 
долевые или процентные отношения групп услуг
к валюте баланса 
. Тогда для выражения величины отчетного или планируемого квартального спрэда в зависимости от реальной рентабельности, долевого участия выделенных групп счетов в валюте баланса и от состояния других экономических микро и макро-факторов диссертантом предлагается формула
. (2)
Другими словами, формула (2) выражает зависимость величины спрэда от долевых объемов выделенных групп активов 
и долевых объемов выделенных групп пассивов 
в объеме баланса 
, а также зависимость от десяти параметров 
, где 
– реальная квартальная рентабельность собственного капитала банка; 
- квартальный процент инфляции, зависящий от региона, страны и от рассматриваемого периода времени; 
- процентная ставка обязательного резервирования депозитов; 
- ставка налога на прибыль; 
- средняя квартальная ставка дохода от актива в объемах 
; 
- средний коэффициент дохода на непроцентные услуги 
; 
- средние квартальные ставки выплат по привлеченным средствам в объемах 
, соответственно; 
- средний коэффициент затрат по привлеченным счетам 
; 
- средний коэффициент себестоимости всех оказанных банком услуг. Расчет средних квартальных значений параметров 
основан на текущих отношениях групп доходов и расходов из формы 102 к соответствующим стоимостям групп счетов из формы 101. Именно на основе названных параметров по определенным формулам рассчитываются коэффициенты выражения (2) 
.
Формула (2) используется как целевая функция предлагаемой в диссертации A - модели управления спрэдом в зависимости от заданной депозитной ставки и рентабельности, которая по необходимости может минимизироваться, максимизироваться или принимать заданное значение 
относительно набора числовых значений объемов услуг в процентном измерении,
. (3)
Этот набор должен удовлетворять следующим, предполагаемым на будущий временной период ограничениям:
, (4)
где 
и 
- векторы размерности 9, состоящие, соответственно, из нулей и единиц, при этом
(5)
. (6)
В дополнении к уже названным ограничениям можно учесть по необходимости ограничение на леверидж между размещенными активами и собственным капиталом банка в соответствии с Базельским соглашением:
. (7)
В диссертации приведены другие версии модели (2) - (7) под названиями B, C и D – моделей, которые исследуют, соответственно, зависимости: спрэда от кредитной ставки и рентабельности, рентабельности от депозитной ставки и спрэда, рентабельности от кредитной ставки и спрэда.
Средневзвешенная цена на привлекаемые депозиты -
и средневзвешенная цена на выдаваемые кредиты -
являются оптимальными ценовыми ориентирами на предстоящий квартал для группы депозитных услуг 
и группы кредитных услуг 
, если соответствующая целевая структура групп услуг, найденная как решение A, B, C, D – моделей, обеспечивает желаемый спрэд 
при достижении максимального уровня рентабельности 
.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
