1Теоретические основы денежного обращения (стр. 3 )

Также наличные деньги могут выступать как залог, а в ситуации безналичной оплаты значительных покупок не решен. В ситуации совершения крупных сделок купли-продажи, когда продавец и покупатель не имеют доверия друг другу и нотариусу, осуществляются через банковские ячейки и наличные деньги позволяют гарантировать платеж. При расчете наличными деньгами имеется вероятность получения скидок. Наличное обращение организуется государством . «Организация денежного обращения – это поддержание оптимального соотношения между наличным и безналичным оборотом, упорядочение и достижение необходимой прерывности процессов, связанных с движением наличных денег». [20,c.21] В большинстве стран мира вносятся изменения в организацию наличного обращения и в управлении оборотом денежной наличности. Данные корректировки происходят из-за множества форм платежа, глобальных экономических спадов деловой активности, появлением новых игроков в сфере обработки наличности и в управлении денежными потоками.

  Рисунок 1 – Основные участники наличного обращения и их функции. [11]

Главный организатор налично денежного обращения – Центральный банк. Он отвечает за регулирование наличных денег в стране со времени заказа банкнот и монеты до ликвидации. Центральный банк при организации наличного денежного обращения обязан обеспечить его устойчивость, эластичность и экономичность.  Каждый участник налично денежного обращения должен совершать свои функции и  отвечать за проделанную работу, качественно и полно выполняя ее. Участники и их функции представлены выше. (рисунок 1) Все участники хозяйственного оборота держат наличные деньги в коммерческих банках. Для организации любой формы собственности банки имеют лимиты остатка наличных средств. Принципом, который определяет организацию наличного денежного обращения является целевое использование наличных средств. Исходя из информации в учебнике [5], организация содержит информацию о целях получения наличных денег в денежном чеке. Денежный чек это основной расходный кассовый документ банка. Он выдается клиентам при открытии банковского счета. Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек работнику операционной кассы. После соответствующей проверки ему выдают контрольную марку от денежного чека для предъявления в кассу и получения наличных. Центральный банк выпускает наличные деньги в обращение. Данное движение охватывает:

«–составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного осуществления расчетов;

–изготовление денежных знаков и их защита от фальсифицирования;

–организация резервных фондов денежной наличности;

–транспортирование денежной наличности в регионы РФ

–собственно выпуск денег в обращение». [5,с.164]

С учетом прогноза кассовых оборотов, информации о прибыли и затратах населения выполняется выпуск наличных денег в определенном порядке.  Учитывая потребности платежного оборота,  банки осуществляют организацию наличных денег и мониторинг основных направлений и тенденций развития. «В организации денежного оборота должно соблюдаться целевое использование наличных денежных средств. Поэтому в отношении действий с наличностью устанавливаются жесткие нормативы и ограничения. Они относятся к:

–лимитированию кассового остатка;

–предельному размеру расчетов между юридическими лицами наличными денежными средствами;

–установленным правилам ведения кассовых операций по всем ситуациям поступления и выдач наличных денег в кассу предприятия, инвентаризации денежных средств, ревизии кассы, составления отчетности о движении денежных средств». [12] Учитывая информацию [11], ключевой фактор, который оказывает воздействие на организацию наличного обращения в любой стране денежная масса, ее эмиссия и размещение, кругооборот и ликвидация после вывода из обращения. «А также возможность наблюдения за этими процессами и управления ими со стороны центрального банка страны, что достигается с помощью анализа наличия и состояния банкнот на разных этапах денежного цикла». [22]

В пункте 1.2 введено и подробно рассмотрено понятие «налично-денежное обращение», проанализированы преимущества и недостатки этого платежа, рассмотрена организация налично-денежного обращения, также основные участники и их функции, которые представлены наглядно в рисунке 1.

Рассмотрев теоретические аспекты с разных точек зрения, можно сделать вывод, что денежное обращение является частью денежного оборота, и используется для наличных денег, т. к. только они могут обращаться. Денежный оборот это постоянное движение денежных средств между субъектами экономических отношений для их взаимного удовлетворения, так и за рамками экономических отношений. В денежный оборот входит платежный оборот. В чем мнения многих авторов не сходятся по сегодняшний день. Под термином «платежный оборот» понимается сумма платежей производимая с помощью денег как средства платежа. В платежный оборот входит наличное обращение и безналичный оборот. Налично-денежное обращение это непрерывное перемещение денег, которые выполняют функцию средства платежа и обращения, а безналичный оборот – движение денежных средств, которое осуществляется в порядке перевода со счета плательщика на счет получателя. Наличный оборот организуется Центральным банком. Именно Центральным банк регулирует наличные деньги в стране с момента заказа банкнот и монет до ликвидации. Центральный банк при организации наличного денежного обращения обязан обеспечить его устойчивость, эластичность и экономичность. Основным фактором, непосредственно влияющим на организацию наличного денежного обращения в любой стране, является денежная масса, ее выпуск и размещение, циркуляция и уничтожение после вывода из обращения. Каждый участник наличного денежного обращения, указанный на рис.1, должен выполнять определенные функции и должен нести ответственность за полное и качественное их исполнение. Анализируя преимущества и недостатки наличных и безналичных средств, представленных в главе 1, подпункте 1.2, люди отдают предпочтение наличным. Но сейчас идет масштабный переход на безналичный расчет, и в будущих планах у стран полная замена наличных денег на безналичные. 

2 Современное состояние налично-денежного обращения в РФ

2.1 Анализ денежного обращения в РФ

Изменения в денежном обороте во многом связаны с объективными процессами, происходящими в обществе, в экономике. Развитие наличного денежного обращения в России определяется динамикой основных макроэкономических индикаторов: ВВП, оборот розничной торговли, денежные доходы населения, инфляция.  Также денежный оборот России изменяется из-за быстро развивающихся безналичных денег. Из вышеизложенной информации, известно, что денежный оборот состоит из налично-денежного обращения и безналичного денежного оборота. С помощью наличных и безналичных расчетов платежи внутри страны производятся по статье 140 ГК РФ [23]. На выбор формы расчета влияет величина и содержание желаемой операции и правового статуса участника (физические или юридические лица). С данными формами можно ознакомиться в ст. 861 ГК РФ [23]. В течение последних нескольких лет с усовершенствованием информационных технологий наблюдается постоянное увеличение безналичного денежного оборота во всех странах мира, в том числе и в России. Опираясь на статью [31], можно рассмотреть изменение наличного обращения можно через агрегат M0 — это наличные деньги в обращении. Денежный агрегат М0 состоит из наиболее ликвидной части денежной массы, доступной для немедленного использования в качестве платежного средства. Он включает банкноты и монеты в обращении. Денежный агрегат М2 — это сумма наличных денег в обращении и безналичных средств. Динамика денежной массы по данным ЦБ РФ представлена в таблице 1. Эти данные показывают динамику денежных агрегатов М0 и М2 в современной России.

Таблица 1 – Динамика денежных агрегатов в России на начало года. [32]

Год	Денежная масса (Л/2), млрд руб.	В том числе	Удельный вес M0 в M2, %
наличные деньги вне банковской системы (МО), млрд руб.	безналичные средства, млрд руб.
2005	4353,9	1534,8	2819,1	35,3
2006	6032,1	2009,2	4022,9	33,3
2007	8970,7	2785,2	6185,6	31,0
2008	12 869,0	3702,2	9166,7	28,8
2009	12 975,9	3794,8	9181,1	29,2
2010	15 267,6	4038,1	11 229,5	26,4
2011	20 011,9	5062,7	14 949,1	25,3
2012	24 543,4	5938,6	18 604,8	24,2

По таблице 1 видно, что с 2005 по 2012г. прослеживалась тенденция роста денежных агрегатов M0 и M2. Серьезной причиной, которая повлияла на изменение агрегата М0 за последнее время, был спад спроса на наличные доллары США в условиях укрепления российского рубля. В 2012г. безналичные средства были больше наличных в 3 раза, с каждым годом разница между ними растет, так же как и сами агрегаты. Среди безналичных и наличных денег преобладают безналичные. «В составе денежной массы объем наличных денег (агрегат М0) на 1 января 2016 года составил 7 239,1 млрд. рублей». [25] «Количество наличных денег в обращении выросло в 2014 году на 0,5 триллиона рублей, или 6,4% и на начало 2015 года составило 8,8 триллиона рублей, при этом Россияне по-прежнему рассчитываются в основном наличными. По данным ЦБ, за 9 месяцев 2014 года доля безналичных операций в РФ по оплате товаров и услуг составила 32,6% от общего объема операций, тогда как доля операций по снятию наличных денег из банкоматов – 67,4%. C использованием платежных карт в России были совершены операции на сумму 25,3 триллиона рублей, что на 20,2% больше, чем за аналогичный период 2013 года». [26]