Кол. час

Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, тематика рефератной работы, контрольных работ, рекомендации по использованию литературы, ЭВМ и др.

Формируемые компетенции

30

Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку

10

Тема  «Экономическое содержание теневой экономики. Достоинства и недостатки основных подходов к определению теневой экономики».

ПК-7

10

Тема « Особенности  политики «знай своего клиента» и проблем, связанных с предупреждением и противодействием отмыванию денег».

ПК-7

10

Тема « Значение оффшорных зон, стран с мягким налоговым режимом и слабой системой финансового контроля для осуществления теневых финансовых операций».

ПК-7

28

Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом интересов студента

Тематика докладов по дисциплине «Теневые финансовые процессы в деятельности хозяйствующих субъектов»:

Аудит безопасности как форма предупреждения угроз экономической безопасности Выявление и выработка мер по нейтрализации угроз национальной безопасности в сфере экономики Индекс экономической свободы как индикатор экономической безопасности Угрозы национальной экономической безопасности в налоговой сфере. Комплексный анализ причин и условий, порождающих теневые финансовые процессы в российской экономике. Комплексный анализ причин и условий, порождающих теневые финансовые процессы в мировой экономике. Совершенствование механизмов борьбы с распространением теневой экономики. Экономическая амнистия как способ снижения масштабов теневой экономики. Бегство капитала как упущенные возможности развития российской экономики в 1990-х гг. Долларизация экономики как внутреннее бегство капитала. Современные офшоры и их роль в теневой экономике. Цели и мотивы увода предпринимательского капитала за рубеж. Эволюция теневой экономики в России. Транснационализация финансовой преступности в условиях глобализации. Оффшорные юрисдикции как место совершения и сокрытия налоговых и иных финансовых преступлений. Мошеннические операции с платежными документами: зарубежный опыт и российская практика. Проблемы контроля теневых процессов и противодействия им в России. Роль Transparency International в механизме борьбы с теневой экономикой. Исторические корни проблемы легализации (отмывания) преступных денег. Использование традиционных и нетрадиционных финансовых учреждений для целей легализации доходов, полученных преступным путем. Роль оффшорных зон, стран с мягким налоговым режимом и слабой системой финансового контроля для отмывания денег. Международное сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием денег.

ПК-7

58

Общая трудоемкость самостоятельной работы (час)

4

Подготовка к зачету  ПК-7


ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ Фонд оценочных средств  для проведения текущего контроля

№

Типовые задания, контрольные работы, тесты и другие методы контроля, позволяющие оценить знания, умения и уровень приобретенных компетенций (демонстрационный вариант)

Текущий контроль успеваемости

1.

Тестовые задания

Модуль 1 «Понятие и место теневых финансовых процессов в структуре теневой экономики»


Укажите системные свойства теневой экономики:

А. всеобщность, целостность, структурность;

Б. распространенность, выраженность, однозначность;

В.  масштабность, всеохватность, динамичность.        

       

Назовите факторы распространения теневой экономики:

А. рост налоговой нагрузки, интенсивность государственного регулирования, нарушение прав частной собственности;

Б. четкая привязка новых технологий расчетов и платежей к конкретным финансовым учреждениям и банковским счетам;

В. множественность валютных курсов и интернационализация хозяйственных связей.

Модуль 2 «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

1. Основные стадии процесса отмывания денег:

А. размещение, расслоение, интеграция;

Б. размещение, интеграция, мониторинг;

В. интеграция, кооперация, диверсификация;

Г. нет верного ответа.

2. Какие риски, с точки зрения Базельского Комитета по банковскому надзору, несут банки, не реализующие процедуры внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ?

А. риск нанесения ущерба репутации;

Б. финансовые риски;

В. риск возникновения правовых последствий;

Г. Риск концентрации кредитов;

Д. Все ответы верны.

2.

Опрос, собеседование. Задания:

1. Какие вы знаете основные сферы теневой экономики? Назовите их и дайте краткую характеристику.

2. Назовите основные признаки теневой экономики?

3. Каково, на ваш взгляд, соотношение понятий «теневая экономика» и «криминальная экономика». Ответ аргументируйте.

4. Раскройте сущность монетарного метода оценки теневой экономики. Назовите его достоинства и недостатки?

5. Определите понятие «компьютерная преступность». Назовите основные виды компьютерных преступлений в финансовой сфере.

6. Назовите основные признаки экономической преступности. Раскройте их содержание.

7. Каковы цели, методы и основные этапы осуществления преднамеренного и фиктивного банкротства?

8. Раскройте содержание понятия «финансовая преступность»? Как можно классифицировать финансовые преступления?

9. Почему мошенничества с субсидиями называют самым выгодным видом экономических преступлений? Каковы особенности мошенничеств с субсидиями при осуществлении внешнеэкономической деятельности?

10. Назовите основные виды налоговых преступлений. Дайте их краткую характеристику.

3.

Доклады по модулю 1 «Понятие и место теневых финансовых процессов в структуре теневой экономики»


Аудит безопасности как форма предупреждения угроз экономической безопасности Выявление и выработка мер по нейтрализации угроз национальной безопасности в сфере экономики Индекс экономической свободы как индикатор экономической безопасности Угрозы национальной экономической безопасности в налоговой сфере. Комплексный анализ причин и условий, порождающих теневые финансовые процессы в российской экономике. Комплексный анализ причин и условий, порождающих теневые финансовые процессы в мировой экономике. Совершенствование механизмов борьбы с распространением теневой экономики. Экономическая амнистия как способ снижения масштабов теневой экономики. Бегство капитала как упущенные возможности развития российской экономики в 1990-х гг. Долларизация экономики как внутреннее бегство капитала.

Объем доклада – 5-7 страниц

Максимальное время выступления: 7 мин.

Критерии оценивания:

Актуальность темы.

1. .Логика и полнота изложения.

2..Соответствие материала современным реалиям развития экономики.

3..Использование современных источников литературы (учебные пособия - за последние 5 лет, периодические издания - за последние 3 года)

4..Наличие презентации (с использованием MS Power Point).

Доклады по модулю 2 «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

1.Современные офшоры и их роль в теневой экономике.

Цели и мотивы увода предпринимательского капитала за рубеж. Эволюция теневой экономики в России. Транснационализация финансовой преступности в условиях глобализации. Оффшорные юрисдикции как место совершения и сокрытия налоговых и иных финансовых преступлений. Мошеннические операции с платежными документами: зарубежный опыт и российская практика. Проблемы контроля теневых процессов и противодействия им в России. Роль Transparency International в механизме борьбы с теневой экономикой. Исторические корни проблемы легализации (отмывания) преступных денег. Использование традиционных и нетрадиционных финансовых учреждений для целей легализации доходов, полученных преступным путем. Роль оффшорных зон, стран с мягким налоговым режимом и слабой системой финансового контроля для отмывания денег. Международное сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием денег.

Объем доклада – 5-7 страниц

Максимальное время выступления: 7 мин.

Критерии оценивания:

Актуальность темы.

1.Логика и полнота изложения.

2.Соответствие материала современным реалиям развития экономики.

3.Использование современных источников литературы (учебные пособия - за последние 5 лет, периодические издания - за последние 3 года)

4.Наличие презентации (с использованием MS Power Point).

4.

Деловая игра

Комплексное практическое занятие в форме деловой игры на тему  «Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Методическая цель: демонстрация возможностей комплексной разработки путей решения проблемы финансовой безопасности студентами в процессе изучения курса «Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Участники:

1-я группа – представители государственных органов власти;

2-я группа – представители малого бизнеса;

3-я группа – представители финансово-кредитной сферы – работники банка.

Ожидаемый (е) результат(ы)

Отчёт о проделанной работе, в котором обсуждаются  имеющиеся и разрабатываются  новые антикоррупционные механизмы в рамках проведения административной реформы; разрабатывается  комплекс мер, направленных на снижение размеров теневой экономики в масштабах национального хозяйства.

Структура и содержание фонда оценочных средств представлены в Приложении 1 к рабочей программе дисциплины.

Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации

               в форме зачета

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3