ОЛИМПИАДА ПО ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ


Задания для обучающихся 1 курсов учреждений среднего профессионального образования и обучающихся 10-11 классов общеобразовательных учреждений Саратовской области


Модуль 1 «Личные (семейные) финансы. Финансовое планирование и бюджет)


Задание №1

В семье Никитиных шесть человек: мать, отец, сын Никита, его старшая сестра и бабушка с дедушкой.

Бабушка продолжает работать и получает пенсию 13 550 руб. и заработную плату 15 800 рублей. Дедушка (бывший военный) получает пенсию 20 500 рублей.

Отец работает на заводе токарем и получает зарплату 29 800 рублей. Мать занимается частным предпринимательством (держит небольшой цветочный магазин) и зарабатывает в среднем 28000 в месяц. Сестра Никиты учится в университете и получает стипендию 1500 рублей. Никита учится в школе и пока не имеет своего дохода, но бабушка со своей пенсии даёт внуку 10%, а дедушка со своей – 20 %. Доходы семьи от сдачи квартиры в аренду – 10 000 рублей.

Сколько рублей составляет совокупный доход семьи в месяц? Сколько рублей составляет доход Никиты? Какова структура доходов? Изобразите графически структуру доходов семьи Никитиных.


Задание №2

Расходы семьи Кузьминых состоят из следующих статей:

  • коммунальные платежи – 13% от общей суммы расходов;
  • продукты питания – 32% от общей суммы расходов;
  • одежда и обувь – 14% от общей суммы расходов;
  • бытовая химия и предметы личной гигиены – 3,5% от общей суммы расходов;
  • оплата ипотечного кредита – 19% от общей суммы расходов;
  • проезд – 3 500 руб.;
  • дополнительные образовательные услуги – 4,5% от общей суммы расходов;
  • лекарства – 1 100 руб.;
  • оплата телефона и Интернета – 1 300 руб.;

Оставшуюся сумму расходов – 2 730 руб. составляют прочие расходы.

Определить сумму расходов семьи Кузьминых в месяц (в рублях).

Какой должен быть доход семьи в месяц, чтобы при этих расходах еще ежемесячно откладывать на летний отдых 7% от общей суммы расходов?


Модуль 2 «Сбережения домохозяйств и кредитование. Услуги банков»


Задание №3

Семья продала квартиру за 2 000 000 рублей. На семейном совете было решено положить данную сумму на депозитный счет в 2 банка. Поэтому 1 декабря 2017 года Наталья Сергеевна открыла в банке «Надежда» валютный счет в размере 15 000 евро под 3% годовых сроком на 12 месяцев. Курс евро составлял на дату открытия вклада 66,67 рублей за 1 евро, на момент закрытия вклада (30 ноября 2018 г.) – 67,25 рублей.Банк «Надежда» исполнил обязательства подепозитному договору.

Владимир Степанович в тот же день положил на депозит в банке «Восход» оставшуюсяот продажи квартиры сумму под 9% годовых сроком на 12 месяцев.

Проценты в обоих банках выплачиваются в конце срока. Через 8 месяцев банк «Восход» обанкротился. Вклады в банке «Восход» были застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ). По закону АСВ возвращает вкладчикам разорившихся банков деньги в сумме депозита и процентов, начисленных к дате банкротства. Получив деньги 20 августа денежные средства от АСВ,Владимир Степановичкупил доллары на полученную сумму. Курс доллара на момент покупки валюты составил 61,3 руб., на момент продажи (30 ноября 2018 г.) – 61,8 руб.

Кто из супругов получил больше по своему вкладу и на сколько? Какой доход был получен супругами?


Задание №4

Семья Сергеевых купила новую квартиру. Но для комфортного проживания необходимо приобрести новую бытовую технику и мебель: стиральную машину за 30 000 рублей, холодильник за 35 000 рублей, диван за 25 000 рублей и кухонную мебель за 50 000 рублей. Поэтому мебель и технику решено приобрести в кредит. При этом 10% от стоимости бытовой техники было внесено в качестве первоначального взноса, и 20% - в качестве первоначального взноса при покупке мебели. Годовая ставка по потребительскому кредиту при покупке мебели составляет 11% годовых, а при покупке бытовой техники – 9%.

Какую сумму должна выплачивать семья Сергеевых по каждому виду кредита? Какой минимальный доход должен быть у семьи для того, чтобы приобрести все эти вещи сразу, если обязательные ежемесячные расходы составляют 30 000 рублей, а кредит семья планирует взять на 1 год.


Задание №5

Александр Николаевич положил некоторую сумму в банк на 4 года под 7% годовых. Одновременно с ним Николай Владимирович положил такую же сумму на два года в другой банк под 12% годовых. Через два года Николай Владимирович решил продлить срок вклада еще на 2 года.

Однако к тому времени процентная ставка по вкладам в этом банке изменилась и составляла уже p% годовых. В итоге через четыре года на счету у Николая Владимировича оказалась большая сумма, чем у Александра Николаевича, причем эта разность составила менее 10% от суммы, вложенной каждым первоначально. Найдите наибольшее возможное целое значение процентной ставки.


Модуль 3 «Налоги»


Задание №6

Семья Калмыковых (Алина и Сергей) имеет в собственности 2 квартиры и автомобиль LADA (ВАЗ) Granta, 2018года выпуска мощностью 87 л.с. В двухкомнатной квартире (кадастровая стоимость 3 100 тыс. руб.) проживает семья, а однокомнатную квартиру (кадастровая стоимость 1 600 тыс. руб.) семья Калмыковых сдает в аренду за 10 000 руб. в месяц. Все объекты собственности зарегистрированы в г. Саратове.Автомобиль зарегистрирован на Сергея, однокомнатная квартира – на Алину. Двухкомнатная квартира находится в долевой собственности (50% принадлежит Алине, 50% - Сергею).

Определить сумму подоходного налога от сдачи имущества в аренду, сумму транспортного налога и налога на имущество. Кто будет являться налогоплательщиком налогов в данном случае?


Модуль 4 «Собственный бизнес»


Задание №7

Предприниматель купил здание и собирается открыть в нём отель. В отеле могут быть стандартные номера площадью 27 квадратных метров и номера «люкс» площадью 45 квадратных метров. Общая площадь, которую можно отвести под номера, составляет 981 квадратный метр. Предприниматель может поделить эту площадь между номерами различных типов, как хочет. Обычный номер будет приносить орублей в сутки, а номер «люкс» — 4000 рублей в сутки. Какую наибольшую сумму денег сможет заработать в сутки предприниматель на своём отеле?


Модуль 5 «Кейс»


Задание №8

Составить план доходов и расходов домохозяйства на январь 2020 года на основании данных, представленных ниже.

Домохозяйство состоит из отца, матери, бабушки-пенсионерки, дочери в возрасте 20 лет и сына 3 лет. Бюджет составляется на 1 месяц (январь). Доходы за этот месяц состоят из:

  • заработной платы отца в размере 53 000 руб.;
  • заработной платы матери в размере 32 000 руб.;
  • пенсии бабушки в размере 15 300 руб.;
  • премии отцу в размере 14 000 руб.;
  • заработной платы дочери в размере 17 600 руб.;
  • доходы от сдачи квартиры в аренду – 12 500 рублей.

Сбережения составляют 18 000 рублей наличными.

За этот месяц затраты домохозяйства составят:

  1. Покупка продуктов для домашнего питания, в том числе:
  • хлеб и хлебобулочные изделия – 1 150 руб. на человека;
  • картофель – 100 руб. на человека;
  • овощи, фрукты и ягоды – 1 200 руб. на человека;
  • мясо и мясные продукты – 1 900 руб. на человека;
  • рыбу и рыбные продукты – 700 руб. на человека;
  • молоко и молочные изделия – 1 600 руб. на человека;
  • сахар и кондитерские изделия – 300 руб. на человека;
  • прочие продукты - 600 руб. на человека.
  1. Питание вне дома - 1 100 руб. на человека;
  2. Покупка непродовольственных товаров и прочие расходы (на всех членов домохозяйства), в том числе:
  • одежда, обувь, белье – 8 000 руб.;
  • оплата коммунальных услуг – 5 300 руб.,
  • оплата мобильной связи – 1 800 руб.;
  • покупка лекарств – 3 000 руб.;
  • оплата общественного транспорта – 3 000 руб.;
  • оплата детского сада – 3 000 руб.;
  • бензин – 4 000 руб.;
  • прочие нужды – 5 700 рублей.

В декабре отцом был оформлен автокредит на сумму 350 000 руб. под 5,5% годовых на 3 года.

В собственности домохозяйства – 3-х комнатная квартира 68 кв. м. стоимостью 3 200 000 рублей (семья проживает в данной квартире) и 1-комнатная квартира 36 кв. метров стоимостью 1 650 000 рублей (сдается в аренду).

Подсчитайте совокупные доходы и расходы домохозяйства за январь и проверьте, сбалансирован ли бюджет домохозяйства.

Какие доходы и расходы являются постоянными, а какие - переменными?

Полученные данные занести в таблицу (таблицу разработать самостоятельно). Изобразите графически структуру доходов и расходов домохозяйства. При решении кейса необходимо учитывать налоги, которые заплатят члены домохозяйства.


Задания для обучающихся 8-9 классов общеобразовательных учреждений

Саратовской области


Модуль 1 «Личные (семейные) финансы. Финансовое планирование и бюджет)


Задание №1

Доходы семьи, состоящей из 3 человек, за январь 2018 года составили 60 000 рублей, за декабрь 2018 года – 64 000 рублей, за январь 2019 года – 67 000 рублей, за декабрь 2019 года – 71 000 рублей. На сколько процентов увеличился доход семьи в номинальном выражении в 2018 году и в 2019 году? Как изменились реальные доходы семьи с учетом инфляции?

P.S. При расчете использовать среднегодовое значение инфляции в России.


Задание №2

Семья Ивановой Марии состоит из пяти человек: Мария, её мама, папа, бабушка и дедушка. Бабушка получает пенсию 14 600 руб., дедушка -15 300 рублей. Отец работает начальником цеха на заводе, получает зарплату 34 800 руб. и 4 раза в год премию в размере 10% от заработной платы. Мамаработает в поликлинике и получает 19 500 в месяц. Мария учится в школе и пока не имеет своего дохода. Доходы семьи от сдачи квартиры в аренду – 10 000 руб. в месяц.

Каков совокупный доход семьи Ивановых? Каков доход семьи в расчёте на каждого члена? Какова структура доходов? Изобразите графически структуру доходов семьи Ивановых.


Задание №3

Расходы семьи Петровых состоят из следующих статей:

  • коммунальные платежи – 11% от общей суммы расходов;
  • продукты питания – 30%от общей суммы расходов;
  • одежда и обувь – 13,5%от общей суммы расходов;
  • бытовая химия и предметы личной гигиены – 4,4%от общей суммы расходов;
  • оплата кредита – 6 700 руб.,
  • проезд – 2 500 руб.;
  • дополнительные образовательные услуги – 6,2% от общей суммы расходов;
  • лекарства – 800 руб.;
  • оплата телефона и Интернета – 1 300 руб.;

Средняя сумма расходов семьи Петровых составляет 40 900 рублей в месяц.Оставшуюся сумму расходов составляют прочие расходы.

Какой должен быть доход семьи в месяц, чтобы при этих расходах еще ежемесячно откладывать на летний отдых 5% от общей суммы расходов и 5 000 рублей на ремонт квартиры в следующем году?


Модуль 2 «Сбережения домохозяйств и кредитование. Услуги банков»


Задание №4

положил на депозитный счет 1 000 долларов сроком на 1 год под 4% годовых в банке «Салют» и 1 000 евро сроком на 1 год под 3,5% в банке «Восход». На момент открытия вклада курс доллара составлял 63 рубля, на момент закрытия вклада – 62,5 рубля. Курс евро на момент открытия вклада составлял 68,3 руб., на момент закрытия вклада – 69,2 рублей. Определить, какой доход в пересчете на рубли должен был получить Степанов и какой доход получил фактически по каждому вкладу. Какой вклад оказался более выгодным?


Задание №5

Семья хочет приобрести новую мягкую мебель в гостиную. Цена мебели – 150 000 рублей, но в данный момент у семьи таких денег нет. В магазине предложили взять мебель в кредит на два года под 9% годовых или на один год под 12% годовых. Какой вариант выберет семья, если совокупный доход семьи составляет 100 000 рублей, сумма обязательных расходов – 70 000 рублей. Ответ обоснуйте при помощи расчетов.


Модуль 3 «Налоги»


Задание №6

Николай Петрович имеет в собственности квартиру стоимостью 2 300 тыс. руб., дачный участок площадью 10 соток и автомобиль LADAPriora 2017 года выпуска мощностью 87 л.с. Все объекты собственности зарегистрированы в г. Саратове. В 2019 году Николай Петрович сдавал квартиру в аренду за 12 000 рублей в месяц, земельный участок - за 5 000 рублей в месяц (с 1 мая по 1 октября). Определить сумму подоходного налога, которую заплатит Николай Петрович за 2019 год, а также сумму транспортного налога.


Модуль 4 «Риски в мире денег»


Задание №7

Николай, Максим и Ольга решили инвестировать денежные средства. Условие было следующим: каждый инвестирует ту сумму денег, которую может себе позволить в настоящий момент, но на момент окончания действия спора, который наступает через год, на руках у каждого должна находиться сумма в рублях, полученная в результате такого инвестирования.

Николай инвестировал в тот же день средства в рублёвый депозит на срок 1 год. Сумма инвестирования – 150 000 рублей. Процентная ставка 7,1 % годовых с ежемесячной капитализацией.

Максим на 80 000 рублей приобрёл доллары США по курсу 58,42 рублей за 1 доллар, положил их на валютный депозит сроком на 1 год под процентную ставку 3,6 % годовых. Через год банк покупал валюту по курсу 58,61 рублей за 1 доллар США.

Оксана приобрела инвестиционные монеты по цене 19 704 рублей за одну монету на сумму 197 040 рублей. Цена продажи составила 19 801 руб.

Ольга вложила 250 000 руб. в ПИФ путём приобретения паев по цене 5 809 рублей за пай. Ровно через год в день окончания спора Ольга обратилась в ПИФ и подала заявку на продажу паев по цене 8 074 руб. за пай. Скидка при продаже пая составляет 4 %.

Какая доходность была в каждом случае? При каком виде инвестирования более высокий риск и почему?


Модуль 5 «Кейс»


Задание №8

Составить план доходов и расходов домохозяйства на февраль 2020 года на основании данных, представленных ниже.

Члены домохозяйства: папа, мама, дедушка, бабушка, два сына.

Старший сын учится в колледже, получает стипендию 600 рублей.

Младший сын учится в 4 классе.

Бабушка на пенсии, пенсия составляет 14 000 рублей в месяц.

Дедушка на пенсии, получает пенсию 15 000 рублей в месяц, работает вахтером и получает заработную плату в размере 13 800 рублей в месяц.

Заработная плата мамы – 24 500 руб. в месяц, отца – 28 300 руб. в месяц.

Премия: маме – 8 500 руб., отцу – 13 900 рублей.

Сбережения на счете в банке – 16 300 рублей.

Собственность – 3-х комнатная квартира 60 кв. м. стоимостью 2 309 000 рублей (семья проживает в данной квартире) и 1-комнатная квартира 34 кв. метра стоимостью 1 450 000 рублей (сдается в аренду за 11 000 рублей в месяц).

   Сдача гаража в аренду – 4 000 руб. в месяц (стоимость гаража – 250 000 рублей.).

Коммунальные платежи – 75 руб. за квадратный метр.

Продукты питания – 27 800 рублей.

Одежда и обувь – 13 500 рублей.

Бытовая химия и предметы личной гигиены – 1 800 рублей.

Проезд – 3 500 рублей.

Дополнительные образовательные услуги – 2 700 рублей.

Лекарства – 1 300 рублей.

Оплата телефона и интернета – 1 400 руб.;

Прочие расходы – 3 800 рублей.


Полученные данные занести в таблицу (таблицу разработать самостоятельно). Является ли данный бюджет сбалансированным? Изобразите графически структуру доходов и расходов домохозяйства. При решении кейса необходимо учитывать налоги, которые заплатят члены домохозяйства.