Фонд муниципального развития. Красноярский край (стр. 4 )

6.5. Расходы на погашение кредиторской задолженности прошлых лет по капитальным вложениям

Статьей 51 Закона края «О краевом бюджете на 2007 год» предусмотрены расходы на погашение кредиторской задолженности прошлых лет по капитальным вложениям в сумме 26 447 тыс. рублей.

В ходе исполнения краевого бюджета указанные расходы профинансированы в объеме 7 287,1 тыс. рублей или 27,6 процента от суммы плановых назначений (приложение 57 к проекту закона края).

Финансирование расходов на погашение кредиторской задолженности прошлых лет по капитальным вложениям в разрезе государственных заказчиков осуществлялось следующим образом:

(тыс. рублей)

Наименование государственного заказчика	Утверждено Законом края «О краевом бюджете на 2007 год»	Исполнено	Процент исполнения, %
Главный распорядитель бюджетных средств – Агентство строительства и жилищно-коммунального хозяйства администрации Красноярского края	26 447,0	7 287,1	27,6
Агентство строительства и жилищно-коммунального хозяйства администрации Красноярского края	10 528,5	2 590,8	24,6
Агентство социальной защиты населения администрации Красноярского края	757,3	573,9	75,8
Администрация г. Канска	4 623,5	0,0	0,0
Администрация Абанского района	241,0	0,0	0,0
Администрация Бирилюсского района	620,1	620,0	100,0
Администрация Большеулуйского района	1 242,6	0,0	0,0
Администрация Емельяновского района	422,0	422,0	100,0
Администрация Ермаковского района	193,8	0,0	0,0
Администрация Курагинского района	629,9	0,0	0,0
Администрация Назаровского района	706,3	706,3	100,0
Отдел организации капитального строительства Главного управления внутренних дел Красноярского края	563,0	563,0	100,0
Служба по ветеринарному надзору администрации Красноярского края	491,2	491,1	100,0
Муниципальное учреждение «Управление по строительству Красноярского метрополитена»	400,0	312,3	78,1
КГУП «КРАЙКОММУНРЕСУРС»	4 018,4	0,0	0,0
НП МЖК «Афганец»	129,1	129,1	100,0
Федеральное государственное учреждение «Дирекция по реконструкции аэропорта «Красноярск»	878,6	878,6	100,0
по строительству города Шарыпово»	1,7	0,0	0,0

Неосвоение бюджетных ассигнований на сумму 19 159,9 тыс. рублей, направляемых на погашение кредиторской задолженности прошлых лет по капитальным вложениям, обусловлено следующими причинами:

ü неподтверждение заказчиками-застройщиками обосновывающими документами предъявленной ранее для оплаты выполненных работ кредиторской задолженности;

ü ненадлежащее проведение контрольных обмеров заказчиками-застройщиками на объектах, в связи с чем, не представилось возможным принять на баланс агентства строительства и жилищно-коммунального хозяйства администрации края кредиторскую задолженность по включенным в Закон края объектам;

ü отсутствие потенциальных кредиторов (подрядные организации обанкротились либо прекратили свое существование).

6.6. Расходы по федеральной адресной инвестиционной программе

За счет средств федерального бюджета, предусмотренных на реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы, в 2007 году осуществлялись строительство и реконструкция следующих объектов:

(тыс. рублей)

№ п/п	Наименование подраздела функциональной классификации расходов бюджетов, федеральной целевой программы, подпрограммы, объекта	Утверждено законом о бюджете	Исполнено	Остаток на 01.01.08	Процент исполнения
	Всего, в том числе:	4 195 305,7	1 943 166,3	2 252 139,4	46,3
	04 02 «Топливо и энергетика»
1	Зона затопления Богучанской ГЭС	3 050 000,0	1 162 073,2	1 887 926,8	38,1
	04 06 «Водные ресурсы»
2	Реконструкция плотин водохранилищ в Дзержинском районе на р. Усолка (в том числе проектные работы), Красноярский край	2 072,0	0,0	2 072,0	0,0
	04 08 «Транспорт»
3	Строительство метрополитена, г. Красноярск	588 400,0	588 400,0	0,0	100,0
	04 09 «Связь и информатика»
	Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2010 года»
4	Строительство цифровой электронной АТС в п. Такучет Богучанского района	4 000,0	3 994,3	5,7	99,9
	07 02 «Общее образование»
	Федеральная целевая программа «Дети России» на годы, подпрограмма «Дети и семья»
5	Школа-интернат для детей-сирот, г. Назарово, Красноярский край	13 000,0	13 000,0	0,0	100,0
	08 01 «Культура»
6	Реконструкция Красноярской краевой филармонии, г. Красноярск	500 000,0	138 263,5	361 736,5	27,7
	09 02 «Спорт и физическая культура»
	Федеральная целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на годы»
7	Реконструкция школы высшего спортивного мастерства по видам борьбы имени , г. Красноярск	37 833,7	37 435,3	398,4	98,9

В 2007 году на реализацию мероприятий по подготовке к затоплению ложа водохранилища Богучанской ГЭС из федерального бюджета поступило 3 050 000 тыс. рублей, что в 16,7 раза превышает объем средств на эти цели в 2006 году.

(тыс. рублей)

№ п/п	Наименование объекта	Утверждено	Исполнено	Процент исполнения
	Зона затопления Богучанской ГЭС, в том числе:	3 ,0	1 ,2	38,1
1.	Жилой дом 308 /5,6, г. Кодинск, Красноярский край (II этап)	74 740,2	74 740,2	100,0
2.	ЦРБ. Лечебный корпус на 72 койки с пристроенным приемным отделением, г. Кодинск, Красноярский край	,9	,4	84,1
3.	Автомобильная дорога 213 км. а/д «Кодинск-Седаново-Ирба» на участке от р. Ойва до р. Чагашан, Богучанский район, Красноярский край	18 154,4	18 154,4	100,0
4.	Подстанция 110/10 кВ Тагара, Кежемский район, Красноярский край	32 000,0	22 046,5	68,9
5.	Строительство автодороги «Тагара-Таежный» (0-91км)	,2	,5	30,0
6.	Жилой дом 308/3,4, г. Кодинск	41 402,2	32 479,7	78,4
7.	Автостанция на 50 пассажиров, г. Кодинск	43 721,9	24 161,6	55,3
8.	Магистральные сети тепловодоснабжения, канализации школы на 864 учащихся, детского сада на 140 мест, г. Кодинск, Красноярский край	11 878,0	5 043,4	42,5
9.	Строительство, реконструкция автодорог к объектам социальной сферы, г. Кодинск, Красноярский край	10 000,0	9 970,3	99,7
10.	Открытый водозабор с магистральными сетями водоснабжения с. Заледеево, Кежемский район, Красноярский край	70 000,0	31 500,0	45,0
11.	Канализационные очистные сооружения с магистральными сетями канализации, с. Заледеево, Кежемский район, Красноярский край	35 000,0	14 500,0	41,4
12.	Выпускной канализационный коллектор очищенных сточных вод, с. Заледеево, Кежемский район, Красноярский край	7 000,0	6 995,5	99,9
13.	Школа на 864 учащихся, г. Кодинск, Красноярский край	,0	40 470,0	38,2
14.	Школа на 264 учащихся в с. Заледеево, Кежемский район, Красноярский край	61 977,4	29 943,0	48,3
15.	Комбинат школьно-дошкольных образовательных учреждений (11 классов на 275 учащихся, 3 дошкольных группы на 55 мест), д. Тагара, Кежемский район, Красноярский край	80 000,0	29 900,9	37,4
16.	Строительство автодороги «Обход с. Заледеево», Кежемский район, Красноярский край	28 115,7	27 824,5	99,0
17.	Участие в долевом строительстве жилья	1 ,1	,3	25,0

По объектам стройки «Зона затопления Богучанской ГЭС» Правительство Российской Федерации дважды (распоряжения от 17 августа 2007 года № 948-р, от 12 ноября 2007 года № 1605-р) вносило изменения в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год, финансируемых за счет государственных капитальных вложений, предусмотренных на реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, утвержденный распоряжением Правительства Российской Федерации от 8 февраля 2007 года № 146-р.

Финансирование по переходящим объектам было начато в мае месяце после подписания между федеральным агентством по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству и Советом администрации Красноярского края договора «О финансировании строек и объектов для федеральных государственных нужд, включенных в адресное распределение объемов капитальных вложений по разделу «Межбюджетные трансферты», по вновь начинаемым строительством объектам - после выхода распоряжения Правительства Российской Федерации от 17 июля 2007 года № 948-р. Большая часть средств поступила из федерального бюджета в декабре 2007 года.

Позднее открытие финансирование и неравномерное поступление средств из федерального бюджета, а также низкие темпы строительства на первоначальном этапе работ (ввиду привлечения подрядных организаций из различных регионов, необходимости их передислокации к месту проведения работ и обеспечения материальными ресурсами к началу строительства), корректировка технических решений по ряду объектов, явились основными причинами неисполнения в полном объеме бюджетных назначений.

В 2007 году продолжено строительство четырех объектов по ранее заключенным государственным контрактам:

ü жилой дом 308 /5,6 в г. Кодинске;

ü ЦРБ. Лечебный корпус на 72 койки с пристроенным приемным отделением в г. Кодинске;

ü автомобильная дорога 213 км. а/д «Кодинск-Седаново-Ирба» на участке от р. Ойва до р. Чагашан в Богучанском районе;

ü подстанция 110/10 кВ Тагара в Кежемском районе.

ü Завершены строительством и введены в эксплуатацию два из перечисленных выше объектов, а именно:

ü жилой дом 308/5,6 в г. Кодинске общей площадью жилых помещений 4 348,2 квадратных метра;

ü автомобильная дорога 213 км. а/д «Кодинск-Седаново-Ирба» на участке от р. Ойва до р. Чагашан в Богучанском районе протяженностью 13,003 км, IV эксплуатационной категории с промежуточным типом покрытия.

Заключены 30 государственных контрактов с подрядными организациями на строительство многоквартирных жилых домов на территории Красноярского края в порядке участия в долевом строительстве жилья (630 квартир общей площадью 40 868,92 кв. метра) для граждан, переселяемых из зоны затопления Богучанской ГЭС в соответствии с Законом Красноярского края от 01.01.01 года № 3-624 «Об условиях и порядке предоставления жилых помещений гражданам, подлежащим переселению из зоны затопления Богучанской ГЭС».

Проведены торги, заключены государственные контракты и начаты строительством остальные 12 объектов стройки. Передислоцирована строительная техника к месту производства работ, произведены закупки основных строительных материалов. Завершен организационный период по всем вновь начинаемым в 2007 году объектам капитального строительства. Не использованные в отчетном году средства в размере 1 887 926,8 тыс. рублей направлены в 2008 году на продолжение строительства объектов зоны затопления Богучанской ГЭС.

Ассигнования на реконструкцию плотин водохранилищ в Дзержинском районе на р. Усолка Красноярского края в размере 2 072 тыс. рублей не освоены и в связи с отсутствием потребности будут в 2008 году возвращены в федеральный бюджет.

Средства федерального бюджета, поступившие на строительство метрополитена в г. Красноярске, освоены в полном объеме (588 400 тыс. рублей). В 2007 году проведены проектные, маркшейдерские работы. Выполнено сооружение левого перегонного тоннеля, устройство коммуникаций в железобетонной и чугунной обделке. Проложены обкаточные пути левого перегонного тоннеля длинной 67 погонных метра, правого перегонного тоннеля длинной 933,8 погонных метра.

Введена в эксплуатацию цифровая электронная АТС в п. Такучет Богучанского района на 126 телефонных номеров. Остаток неиспользованных средств в размере 5,7 тыс. рублей будет возвращен в федеральный бюджет.

На объекте «Школа-интернат для детей-сирот, г. Назарово, Красноярский край» завершены благоустроительные работы, а именно: грунтовые работы, посадка деревьев и кустарников, планировка площадей территории, малые архитектурные формы, наружное освещение, ограждение участка, укладка трубопроводов дренажа, устройство колодцев дождеприемников, обустройство ливневой канализации. Проведено асфальтирование территории и подъездных дорог. Выполнены работы по установке спортивного ядра с малыми формами.

Средства на реконструкцию Красноярской краевой филармонии в г. Красноярске не освоены в полном объеме по следующим причинам. Распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 августа 2007 года № 1135-р внесены изменения в распоряжение Правительства Российской Федерации от 8 февраля 2007 года № 146-р «Об утверждении перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год, финансируемых за счет государственных капитальных вложений, предусмотренных на реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год» в части заказчика-застройщика по данному объекту. Соглашение «О совместном финансировании строительства, реконструкции и технического переоснащения объектов культуры государственной собственности субъекта Российской Федерации, включенных в Федеральную адресную инвестиционную программу на 2007 год» между федеральным агентством по культуре и кинематографии и Советом администрации Красноярского края в сентябре 2007 года, средства из федерального бюджета на выплату аванса подрядчику поступили в октябре, оставшаяся сумма - в декабре прошлого года.

Подрядчик приступил к выполнению строительно-монтажных работ в октябре 2007 года. Кроме того, в ходе проведения земляных работ на указанном объекте обнаружен участок некрополя Вознесенского собора с захоронениями, производство земляных работ на территории выявленного участка археологического наследия «Некрополь Вознесенского собора» было приостановлено до 10 декабря 2007 года.

На объекте произведен демонтаж вентиляции, электроосветительного, силового оборудования, выполнен частично монтаж электросилового оборудования, вентиляция, сантехнические работы. Приобретено немонтируемое оборудование.

Не использованные в отчетном году средства в размере 361 736,5 тыс. рублей направлены в 2008 году на продолжение реконструкции здания Красноярской краевой филармонии.

Реконструкция школы высшего спортивного мастерства по видам борьбы имени в г. Красноярске в предусмотренном проектно-сметной документацией объеме завершена. Выполнены работы по устройству фундаментов, кладке кирпичных стен, проведены наружные и внутренние отделочные работы, приобретено и установлено технологическое и профильное оборудование, выполнены наружные и внутренние инженерные сети, благоустройство. Остатки средств в размере 398,4 тыс. рублей предполагается направить на финансирование следующего этапа реконструкции данного объекта.

6.7. Расходы по краевой адресной инвестиционной программе на 2007 год

Статьей 50 Закона края «О краевом бюджете на 2007 год» на реализацию краевой адресной инвестиционной программы были предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 2 274 764,4 тыс. рублей или с ростом к уровню 2006 года в 1,96 раза. Исполнение по программе составило 1 878 053,7 тыс. рублей или 82,6 процента от утвержденных плановых назначений (приложение 56 к проекту закона края), что превышает данный показагода в 1,93 раза.

В рамках краевой адресной инвестиционной программы на 2007 год предлагалось осуществить финансирование проектно-изыскательских, строительно-монтажных работ и согласований проектно-сметной документации в КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза» по 193 объектам в городах и районах края, что на 53,2 процента превышает данный показагода.

Структура краевой адресной инвестиционной программы на 2007 год выглядит следующим образом:

Наименования расходования средств	Утверждено Законом о бюджете на 2007 год, тыс. руб.	Процентное отношение расходов по отрасли в общем объеме бюджетных ассигнований, %	Количество объектов в разрезе отраслей, шт.
Всего, в том числе:	Строительно-монтажные работы	Проектно-изыскательские работы
Общегосударственные вопросы	104 950,0	4,6	9	8	1
Национальная оборона	24 483,0	1,1	1	1	0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	119 282,3	5,2	17	6	11
Национальная экономика	71 490,6	3,1	11	3	8
- ветеринария	8 595,6	0,4	3	0	3
- водные ресурсы	12 895,0	0,5	7	2	5
- транспорт	50 000,0	2,2	1	1	0
Жилищно-коммунальное хозяйство	525 427,3	23,1	47	24	23
- жилищное строительство	137 856,4	6,1	7	2	5
- коммунальное строительство	387 570,9	17,0	40	22	18
Охрана окружающей среды	12 632,0	0,6	5	0	5
Образование	416 915,6	18,3	28	14	14
Культура	251 416,0	11,1	12	6	6
Здравоохранение и спорт	672 833,6	29,6	50	24	26
- здравоохранение	506 190,0	22,3	34	17	17
- спорт	166 643,6	7,3	16	7	9
Социальная политика	75 334,0	3,3	13	5	8
Итого:	2 274 764,4	100,0	193	91	102

Наибольший удельный вес в общем объеме бюджетных ассигнований занимает строительство объектов образования (18,3 процента) и здравоохранения (22,3 процента). Это можно увидеть на следующей диаграмме.

Краевая адресная инвестиционная программа на 2007 год в разрезе государственных заказчиков была сформирована следующим образом:

(тыс. рублей)

№ п/п	Наименование государственного заказчика	Утверждено Законом о бюджете на 2007 год
1	Агентство строительства и жилищно-коммунального хозяйства администрации Красноярского края	1 718 774,9
2	Муниципальное казенное предприятие города Красноярска «Управление по строительству Красноярского метрополитена»	50 000,0
3	Муниципальное учреждение «Управление капитального строительства» г. Ачинска	37 422,0
4	Муниципальное учреждение «Архитектурно-планировочное бюро» г. Дивногорска	18 637,4
5	Управление по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству администрации г. Канска	51 597,3
6	Муниципальное учреждение «Управление капитального строительства» г. Лесосибирска	9 476,9
7	Муниципальное унитарное предприятие г. Минусинска «Управление капитального строительства»	31 386,9
8	Управление капитальных ремонтов и строительства администрации г. Норильска	39 145,0
9	Муниципальное учреждение «Управление капитального строительства» г. Шарыпово	4 500,0
10	Муниципальное учреждение «Служба заказчика» по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству, с. Партизанское Партизанского района	32 071,0
11	Администрация Шушенского района	8 019,0
12	Управление развития инфраструктуры Таймырского Долгано-Ненецкого муниципального района	30 000,0
13	Федеральное государственное учреждение «Главное управление Федеральной службы исполнения наказаний по Красноярскому краю»	23 000,0
14	Агентство социальной защиты населения администрации Красноярского края	40 684,0
15	Управление делами администрации Красноярского края	129 950,0
16	Отдел организации капитального строительства ГУВД Красноярского края	50 100,0
	Итого	2 274 764,4

Краевая адресная инвестиционная программа в разрезе отраслей представлена ниже:

(тыс. рублей)

Направления расходования средств	Утверждено законом о бюджете на 2007 год	Исполнено	Процент исполнения, %	Отклонение
Общегосударственные вопросы	104 950,0	97 156,0	92,6	7 794,0
Национальная оборона	24 483,0	24 068,2	98,3	414,8
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	119 282,3	116 470,7	97,6	2 811,6
Национальная экономика	71 490,6	67 314,1	94,2	4 176,5
- ветеринария	8 595,6	5 214,3	60,7	3 381,3
- водные ресурсы	12 895,0	12 099,8	93,8	795,2
- транспорт	50 000,0	50 000,00	100,0	0,0
Жилищно-коммунальное хозяйство	525 427,3	376 884,6	71,7	148 542,7
- жилищное строительство	137 856,4	25 652,3	18,6	112 204,1
- коммунальное строительство	387 570,9	351 232,3	90,6	36 338,6
Охрана окружающей среды	12 632,0	4 366,0	34,6	8 266,0
Образование	416 915,6	365 419,8	87,6	51 495,8
Культура	251 416,0	195 548,4	77,8	55 867,6
Здравоохранение и спорт	672 833,6	578 141,4	85,9	94 692,2
- здравоохранение	506 190,0	452 474,7	89,4	53 715,3
- спорт	166 643,6	125 666,7	75,4	40 976,9
Социальная политика	75 334,0	52 684,5	69,9	22 649,5
Итого	2 274 764,4	1 878 053,7	82,6	396 710,7

Наименьший процент освоения бюджетных ассигнований в 2007 сложился по отраслям «Жилищное строительство» (18,6 процента) и «Охрана окружающей среды» (34,6 процента), из них:

ü по отрасли «Жилищное строительство» основной объем неосвоения в сумме 111 447 тыс. рублей сложился по следующим объектам:

§  общежитие № 1 для Сибирского федерального университета - в сумме 45 123,5 тыс. рублей;

§  общежитие № 2 для Сибирского федерального университета - в сумме 45 123,5 тыс. рублей;

Лимит капитальных вложений в сумме 100 000 тыс. рублей по указанным объектам планировалось направить на проведение проектно-изыскательских и начало строительно-монтажных работ. Однако, учитывая длительные сроки разработки проектно-сметной документации и отсутствие положительного заключения КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза» начать строительно-монтажные работы в 2007 году не представилось возможным.

§  приобретение жилья – в сумме 21 200 тыс. рублей;

В связи с отсутствием претендентов на выставленные лоты при проведении конкурсных торгов по приобретению жилья для государственных нужд заключить контракты на полный объем бюджетных ассигнований не представилось возможным.

ü по отрасли «Охрана окружающей среды» основная причина низкого процента освоения (34,6 процента) связана с поздним сроком заключения государственных контрактов на выполнение строительно-монтажных работ и отсутствием возможности проведения до завершения отчетного года всего перечня запланированных строительно-монтажных работ;

Наибольший удельный вес в общей сумме неосвоения занимают отрасли «Образование», «Культура», «Здравоохранение» и «Спорт». Причины этого, в разрезе объектов с максимальными объемами неосвоения, представлены ниже:

ü разработка генерального плана Сибирского федерального университета – неосвоение составило 27 099,2 тыс. рублей

В связи со спецификой и большим комплексом проводимых работ завершить разработку генерального плана Сибирского федерального университета в 2007 году не представилось возможным;

ü детское дошкольное учреждение комбинированного вида на 220 мест, ул. Щорса, 25б, г. Дудинка – неосвоение составило 10 000 тыс. рублей

Лимит капитальных вложений в сумме 10 000 тыс. рублей планировалось направить на проведение строительно-мотажных работ. Однако, из-за того, что работы по проектно-сметной документации, получению технических условий на производство работ, а также по получению положительного заключения КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза», осуществляемые за счет средств местного бюджета, не завершены, начать проведение строительно-мотажных работ не представилось возможным;

ü реконструкция Красноярской краевой филармонии, г. Красноярск – неосвоение составило 26 620,6 тыс. рублей

По причине приостановки до 10 декабря 2007 года производства земляных работ в связи с обнаружением на территории проводимых работ участка археологического наследия «Некрополь Вознесенского собора» освоить бюджетные ассигнования в полном объеме не представилось возможным;

ü окружной краеведческий музей в г. Дудинке – неосвоение составило 20 000 тыс. рублей

Учитывая ограниченные возможности подрядной организации, а также необходимость освоения бюджетных ассигнований в сумме 39 500,8 тыс. рублей, полученных в 2006 из федерального бюджета, освоить средства краевого бюджета не представилось возможным;

ü городской радиологический центр (радиологический корпус) МУЗ «Городская больница №1», г. Норильск – неосвоение составило 39 145 тыс. рублей

Лимит капитальных вложений в сумме 39 145 тыс. рублей планировалось направить на проведение строительно-монтажных работ. Однако, из-за того, что по разработке проектно-сметной документации, получению технических условий на производство работ, а также по получению положительного заключения КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза», осуществляемые за счет средств местного бюджета, не завершены, начать проведение строительно-монтажных работ не представилось возможным;

ü ледовый дворец на зрителей в г. Красноярске – неосвоение составило 36 405,8 тыс. рублей;

В связи с тем, что стоимость строительства объекта после получения (14 декабря 2007 года) положительного заключения КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза» составила 564 000 тыс. рублей, а предварительная стоимость строительства при проведении конкурсных торгов и заключении государственного контракта с организацией -РЕСТ» была определена в объеме 400 000 тыс. рублей, указанный генеральный подрядчик не согласен выполнять строительно-монтажные работы по стоимости ниже, чем указано в заключении КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза».

Кроме этого, неосвоение бюджетных ассигновании по принятым обязательствам программы возникло из-за снижения сметной стоимости объектов в результате проведения конкурсных торгов (экономия), из-за использования новых технологических решений по выполнению строительно-монтажных и проектно-изыскательских работ, а также в связи с тем, что в 2007 году не представилось возможным получить положительное заключение КГУ «Красноярская краевая государственная экспертиза» по ряду проектно-сметных документаций, из-за нарушения проектными организациями договорных обязательств по качеству, срокам выдачи документации и по причине длительного периода согласования ее в контролирующих и надзорных органах.

В ходе реализации мероприятий краевой адресной инвестиционной программы за 2007 год введен в эксплуатацию (в том числе завершены сезонные и землеустроительные работы) 31 объект из 35 планируемых к вводу в 2007 году. Кроме этого, досрочно введены в эксплуатацию 2 объекта, которые планировалось ввести в 2008 году.

Перечень объектов, введенных в эксплуатацию в 2007 году, в разрезе отраслей приведен ниже:

ü Общегосударственные вопросы:

§  мойка служебного автотранспорта на 2 поста с пристроенным хозяйственным блоком на территории автобазы управления делами администрации Красноярского края по ул. Маерчака, 69 в г. Красноярске;

§  устройство вставки между административными зданиями по ул. Ленина, 123а, 125;

§  замена лифтов в административном здании по ул. Красной Армии, 3, в г. Красноярске;

§  реконструкция технического этажа административного здания по ул. Красной Армии, 3, в г. Красноярске;

§  замена лифтов в административном здании по пр. Мира, 110, в г. Красноярске;

§  реконструкция входной группы административного здания по ул. Карла Маркса, 122;

§  реконструкция встроенной ТП-111 в административном здании по ул. Ленина,123а, в г. Красноярске;

ü Национальная безопасность и правоохранительная деятельность:

§  районное отделение внутренних дел в р. п. Березовка (гараж);

§  здание районного отдела внутренних дел в г. Иланском (гараж);

ü Водные ресурсы:

§  восстановление водозащитных дамб на р. Туба в Курагинском районе Красноярского края. Дамба в п. Рощинский (сезонные работы);

§  берегоукрепительные работы р. Кемь, с. Озерное Енисейского района Красноярского края;

ü Жилищное строительство:

§  69-квартирный жилой дом для ветеранов войны и труда в г. Ужуре (сезонные работы);

ü Коммунальное строительство:

§  реконструкция котельной по ул. Ленина,160, в г. Енисейске;

§  строительство поселкового водопровода в с. Казачинское (I очередь);

§  строительство котельной в п. Канифольный, Нижнеингашский район;

§  водозаборные сооружения водоснабжения в с. Новоселово;

§  полигон твердых бытовых отходов в п. г.т. Шушенское, Шушенский район;

§  расширение районной котельной в г. Лесосибирске (I очередь);

§  усовершенствование системы канализации города Канска. Канализационный коллектор левобережной части города. «Самотечный коллектор от КГН до КНС № 10а»;

ü Образование:

§  лечебно-оздоровительный лагерь «Гагаринец» Канской школы-интерната;

§  спецшкола-интернат на 292 учащихся в г. Назарово (благоустройство, озеленение, сезонные работы);

§  школа в п. Таежный, Богучанский район;

§  школа на 162 учащихся в с. Большие Ключи, Рыбинский район;

§  реконструкция начальной школы на 9 классных комнат в с. Сухобузимское (спортзал);

§  школа с наружными сетями, благоустройством и озеленением в п. Громадск, Уярский район;

ü Культура:

§  реконструкция витражей Красноярского государственного театра оперы и балета (замена наружной нитки остекления и элементов фасада);

ü Здравоохранение:

§  реконструкция приемно-диагностического блока под хирургическое отделение краевой детской больницы на 30 коек, Октябрьский район г. Красноярска (наружные сети и благоустройство);

§  родильный дом на 130 коек с наружными сетями, благоустройством и озеленением в г. Минусинске (сезонные работы);

§  акушерский корпус на 30 коек в г. Иланском, Иланский район (сезонные работы);

§  реконструкция операционного блока и центрального стерилизационного отделения муниципального учреждения здравоохранения «Дивногорская центральная городская больница»;

ü Спорт:

§  стартовый домик № 2 на санной трассе «Торгашинский хребет» в г. Красноярске;

§  реконструкция школы высшего спортивного мастерства по видам борьбы им. Д.Г. Миндиашвили в г. Красноярске;

ü Социальная политика:

§  расширение и реконструкция государственного учреждения «Краевой социальный приют для детей и подростков» под социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних в юго-восточном районе г. Ачинска.

За период с 2003 года по 2007 год увеличилось количество объектов капитального строительства, включаемых в перечень краевой адресной инвестиционной программы, с 68 до 193 или в 2,8 раза. Указанный рост можно увидеть на следующей диаграмме.

Увеличиваются также и бюджетные ассигнования, направляемые в объекты капитального строительства собственности Красноярского края и муниципальной собственности. Так, объем средств краевого бюджета, направленных на реализацию краевой адресной инвестиционной программы, за период с 2003 года по 2007 год увеличился с 160 925,7 тыс. рублей до 1 878 053,7 тыс. рублей или в 11,7 раза.

6.7. Реализация мероприятий Программы реформирования региональных финансов Красноярского края на 2006 – 2007 годы

Департаментом финансов администрации Красноярского края была разработана Программа реформирования региональных финансов Красноярского края на годы и подана заявка на участие в конкурсе на право получения средств из федерального Фонда реформирования региональных финансов. По итогам конкурса Министерство финансов Российской Федерации из 17 регионов отобрало восемь, включая Красноярский край, который получил право на получение средств субсидии в размере 322,9 млн. рублей.

Разрабатывая и реализуя Программу, департамент финансов ставил перед органами исполнительной власти края четкие задачи по повышению эффективности деятельности органов государственной власти, эффективности бюджетных расходов и качества оказания бюджетных услуг, улучшению инвестиционного климата в регионе и укреплению авторитета нашего края как субъекта, успешно реализующего бюджетную реформу, а также привлечению дополнительных целевые средства из федерального бюджета.

Основными направлениями Программы являются:

ü переход на среднесрочное бюджетное планирование;

ü внедрение методов бюджетирования, ориентированного на результат;

ü реформа бюджетного процесса и управления расходами;

ü создание условий для развития доходной базы;

ü совершенствование межбюджетных отношений и долговой политики.

Реализация Программы осуществлялась в два этапа и завершилась 1 июля 2007 года. Ее результатом стала разработка и утверждение 66 нормативных правовых актов, в том числе во время реализации второго этапа Программы 39 нормативных правовых актов Красноярского края (приложение 15 к Пояснительной записке).

На 2-ом этапе Программы реформирования региональных финансов Красноярского края в 2007 году проведена работа по реализации следующих мероприятий.

1. В рамках перехода на среднесрочное бюджетное планирование разработан и утвержден постановлением Совета администрации края среднесрочный финансовый план края на период годы.

2. Для подготовки к внедрению в крае принципов бюджетирования, ориентированного на результат, разработаны следующие нормативные правовые акты:

ü о стандартах качества оказания государственных услуг,

ü о порядке оценки соответствия качества фактически предоставляемых бюджетных услуг стандартам, чтобы каждый потребитель бюджетных услуг имел четкое представление о правах и условиях получения конкретной услуги и мог рассчитывать на качественное ее получение в рамках действующего законодательства;

ü о проведении ежегодной оценки потребности в оказании государственных услуг, необходимую как элемент планирования расходной части бюджета и повышения эффективности использования бюджетных средств

ü о формировании государственного задания на оказание государственных услуг и основных требованиях к результатам работы бюджетных учреждений и оценки выполнения бюджетными учреждениями требуемых результатов.

Кроме того, проведена работа по формированию трехлетних ведомственных программ, которые утверждены распоряжениями Совета администрации края (14 программ).

3. По направлению реформирования бюджетного процесса и управления расходами также принят ряд нормативных правовых актов регламентирующих порядок создания и деятельности автономного учреждения, а именно:

ü положение о создании краевых государственных автономных учреждений;

ü порядок определения видов особо ценного движимого имущества краевых государственных автономных учреждений;

ü порядок рассмотрения предложений о создании краевых государственных автономных учреждений и установлении перечня краевых государственных учреждений, тип которых не подлежит изменению.

4. В целях создания условий для развития доходной базы утверждены:

ü порядок оценки рыночной стоимости объектов, находящихся в собственности края, независимыми организациями и предоставление этой информации всем заинтересованным лицам, что позволит повысить эффективность использования государственной собственности и увеличить поступление в бюджет неналоговых доходов;

ü порядок оценки инвестиционных проектов с учетом бюджетной и социальной эффективности, а также сроках реализации проектов;

ü порядок включения в бюджет расходов на осуществление новых инвестиционных проектов с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов, а также запрет для инициации новых инвестиционных проектов в случае, если эксплуатационные расходы будущих периодов превышают положительный финансовый эффект от их реализации.

5. В рамках мероприятий по совершенствованию межбюджетных отношений принят в новой редакции Закон края «О межбюджетных отношениях в Красноярском крае». Основными новшествами стали следующие:

1) изменены формы предоставления межбюджетных трансфертов, которые соотнесены с бюджетными фондами, цели формирования которых, описаны в Законе.

2) при выравнивании бюджетной обеспеченности городских округов и муниципальных районов при расчете индекса налогового потенциала Закон окончательно отошел от использования данных о фактическом поступлении налогов в отчетном периоде. Вместо фактического поступления по всем налогам для расчета налогового потенциала применяются данные о налоговой базе.

3) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений осуществляется теперь с учетом доходного потенциала каждого поселения.

4) в целях обеспечения сбалансированности консолидированных бюджетов муниципальных районов, предусмотрен механизм перераспределения доходов от наиболее обеспеченных поселений к менее обеспеченным собственными доходами поселениям («отрицательный трансферт»).

Таким образом, документы, утвержденные в рамках реализации Программы, соответствуют новому Бюджетному Кодексу Российской Федерации, а также позволяют существенно улучшить качество управления бюджетными средствами, активизировать процессы финансового оздоровления, повысить эффективность и результативность работы органов исполнительной власти, создать условия для улучшения социально-экономического положения и инвестиционного климата в крае.

Пояснения по расходованию средств на реализацию Программы реформирования региональных финансов Красноярского края в 2007 году по главным распорядителям средств краевого бюджета

На реализацию Программы в 2007 году предусматривалось 215 566,9 тыс. рублей, в том числе 161 675,2 тыс. рублей за счет средств субсидий из федерального фонда реформирования региональных и муниципальных финансов (далее по тексту ФРРМФ) и 53 891,7 тыс. рублей – за счет средств краевого бюджета.

В соответствии с пунктом 3 статьи 52 Федерального закона от 01.01.01 года № 238-ФЗ « О федеральном бюджете на 2007 год» не использованные в 2006 году целевые средства, переданные из федерального бюджета в бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты, подлежат использованию в 2007 году на те же цели, что нашло отражение в статье 65 Закона края «О краевом бюджете на 2007 год» (в редакции Закона края от 25 января 2007 года № 21-5707).

1 июля отчетного года завершен II этап реализации Программы реформирования региональных финансов Красноярского края на 2006–2007 годы. По итогам рассмотрения Министерством финансов Российской Федерации отчета о его выполнении Красноярскому краю предоставлено право на получение субсидий из ФРРМФ в размере 166 280,7 тыс. рублей, что на 4 605,5,4 тыс. рублей больше, чем планировалось[1].

В результате бюджетные ассигнования в соответствии с бюджетной росписью на реализацию Программы реформирования региональных финансов Красноярского края на 2006–2007 годы составили 299 995,6 тыс. рублей, в том числе 232 220,9тыс. рублей за счет средств субсидий из ФРРМФ и 67 774,7 тыс. рублей – за счет средств краевого бюджета.

Исполнение расходов на реализацию Программы реформирования региональных финансов Красноярского края сложилось в сумме 54 110,9 тыс. рублей или 18 процентов от уточненной бюджетной росписи, что обусловлено поздним поступлением средств из ФРРМФ в сумме 166 280,7 тыс. рублей (п/п № 980 от 01.01.01 года).