Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2009 года, коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество) (стр. 1 )

Главное управление Банка России по Тульской области

Ежеквартальный отчет

по ценным бумагам

за 2 квартал 2009 года

Коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество)

Код эмитента 3237-В

Место нахождения:

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит

раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Наименование должности руководителя кредитной организации-эмитента	Председатель Правления КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)
Дата «31» июля 2009 г.	___________ подпись
Главный бухгалтер КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)	___________ подпись
Дата «31» июля 2009 г.	М. П.

Контактное лицо: заместитель начальника отдела ценных бумаг - .

Телефон/

Адрес электронной почты: mailto:*****@***

Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: http://www. *****/

ОГЛАВЛЕНИЕ
	Стр.
Введение	6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	7
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента	7
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента	7
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента	11
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента	12
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента	12
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	12
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента	13
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента	13
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента	13
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента	13
2.3.1. Кредиторская задолженность	14
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента	15
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	15
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг	16
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	16
2.5.1. Кредитный риск	16
2.5.2. Страновой риск	16
2.5.3. Рыночный риск	16
2.5.3.1. Фондовый риск	17
2.5.3.2. Валютный риск	17
2.5.3.3. Процентный риск	17
2.5.4. Риск ликвидности	17
2.5.5. Операционный риск	18
2.5.6. Правовые риски	18
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)	18
2.5.8. Стратегический риск	19
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии	19
III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте	20
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента	20
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента	20
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента	20
3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента	21
3.1.4. Контактная информация	21
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	22
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента	22
3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	22
3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента	22
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	22
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента	22
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента	22
3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях	23
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации - эмитента	23
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента	23
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	26
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	26
4.1.1. Прибыль и убытки	26
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности	27
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)	27
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	29
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	29
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента	31
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента	32
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	32
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента	32
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента	36
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента	36
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента	38
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента	51
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	51
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	53
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	56
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента	57
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента	57
VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	58
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента	58
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	58
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента	64
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации – эмитента	65
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	69
6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	69
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	70
VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация	73
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента	73
7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал	140
7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год	164
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента	164
7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года	164
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента	164
VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах	165
8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте	165
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента	165
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента	166
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента	166
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента	166
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	168
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией –эмитентом	168
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента	168
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента	168
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента	170
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	170
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении	170
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)	170
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	170
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска	170
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	171
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента	171
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	171
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента	171
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента	172
8.10. Иные сведения	173

Введение

Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета предусмотрена главой 22 Инструкции Банка России от 01.01.2001 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) и Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России № 06-117/пз-н от 01.01.01 года и распространяется на КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО), так как часть выпусков обыкновенных бездокументарных именных акций КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) посредством открытой подписки сопровождалась регистрацией проспектов эмиссии ценных бумаг.

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента

Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации-эмитента:

Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения
	1961
	1965
	1968
	1973
	1965

Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения
	1959
	1959
	1973
	1973
	1940
Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения
	1973

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента

1. Номер корреспондентского счета кредитной организации - эмитента: ,

открытого в подразделении Банка России: в Головном расчетно-кассовом центре Главного управления Банка России по Тульской области г. Тула.

2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации - эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенно е фирменное наименовали е	Местонахож дение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Открытое акционерное общество «Урало-Сибирский Банк»		г. Москва, ул. Ефремова, Д.8			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в долларах США
Открытое акционерное общество «Урало-Сибирский Банк»					в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в ЕВРО
Открытое акционерное общество «Урало-Сибирский Банк»					в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в валюте Российской Федерации
Открытое Акционерное Общество “Московский Деловой Мир”	ОАО “МДМБанк”	г. Москва, Котельничес кая наб, д. ЗЗ, строение 1			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Специальный корреспондентский счет “ностро” в долларах США
Открытое Акционерное Общество “Московский Деловой Мир”	ОАО “МДМБанк”	г. Москва, Котельничес кая наб, д. ЗЗ, строение 1			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Специальный корреспондентский счет “ностро” в ЕВРО
Открытое Акционерное Общество “Московский Деловой Мир”	ОАО “МДМБанк”	г. Москва, Котельничес кая наб, д. ЗЗ, строение 1			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Специальный корреспондентский счет “ностро” в валюте Российской Федерации
Открытое акционерное общество небанковская кредитная организация “Тульский Расчетный Центр” организация “Тульский Расчетный Центр”	“Тульский Расчетный Центр”	г. Тула, ул. Лейтейзена д.12 б.			в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Тульской области			счет участника расчетов в валюте Российской Федерации
Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Туле	Филиал ВТБ в г. Туле				в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области			Корреспондентский счет “ностро” в ЕВРО
Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Туле	Филиал ВТБ в г. Туле				в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области			Корреспондентский счет “ностро” в долларах США
Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Туле	Филиал ВТБ в г. Туле				в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области			Корреспондентский счет “ностро” в валюте Российской Федерации
Открытое Акционерное Общество “ТрансКредитБанк”	ОАО “ТрансКредитБанк”	г. Москва, ул. Н.Басманная, д.37 «а», стр.1			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в валюте Российской Федерации
Акционерный Коммерческий Банк “Финансово Промышленный Банк” (Открытое Акционерное Общество)	АКБ “ФинПромбанк” (ОАО)	г. Москва, Последний переулок, д.24			в отд.5 Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в валюте Российской Федерации
Акционерный Коммерческий банк «ИНТЕРКООПБАНК» (открытое акционерное общество)	АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО)	г. Москва, проспект Вернадского, д.41			в отд.4 Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в Долларах США
Акционерный Коммерческий банк «ИНТЕРКООПБАНК» (открытое акционерное общество)	АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО)	г. Москва, проспект Вернадского, д.41			в отд.4 Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет «ностро» в валюте Российской Федерации
Акционерный Коммерческий банк «ИНТЕРКООПБАНК» (открытое акционерное общество)	АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО)	г. Москва, проспект Вернадского, д.41			в отд.4 Московского ГТУ Банка России			Корреспондентский счет “ностро” в ЕВРО

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Корреспондентских и иных счетов, открытых в кредитных организациях-нерезидентах, нет.

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента

Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения	б
Номер телефона и факса	(48;
Адрес электронной почты (если имеется)	*****@***net
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	№ Е 004563 от 01.01.2001 Срок действия лицензии: До 27 июня 2013 года
Орган, выдавший указанную лицензию	Министерство финансов Российской Федерации
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)	Некоммерческое партнерство “Институт Профессиональных Аудиторов” (ИПАР)
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	Независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой отчетности проводилась за годы.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента	Долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента не имеется.
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	Заемные средства аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом не предоставлялись.
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т. д.), а также родственных связей	Тесных деловых взаимоотношений, а также родственных связей между должностными лицами аудиторской компании и кредитной организации - эмитента нет.
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	Должностные лица кредитной организации - эмитента не являются одновременно должностными лицами аудитора (аудитором).

Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации-эмитента, отсутствуют.

Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.

Аудитор утверждается общим собранием акционеров. Совет директоров Банка выбирает аудитора и предоставляет свои рекомендации общему собранию акционеров. Выдвижение кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров проводится на заседании Совета директоров Банка и оформляется протоколом заседания.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.

Работа аудитора проводится в рамках заключенного договора без использования специальных аудиторских заданий.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.

Размер вознаграждения аудитора определяется договором и утверждается Советом директоров Банка. По итогам последнего завершенного финансового года аудитором проведена независимая проверка финансово-хозяйственной деятельности Банка в два этапа. Первый этап аудита: проверка финансово-хозяйственной деятельности банка за 9 месяцев 2008 года; Второй этап аудита: проверка финансово-хозяйственной деятельности банка за 4 квартал 2008 года и 2008 финансовый год. Оплата услуг аудитора за 1-ый этап аудита в размере рублей произведена в 4-ом квартале 2008 года. Оплата услуг аудитора за 2-ый этап аудита в размере рублей произведена во 2-ом квартале 2009 года. Также во 2-ом квартале 2009 года произведена оплата услуг аудитора за проведение аудиторской проверки финансовой отчетности за 2008 год в размере 300 000 рублей. Отсроченных и просроченных платежей нет.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации – эмитента

Полное фирменное наименование или Фамилия, имя, отчество оценщика - индивидуального предпринимателя	Общество с ограниченной ответственностью
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения оценщика - юридического лица	Россия, г. Тула, Красноармейский пр., д. 7, оф. 308 б
Номер телефона и факса	Тел. (48,
Адрес электронной почты	-
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление оценочной деятельности	№ 000 от 01.01.2001 г. Срок действия лицензии: до 02.06.2011 г.
Орган, выдавший указанную лицензию	Федеральное агентство управления федеральным имуществом
Информация об услугах по оценке, оказываемых (оказанных) оценщиком	Определение рыночной стоимости объектов недвижимости, принадлежащих КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента

Консультанты не привлекались.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных лиц, подписавших ежеквартальный отчет, нет.

II. Основная информация
о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента

(тыс. руб.)

Наименование показателя	01.07.2009 года
Уставный капитал
Собственные средства (капитал)
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	4 510
Рентабельность активов (%)	1,27
Рентабельность капитала (%)	8,12
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т. д.)	2

Методика расчета показателей указывается на то, что показатели рассчитаны по рекомендуемой методике, либо приводится методика расчета.

Чистая прибыль = сч.706 Рентабельность активов и капитала рассчитана в соответствии с требованиями Указания от 01.01.2001 на 1.01.09 исходя из фактически сложившихся финансового результата, собственных средств (капитала) банка и активов (с учетом операций СПОДа). На 1.07.09 эффективность деятельности определена по методу средней взвешенной годового результата и показателя, полученного за I полугодие текущего года: ФР Рент. активов = ------ * 100% Аср. ФР Рент. капитала = * 100% Кср. где, ФР - финансовый результат, определенный на основании ф.102 с учетом корректировок ф.110 Аср. – средняя хронологическая величина активов за 6 месяцев 2009г. – на 1.07.2009 Ф.806 ст.11 Кср.- средняя хронологическая величина капитала за 6 месяцев 2009г. – на 1.07.2009 Ф.134 ст.000 Привлеченные средства – ф.806 ст.18-ст.17

Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

Собственные средства (капитал) банка неуклонно возрастают. По сравнению с 1.07.08 прирост составил 5,2%. Источником увеличения собственных средств банка является капитализация прибыли, полученной за II полугодие 2008 года – 24202 тыс. руб. и I полугодие 2009 – 7198 тыс. руб. Увеличение размера привлеченных средств Банка по сравнению с I полугодием 2008 года на 7,39% обусловлено ростом объема депозитов физических лиц на 10,72%.

2.2. Рыночная капитализация кредитной организации – эмитента

Обыкновенные бездокументарные именные акции КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг.

2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.

(тыс. руб.)

Вид кредиторской задолженности	01.07.2009 г.
Срок наступления платежа
До 30 дней	Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами	-	-
в том числе просроченная	-	Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	-	-
в том числе просроченная	-	Х
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям	-	-
в том числе просроченная	-	Х
Операции по продаже и оплате лотерей	-	-
в том числе просроченная.	-	Х
Платежи по приобретению и реализации памятных монет	-	-
в том числе просроченная	-	Х
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	818	-
в том числе просроченная	-	Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)	-	-
в том числе просроченная	-	Х
Расчеты с бюджетом по налогам	1109	86
в том числе просроченная	-	Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	969	-
в том числе просроченная	-	Х
Расчеты с работниками по оплате труда	2062	-
в том числе просроченная	-	Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам	-	-
в том числе просроченная	-	Х
Налог на добавленную стоимость полученный	1	-
в том числе просроченная	-	Х
Прочая кредиторская задолженность	480	290
в том числе просроченная	-	Х
Итого	5439	376
в том числе итого просроченная	-	Х

Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств (в том числе санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.)

Просроченной кредиторской задолженности нет.

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности (указывается по каждому кредитору)

Кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности за 2 квартал 2009 года, нет.

Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.

На 01.07.2009 г. просроченная задолженность по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России отсутствует.

Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов.

Отчетный период	Размер недовзноса в обязательные резервы	Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
1	2	3
01.07.2009	0	0

Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов.

Неуплаченные штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов отсутствуют.

2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента

Обязательств по действовавшим ранее и действующим на 01.07.2009 г. кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, не имеется.

Эмиссия облигаций КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не осуществлялась.

2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.

Банк обеспечение обязательств третьих лиц в форме залога и поручительства за отчетный квартал не предоставлял. Общая сумма гарантий, предоставленных Банком и действующих на 01.07.2009 г., составила 4 ,99 руб.

Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения:

Обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала, составляющих не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента не имеется.

Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом (третьими лицами).

Оценка величины риска невыполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами осуществляется в соответствии с методиками, представленными во внутреннем Положении Банка «По оценке рисков в КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)» от 01.01.2001 г. и внутреннем Положении Банка «О порядке формирования КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 01.01.2001 г.

По гарантиям, действующим на 01.07.2009 г., отсутствует риск неисполнения обеспеченных обязательств третьими лицами по 59,62% от общей суммы действующих гарантий, умеренный риск присутствует по 40,38% от общей суммы действующих гарантий.

Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов.

Факторами, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств являются: ухудшение финансового состояния третьего лица.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Во втором квартале 2009 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не осуществлял размещение ценных бумаг путем подписки.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.5.1. Кредитный риск

Большое внимание Банк уделяет оценке, контролю и управлению рисками, возникающими в процессе банковской деятельности. Количественная и качественная оценка уровня принимаемых Банком кредитных рисков по выданным ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности осуществляется Банком в соответствии с требованиями Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» , внутренним Положением «О порядке формирования КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Также в Банке действует «Положение по оценке рисков», устанавливающее общие принципы и правила, которые должны соблюдаться всеми сотрудниками Банка, а также руководителями любых уровней. В процессе работы Банк стремится к оптимальному соотношению между уровнем риска и доходностью проводимых операций, увеличивая, таким образом, эффективность своей деятельности. Банком используются эффективные методы управления и контроля за рисками с целью их минимизации.

2.5.2. Страновой риск

Политическую ситуацию в стране можно оценить как стабильную, экономическая ситуация непростая, но контролируемая. Некоторую неопределенность долгосрочного развития российской экономики Банк связывает, прежде всего, с действиями законодательной и исполнительной ветвей власти. КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не ведет активных операций с повышенным риском с иностранными контрагентами, осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Основной объем операций Банка приходится на региональную сеть: все обособленные структурные подразделения Банка расположены в регионе, не подверженном существенному влиянию политических и техногенных рисков (Тульская область).

2.5.3. Рыночный риск Рыночный риск – риск возникновения финансовых потерь вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Рыночный риск включает в себя фондовый, валютный и процентный риски. Рыночный риск зависит от общего состояния экономики государства и может быть вызван рядом причин, например: колебанием нормы ссудного процента, изменением прибыльности и финансового благополучия отдельных компаний, инфляционным обесценением денег.

В целях минимизации уровня рыночного риска Банк использует следующие методы: -  ежедневное соблюдение лимитов открытых валютных позиций; -  достаточность собственных средств (капитала) Банка на покрытие рыночного риска (показатель Н1); -  согласование активов и пассивов по срокам их возврата: -  превышение уровня процентных ставок по активным операциям над их величиной по пассивным операциям; -  выбор в качестве валюты платежа национальной валюты;

2.5.3.1. Фондовый риск

Банк не владеет фондовыми ценностями (ценными бумагами, в том числе закрепляющими права на участие в управлении) торгового портфеля и производными финансовыми инструментами.

2.5.3.2. Валютный риск

Банк проводит взвешенную политику по вложениям в иностранную валюту. Общая угроза от колебаний курсов валют связана для Банка преимущественно с колебаниями курсов рубль/доллар США и доллар США/Евро. В части управления валютными рисками Банк действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций ЦБ РФ. В целом Банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения/размещения в разрезе валют.

2.5.3.3. Процентный риск

Управление процентным риском включает в себя управление как активами, так и обязательствами Банка. Особенность этого управления состоит в том, что оно имеет границы. Управление активами ограничено, во-первых, требованиями ликвидности и кредитным риском портфеля активов Банка, во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Управление обязательствами затруднено, во-первых, ограниченным выбором и размером долговых инструментов, которые Банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов; во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Таким образом, задача управления процентным риском включает минимизацию этого риска в пределах прибыльности и целей ликвидности. Источниками процентного риска могут быть: -  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой (риск установления новой цены) -  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); -  изменения доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающий риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии длинных позиций (риск кривой доходности); -  для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения – несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра – несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); -  широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск). Управление процентным риском Банк осуществляет на основании разработанных “Процентной политики КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО)” и «Положения по оценке рисков КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА». Для оценки уровня процентного риска Банк использует традиционные методы, принятые в банковской практике: -  анализ разрывов по срокам (ГЭП-анализ); -  анализ динамики и планирование уровня процентного дохода путем составления квартальных финансовых планов доходов и расходов Банка, расчета средневзвешенных процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам, расчета показателей процентной маржи и процентного спрэда; прогнозирование уровня процентных ставок методом VaR - анализа.

2.5.4. Риск ликвидности

Риск потери ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств. Оценку и управление риском потери ликвидности Банк осуществляет в соответствии с Инструкцией Банка России “Об обязательных нормативах банков” , Положением “По управлению и контролю над ликвидностью в КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО). Указанное Положение содержит основные процедуры оценки и контроля уровня ликвидности Банка, а также методы управления риском потери ликвидности и минимизации его уровня. Повышенный риск ликвидности и платежеспособности Банка был отмечен в октябре, ноябре 2008 года и проявился в оттоке вкладов населения, что было закономерно на фоне общей нестабильной ситуации в финансовой сфере вследствие неблагоприятного влияния мирового кризиса на отечественную экономику. В декабре ситуация стабилизировалась. На протяжении I полугодия текущего года ситуацию на рынке ликвидности следует признать спокойной.

2.5.5. Операционный риск

Возможности Банка в управлении операционным риском ограничены в связи с рядом специфических присущих ему черт: -  операционный риск, прежде всего, связан с человеком: прямые и косвенные потери возникают из-за ошибок персонала, менеджмента, хищений, злоупотреблений. В основе потерь, вызванных сбоями в работе телекоммуникаций, вычислительной техники и информационных систем, в большинстве случаев также лежат ошибки людей; -  операционные убытки не всегда реализуются в прямой денежной форме. Таким образом, реальной возможностью минимизации операционных потерь и контроля операционных рисков является регулярная оценка степени проявлений конкретных источников риска при осуществлении любой операции (процесса) Банка и быстрое реагирование в случае увеличения вероятности потерь. В Банке создано и действует «Положение по оценке рисков», устанавливающее процедуру оценки уровня операционного риска, контроль за эффективностью управления операционным риском. В результате мероприятий, ограничивающих действие операционного риска, можно сказать, что его влияние на деятельность Банка не существенно.

2.5.6. Правовые риски

Правовые риски могут возникнуть вследствие следующих основных факторов: 1.  Объемность и неустойчивость, неопределенность и запутанность законодательства, «белые пятна» и противоречия в правовом регулировании, неэффективность исполнения судебных решений; 2. Юридические ошибки персонала, в частности, неверно составленная документация. Убытки в результате реализации правового риска могут быть выражены в виде: -  Денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации; -  потерь рабочего времени; -  неполученной прибыли в результате ухода клиентов и ухудшения деловой репутации Банка; -  прочих денежных потерь в результате совершения Банком правовых ошибок. Анализ потерь в результате реализации правового риска включает прежде всего накопление и обработку статистических данных о фактических убытках. С этой целью информация о существенных потерях в результате правового риска фиксируется в аналитической базе данных наряду с операционными убытками в разрезе направлений деятельности Банка. Сотрудники юридического отдела своевременно отслеживают изменения в законодательных и регулирующих документах, вносят соответственные изменения в систему управленческой информации и документации, что позволяет оптимизировать и исключить риски негативного влияния таких изменений на деятельность Банка. За истекший квартал не произошло существенных изменений судебной практики по вопросам связанным с деятельностью Банка, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует Банк. В процессе осуществления деятельности Банк сталкивается с различными юридическими претензиями, однако, величина обязательств, возникающих (могущих возникнуть) в результате судебных разбирательств, не имеет существенного негативного влияния на финансовое положение Банка.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)

Риск потери деловой репутации - риск возникновения потерь в результате неспособности Банка поддерживать деловую репутацию и положительный имидж, неправомерных действий Банка, его клиентов, контрагентов и акционеров, а также участия Банка или его служащих в противоправной деятельности. Опасность реализации риска потери деловой репутации - прежде всего, отток ресурсов, и соответственно, кризис ликвидности. Ограничение риска потери деловой репутации предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий, угрожающих положительному имиджу Банка. В целях минимизации риска потери деловой репутации Банком применяются следующие основные подходы: -  постоянный контроль за соблюдением законодательства Россиийской Федерации; -  обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов; -  соблюдение принципа “знай своего клиента”; -  соблюдение принципа “знай своего служащего”; -  прочие подходы и методы.

2.5.8. Стратегический риск

Стратегический риск возникает вследствие неверно сформулированной, несоответствующей рыночным реалиям стратегии управления и развития Банка, повлекшей за собой негативные последствия. Банком разработана «Стратегия развития до 2013 года», исполнение положений которой гарантирует Банку выполнение намеченных целей и прогнозируемую прибыльность работы в долгосрочном периоде. Управление стратегическим риском осуществляется в рамках управления риском потери деловой репутации Банка.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии (приводится для выпуска облигаций с ипотечным покрытием).

КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО) выпуск облигаций с ипотечным покрытием не осуществляет.