Ежеквартальный отчет, открытое акционерное общество «Новосибирский жировой комбинат», за 3 (стр. 8 )

В 2006 году по сравнению с 2005 годом :

Увеличилась выручка

Снижение прибыли связано :

1) Падение объемов производства маргариновой продукции:

-  Сокращение объемов потребления фасованных маргаринов населением (относительно 2005г. весь рынок упал на 15%);

-  В первой половине года уменьшились продажи крупному промышленному переработчику. Причиной этому послужили как рост конкуренции, так и увеличение предложения дешевого пальмового масла. Уже во второй половине 2006г данный клиент полностью перешел на покупку маргаринов у НЖК, благодаря чему разрыв стал не столь существенен.

1) Для возвращения клиента НЖК вынужден был пойти на уступки в области цены (к тому же это диктовал и сам рынок).

1) Произошло значительное увеличение цены на соапстоки (более 60%), из-за чего снизилась доходность по мылу.

1) Рост выручки был обеспечен за счет экспортных сделок с маслом, доходность по которым ниже, чем от продаж собственной продукции.

В 2006г. удалось увеличить объемы продаж туалетного мыла на 20%, несмотря на то, что рынок в целом, по сравнению с 2005 годом не изменился.

Объем производства майонезов, несмотря на значительно усилившуюся конкуренцию, вырос на 3%. Рост в 7% наблюдается по Провансалю (самая маржинальная марка майонеза НЖК), на 12% увеличилось производство майонезов в упаковке дой-пак (самая маржинальная упаковка). Запущены новые для НЖК продукты – «Московский провансаль», различные частные марки.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

Основные факторы, повлиявшие на изменение размера выручки и прибыли от основной деятельности по сравнению с предыдущим периодом:

Положительное влияние – удалось удержать позиции на рынке масложировой продукции, рост цен на продукцию

Отрицательное влияние – рост цен на входящее сырье.

Основные факторы, повлиявшие на изменение размера выручки и прибыли от основной деятельности по сравнению с предыдущим периодом:

Положительное влияние - рост спроса на маргариновую продукцию.

Отрицательное влияние - большая конкуренции на рынке.

Выручка уменьшилась по сравнению с предыдущим периодом, вследствие прекращения экспортных поставок подсолнечного масла, но это не является отрицательным показателям, т. к. по итогам 3 квартала 2006г Эмитент получил прибыль.

Появление прибыли связано со снижением цен на сырье, увеличением спроса на майонезы (самый рентабельный вид продукции).

Положительной тенденцией так же являются увеличение рентабельности собственного капитала, рентабельности активов, чистой прибыльности, рентабельности продаж, что связано с получением прибыли Эмитентом. Снизилась оборачиваемость капитала, что связано с абсолютным ростом долгосрочных займов и капиталов и резервов, а так же снижением выручки, следовательно, уменьшение данного показателя не следует рассматривать как отрицательное изменение.

Уменьшилось соотношение непокрытого убытка и валюты баланса, несмотря на абсолютное ее уменьшение по сравнению со 2 кварталом 2006г на 116 717 т. руб., что следует рассматривать как положительное изменение.

В отчете за 4 квартал 2006г данная информация не указывается

4.1.2.4.1.2 Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

Основные факторы, повлиявшие на изменение размера выручки и прибыли от основной деятельности по сравнению с предыдущим периодом:

Положительное влияние - рост спроса на майонезную, маргариновую продукцию, хозяйственное мыло.

Снижение стоимости входящего сырья.

Отрицательное влияние - большая конкуренции на рынке.

В отчете за 4 квартал 2006г данная информация не указывается

4.2.4.2 Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

4.2  Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

Наименование показателя	2004г	2005г	2006г	1кв.2007г	1кв.2007г	3кв. 2007 г
Собственные оборотные средства, руб.	-	-	-	-	-
Индекс постоянного актива	2,09	1,97	1,82	1,88	1,78	0,37
Коэффициент текущей ликвидности	0,77	0,79	0,86	0,83	4,67	2,02
Коэффициент быстрой ликвидности	0,07	0,02	0,01	0,01	0,01	0,26
Коэффициент автономии собственных средств	0,17	0,19	0,21	0,21	0,20	0,61

ПоПоложительными тенденциями являются:

·  снижение дефицита собственных оборотных средств

·  увеличение коэффициента быстрой ликвидности, что связано с ростом денежных средств и краткосрочных займов по сравнению со 2 кварталом 2007 года.

·  снижение индекса постоянного актива, т. к.увеличивается возможность Эмитента финансировать внеоборотные активы за счет собственных средств

Наименование показателя	2003	2004	2005	2006	1 кв 2007 год
Собственные оборотные средства, руб.	-	-	-	-	-
Индекс постоянного актива	1,96	2,09	1,97	1,82	1,88
Коэффициент текущей ликвидности	0,72	0,77	0,79	0,86	0,83
Коэффициент быстрой ликвидности	0,00	0,07	0,02	0,01	0,01
Коэффициент автономии собственных средств	0,22	0,17	0,19	0,21	0,21

Наименование показателя	2002 г.
Собственные оборотные средства, руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств

Наименование показателя	2003 г.
Собственные оборотные средства, руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств

Наименование показателя	2004 г.
Собственные оборотные средства, руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств

Наименование показателя	2005 г.
Собственные оборотные средства, руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств

Наименование показателя	2006 г.
Собственные оборотные средства, руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств

Наименование показателя	1 квартал 2007 г.
Собственные оборотные средства, руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств

Положительными тенденциями являются:

·  снижение дефицита собственных оборотных средств

·  увеличение коэффициентов текущей и быстрой ликвидности, автономии собственных средств

·  снижение индекса постоянного актива, т. к.увеличивается возможность Эмитента финансировать внеоборотные активы за счет собственных средств

В отчете за 4 квартал 2006г данная информация не указывается

4.3.4.3 Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. 4.3.1. Ра Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Наименование показателя	1 кв.2007г	2 кв.2007г	3 кв.2007г
Размер уставного капитала Эмитента	4 578	4 578	4 578
Общая стоимость акций Эмитента, выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций от размещенных акций (уставного капитала) эмитента			(11 148)  что составляет 2,36% от размещенных акций
Размер резервного капитала Эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли Эмитента	1 145	1 145	1 145
Размер добавочного капитала Эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость
Размер нераспределенной чистой прибыли Эмитента	-5 230	811
Общая сумма капитала Эмитента

Размер уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента.

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:

Наименование показателя	1 кв.2007г	2 кв.2007г	3 кв.2007г
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	223 469
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
затраты в незавершенном пр-ве (издержки обращения)	21 769	24 863	23 361
готовая продукция и товары для перепродажи	41 144	26 035	34 233
расходы будущих периодов	4 470	6 744	5 934
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	3 445	3 425	7 893
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)
покупатели и заказчики
прочие дебиторы	59 579		58 531
Краткосрочные финансовые вложения	3 425	1 007	64 986
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	3 425	1 007	64 986
Денежные средства	3 348	396	21 009
Прочие оборотные активы	13	13	13
Итого оборотные активы	478 270	561 399
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность		66 028	91 634
поставщики и подрядчики	98 605	47 983	75 538
задолженность перед персоналом организации	7 433	7 219	7 078
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	2 638	2 847	2 532
задолженность перед бюджетом	3 535	3 385	4 173
прочие кредиторы	4 463	4 594	2 313
Итого краткосрочные обязательства	573 163	186 165
Чистый оборотный капитал	-94 893	375 234	337 927

По сравнению со 2 кварталом 2007 г произошло увеличение величины запасов, краткосрочных финансовых вложений, денежных средств, снижение дебиторской задолженности. Отрицательным фактором является рост краткосрочных кредитов и займов, положительным – увеличение кредиторской задолженности при одновременном снижении дебиторской, что снизило потребность в заемных ресурсах.

4.3.2  Финансовые вложения эмитента

Иные финансовые вложения:

№ п/п	Наименование предприятия	Сумма, руб	% ставка	Дата выдачи	Дата гашения
1	г. Москва,1-й Грайвороновский проезд, д.3	63 ,00	11	10.09.2007	31.08.2008

с

Наименование показателя	2006 г.	1 кв.2007г
Размер уставного капитала Эмитента	4
Общая стоимость акций Эмитента, выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций от размещенных акций (уставного капитала) эмитента
Размер резервного капитала Эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли Эмитента
Размер добавочного капитала Эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость
Размер нераспределенной чистой прибыли Эмитента
Общая сумма капитала Эмитента

Размер уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента.

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:

Наименование показателя	2006 г.	1 кв.2007г
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
затраты в незавершенном пр-ве (издержки обращения)
готовая продукция и товары для перепродажи
расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)
покупатели и заказчики
прочие дебиторы
Краткосрочные финансовые вложения
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого оборотные активы
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность

поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность перед бюджетом
прочие кредиторы
Итого краткосрочные обязательства
Чистый оборотный капитал
Наименование показателя	2006 г.	1 кв.2007г
Размер уставного капитала Эмитента	4	4
Общая стоимость акций Эмитента, выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций от размещенных акций (уставного капитала) эмитента
Размер резервного капитала Эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли Эмитента	1	1
Размер добавочного капитала Эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость
Размер нераспределенной чистой прибыли Эмитента	3	-5
Общая сумма капитала Эмитента

Размер уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента.

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:

Наименование показателя	2006 г.	1 кв.2007г
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
затраты в незавершенном пр-ве (издержки обращения)	15 138	21 769
готовая продукция и товары для перепродажи	42 571	41 144
расходы будущих периодов	3 459	4 470
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	6 995	3 445
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)
покупатели и заказчики
прочие дебиторы	52 534	59 579
Краткосрочные финансовые вложения	3 937	3 425
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	3 880	3 425
Денежные средства	3 762	3 348
Прочие оборотные активы	61	13
Итого оборотные активы
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
поставщики и подрядчики		98 605
задолженность перед персоналом организации	7 125	7 433
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	2 730	2 638
задолженность перед бюджетом	8 230	3 535
прочие кредиторы	1 413	4 463
Итого краткосрочные обязательства
Чистый оборотный капитал

По сравнению с 1 кварталом 2007 г произошло снижение величины запасов, дебиторской задолженности, краткосрочных обязательств и небольшое увеличение дефицита чистого оборотного капитала.