Ежеквартальный отчет, открытое акционерное общество «НОВАТЭК», за I квартал 2005 г (стр. 12 )

	Коды
Форма № 5 по ОКУД	0710005
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: -инвестиционная компания "Новафининвест"	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: линейное строительство	по ОКДП	61129
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/34
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Получено	Погашено	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Долгосрочные кредиты	110		-		-
в том числе не погашенные в срок	111	-	-	-	-
Долгосрочные займы	120	-	-	-	-
в том числе не погашенные в срок	121	-	-	-	-
Краткосрочные кредиты	130		1		1
в том числе не погашенные в срок	131	-	-	-	-
Краткосрочные займы	140		1
в том числе не погашенные в срок	141	-	-	-	-

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Дебиторская задолженность:
краткосрочная	210		12	11	2
в том числе просроченная	211	-	-	-	-
из нее длительностью свыше 3 месяцев	212	-	-	-	-
долгосрочная	220	-	-	-	-
в том числе просроченная	221	-	-	-	-
из нее длительностью свыше 3 месяцев	222	-	-	-	-
из стр. 220 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	223	-	-	-	-
Кредиторская задолженность:
краткосрочная	230		11	10
в том числе просроченная	231	-	-	-	-
из нее длительностью свыше 3 месяцев	232	-	-	-	-
долгосрочная	240	-	-	-	-
в том числе просроченная	241	-	-	-	-
из нее длительностью свыше 3 месяцев	242	-	-	-	-
из стр. 240 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	243	-	-	-	-
Обеспечения:
полученные	250	-	-	-	-
в том числе от третьих лиц	251	-	-	-	-
выданные	260		42 000		42 000
в том числе третьим лицам	261	-	-	-	-

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
1) Движение векселей
Векселя выданные	262	-	-	-	-
в том числе просроченные	263	-	-	-	-
Векселя полученные	264		-		-
в том числе просроченные	265	-	-	-	-
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости	266	-	-	-	-

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1	2	3	4
ООО "Ханчейнефтегаз"	270		-
"ИТЕРА"	271		-
ОАО "Пур-Лэнд"	272		-
"Нова"	273		-
ООО "Юрхаровнефтегаз"	274	95 626	-
здания Промет	275	88 419	-
Сунимекс Хандельс ГМБХ	276	75 146	-

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1	2	3	4
"Таркосаленефтегаз"	280	89 656	-
ОАО "Пурнефтегазгеология"	281	45 571	-
	282	14 499	-
БК "Пурнефтегазгеология"	283	9 458	-
ООО "Ямалстрой"	284	5 772	-

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности	310	-	-	-	-
в том числе права, возникающие: из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.	311	-	-	-	-
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование	312	-	-	-	-
из прав на ноу-хау	313	-	-	-	-
Права на пользование обособленными природными объектами	320	-	-	-	-
Реорганизационные расходы	330	-	-	-	-
Деловая репутация организации	340	-	-	-	-
Прочие	349	600	-	-	600
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)	350	600	-	-	600
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Земельные участки и объекты природопользования	360	-	883	-	883
Здания	361	(5 994)	-	132	5 862
Сооружения	362	99		74 973	41 347
Машины и оборудование	363	1 764	1 492	1 254	2 002
Транспортные средства	364	7 480	10 125	5 201	12 404
Производственный и хозяйственный инвентарь	365	1 678	3 561	1 127	4 112
Рабочий скот	366	-	-	-	-
Продуктивный скот	367	-	-	-	-
Многолетние насаждения	368	-	-	-	-
Другие виды основных средств	369	714	-	8	706
Итого (сумма строк	370	17 729		82 695	67 316
в том числе: производственные	371	15 736		82 465	65 553
непроизводственные	372	1 993	-	230	1 763
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
Имущество для передачи в лизинг	381	-	-	-	-
Имущество, предоставляемое по договору проката	382	-	-	-	-
Прочие	383	-	-	-	-
Итого (сумма строк	385	-	-	-	-

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4
Из строки 371, графы 3 и 6: передано в аренду - всего	387	918	2 481
в том числе: здания	388	-	1 205
сооружения	389	918	97
транспортных средств	390	-	1 179
	391	-	-
переведено на консервацию	392	-	-
Амортизация амортизируемого имущества:
нематериальных активов	393	-	-
основных средств - всего	394	1 754	6 880
в том числе: зданий и сооружений	395	(16)	3 645
машин, оборудования, транспортных средств	396	1 597	2 786
других	397	141	449
доходных вложений в материальные ценности	398	-	-
Справочно: Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости	401	-
амортизации	402	-
Имущество, находящееся в залоге	403	-	-
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего	404	-	-
в том числе: нематериальных активов	405	-	-
основных средств	406	-	-

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Начислено (образовано)	Использовано	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Собственные средства организации - всего	410	-			-
в том числе:
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации	411	-	21 688	21 688	-
Привлеченные средства - всего	420		-		3 208
в том числе:
кредиты банков	421	36 742	-	36 742	-
заемные средства других организаций	422	18 000	-	18 000	-
долевое участие в строительстве	423	61 398	-	58 190	3 208
из бюджета	424	-	-	-	-
из внебюджетных фондов	425	-	-	-	-
прочие	426	-	-	-	-
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)	430				3 208
Справочно:
Незавершенное строительство	440	-	-	-	-
Инвестиции в дочерние общества	450	-	-	-	-
Инвестиции в зависимые общества	460	-	-	-	-

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные	Краткосрочные
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Паи и акции других организаций	510			-	-
Облигации и другие долговые обязательства	520	-	-	-	-
Предоставленные займы	530	-	-	57 935
Прочие	540	-	-	-	-
Справочно: По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	550	-	-	-	-

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год
1	2	3	4
Материальные затраты	610	1
Затраты на оплату труда	620	67 830	7 333
Отчисления на социальные нужды	630	14 616	2 572
Амортизация	640	11 752	747
Прочие затраты	650		22 298
Итого по элементам затрат	660	2
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства	670
расходов будущих периодов	680	618	288
резервов предстоящих расходов	690	-	-

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды
1	2	3	4	5
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
в Фонд социального страхования	710	1 748	132	1 395
в Пенсионный фонд	720	11 974	-	10 226
в Фонд занятости	730	-	-	-
на медицинское страхование	740	1 191	-	968
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750	-	x	-
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий	755	-
Среднесписочная численность работников	760	-
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	770	-
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	780	7 470

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2002 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ГОДОВОМУ ОТЧЕТУ

ОАО "НОВАФИНИНВЕСТ" ЗА 2002 ГОД

Общие сведения
Открытое акционерное общество "Новафининвест" (далее "Общество") занимается добычей газоконденсата и обустройством Юмантыльского и Тапского месторождений, строительством подрядным способом, оптовой торговлей. Сокращенное фирменное наименование на русском языке: ОАО "Новафининвест".
Общество имеет представительство в Москве и имеет дочерние и зависимые обществ. Акции Общества не котируются.
Дочерние общества:
№ п/п Наименование юридического лица Акции, доли в %
1 ООО "Новафининвест" 100
2 ОАО "Многофункциональные распределительные сети" 91
3 "Нова" 74,31
4 ООО "Шервуд Премьер" 69,91
5 ООО "Ямалтелеком" 67,8
6 ЗАО "НОВА Банк" 60,1
7 ООО "НоваЭнерго" 60
8 ОАО "Пурсвязь" 55,78
9 ООО "Ютнефтегаз" 52,99
10 ЗАО "Наше время" 51

Зависимые общества:
№ п/п Наименование юридического лица Акции, доли в %
1 ОАО "Ершовское газопромысловое управление" 50
2 ОАО "ЮТА" 50
3 ООО "ЛЕОН" 50
4 ООО "НГК "ИТЕРА" 50
5 ОАО "Пурнефтегазгеология" 49,38
6 ООО "Пургеофизика" 45
7 ООО "Содействие" 33,33
8 ООО "Факел" 32

Прочие:
№ п/п Наименование юридического лица Акции, доли в %
1 ОАО "НК "Таркосаленефтегаз" 18,47
2 ОАО "Трубоизоляция" 17,11
3 ОАО "Минлей" 14
4 ЗАО "Новокуйбышевское телевидение" 13,64
5 "Мангазея" 11,76
6 Ноябрьский городской банк 0,74
7 ООО "Профиль" 0,74


С 19 апреля 2002 г. в состав Совета директоров Общества входят:

Председатель Совета директоров Общества, ОАО "Новафининвест"
Генеральный директор ОАО "Новафининвест"
Генеральный директор ООО "Новафининвест"
Директор White Bay Limited
Генеральный директор "Нова"

С 19 апреля 2002 г. в состав Ревизионной комиссии Общества входят:

Аудиторская компания "Паритет"
Аудиторская компания "Паритет"
Главный бухгалтер "Нова"

Учетная политика
Настоящий бухгалтерский отчет Общества подготовлен на основе следующей учетной политики.

1. Основа составления
Бухгалтерский отчет сформирован исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Министерством финансов Российской Федерации.

Активы и обязательства оценены в отчетности по фактическим затратам, за исключением основных средств.

2. Активы и обязательства в иностранных валютах
При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранных валютах, применялся официальный курс рубля, действовавший в день совершения операции. Денежные активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, отражены в бухгалтерской отчетности в суммах, исчисленных на основе официального курса рубля, действовавшего 31 декабря 2002 г.
Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами, а также при пересчете их по состоянию на отчетную дату, отнесены на счет прибылей и убытков.

3. Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства
В отчетности активы (обязательства) отнесены к краткосрочным, если срок обращения (погашения) их не превышает 12 месяцев после отчетной даты. Все остальные активы и обязательства представлены в отчетности как долгосрочные.

4. Основные средства
В составе основных средств отражены земельные участки, здания, машины, оборудование, транспортные средства и другие соответствующие объекты стоимостью болееруб. за единицу и сроком службы более 1 года.

Объекты основных средств приняты к учету по фактическим затратам на приобретение (сооружение).
В отчетности основные средства показаны по первоначальной (восстановительной) стоимости за минусом сумм амортизации, накопленной за все время эксплуатации.

Общество не проводило переоценок основных средств по состоянию на 1 января 2002 г. и на 1 января 2003 г.

Амортизация основных средств начислена линейным способом по нормам, установленным главой 25 НК:
Здания десятая группа (361 мес.)
скважины шестая группа (121 мес.)
трубопроводы пятая группа (85 мес.)
машины и оборудование с третьей по шестую группы (37-121 мес.)
транспортные средства с третьей по пятую группу (37-85 мес.)

Доходы и потери от выбытия основных средств отражены в отчете о прибылях и убытках в составе операционных доходов и расходов.
Начисленные до принятия к учету объектов основных средств проценты по кредитам, привлеченным для финансирования приобретения (сооружения) этих объектов, включены в их первоначальную стоимость.
По объектам незавершенного строительства, требующим государственной регистрации прав собственности, датой перевода объектов в состав основных средств является дата свидетельства о государственной регистрации прав собственности.

5. Инвестиции в акции
Инвестиции в акции приведены по фактическим затратам на приобретение. Общество не имеет вложений в акции, котирующиеся на фондовой бирже. Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги не создавались. Доходы и потери от выбытия инвестиций в акции отражаются в отчете о прибылях и убытках в составе операционных доходов и расходов.

6. Материально-производственные запасы и незавершенное производство.
Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение. Списание в производство производится по средней себестоимости.

Расходы по транспортировке, доставке, хранению материально-производственные запасов, произведенные силами сторонних организаций отражаются на балансовом счете 16 "Отклонения в стоимости материалов". Ежемесячно накопленные суммы отклонений списываются согласно рассчитанному проценту на счета расхода материально-производственных запасов пропорционально их стоимости.
Готовая продукция оценена по фактической себестоимости.
Незавершенное производство оценено по фактическим затратам.

7. Расходы будущих периодов
Расходы, произведенные Обществом в отчетном году, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражены как расходы будущих периодов. Эти затраты списываются по назначению равномерно в сроки, не превышающие, как правило, трех лет.

8. Задолженность покупателей и заказчиков
Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен, установленных договорами между Обществом и покупателями (заказчиками) с учетом всех предоставленных Обществом скидок (накидок). Дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек, другие долги, нереальные ко взысканию, списывались с баланса на счет прибылей и убытков по мере признания их таковыми. Резервы сомнительных долгов не создавались.

9. Признание доходов
Выручка от продажи продукции и оказания услуг признавалась по мере отгрузки продукции покупателям (или оказания услуг) и предъявления им расчетных документов. Она отражена в отчетности за минусом налога на добавленную стоимость, налога с продаж, таможенных пошлин и скидок, предоставленных покупателям.

10. Добавочный капитал
Добавочный капитал образовался за счет прироста стоимости основных средств, определяемого при переоценке, эмиссионного дохода, полученного в результате продажи акций Общества по цене, превышающей их номинальную стоимость.

Раскрытие существенных показателей

Статьи бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, к которым в пояснительную записку включены пояснения, должны иметь указание на эти пояснения (порядковый номер пояснения в пояснительной записке).

1. Акции Общества
Согласно решению собрания акционеров, проведенному 10 октября 2001 г., Общество произвело дополнительную эмиссию обыкновенных акций. Были выпущены 1 акций, номинальной стоимостью 100 рублей каждая и общей номинальной стоимостью тыс. руб.
акций было приобретено ООО "Левит" по цене равной 300 руб. за 1 акцию. Акции были полностью оплачены Обществу в денежной форме в сумме руб.
акций было приобретено компанией SWGI GROWTH FUND по цене равной 300 руб. за 1 акцию. Акции были оплачены Обществу в денежной форме в сумме руб.

По состоянию на 31 декабря 2002 г. уставный капитал Общества состоит из 1 593 682обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая

Уставный капитал полностью оплачен. Из общего числа обыкновенных акций, работникам Общества принадлежащих акций нет.

2. Аффилированные лица
Аффилированными лицами Общества являются ООО "Левит" и компания SWGI GROWTH FUND.

Продажа продукции аффилированным лицам. Продажа продукции аффилированным лицам не производилась.
Основные закупки у аффилированных лиц. Закупок у аффилированных лиц не производилось.
Займы, предоставленные аффилированными лицами 2002 г. Займ, компанией SWGI GROWTH FUND
Задолженность на 1 января нет
Получено ,61
Возвращено нет
Задолженность на 31 декабря ,61

Займы, предоставленные аффилированным лицам. 2002 г.
Займ ООО "Левит"
Задолженность на 1 января нет
Получено
Возвращено 1
Задолженность на 31 декабря


Вознаграждения директорам
Доход Генеральных директоров Общества за 2002 год составил 3 686 тыс. руб. Выплаты членам Совета директоров составили 1 131,8 тыс. руб. Общество не предоставляло займов членам Совета директоров.

3. Прибыль на акцию
Базовая прибыль на акцию отражает часть прибыли отчетного периода, причитающейся акционерам-владельцам обыкновенных акций. Она рассчитана как отношение базовой прибыли за отчетный год к средневзвешенному количеству обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года. Базовая прибыль равна чистой прибыли за отчетный год (строка 190 отчета о прибылях и убытках), так как уставный капитал Общества не имеет привилегированных акций.

Общество не выпускало ценных бумаг конвертируемых в его обыкновенные акции и не имеет контрактов на продажу своих обыкновенных акций. Соответственно, разводненная прибыль на акцию совпадает с базовой прибылью на акцию.2002 г.
Базовая прибыль за отчетный год, тыс. руб.
Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года, тыс. акций 1 593,7
БАЗОВАЯ ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ, РУБ. 328,96
РАЗВОДНЕННАЯ ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ, РУБ 328,96

4. Доходы и расходы, отнесенные на нераспределенную прибыль
Расходов, профинансированных за счет нераспределенной прибыли, нет.

5. Товарообменные (бартерные) операции
В 2002 г. Общество не осуществляло существенных товарообменных (бартерных) операций.

6. Незавершенное строительство.
Для объектов основных средств, требующих акта приемки государственной комиссии и/(или) акта государственной регистрации, датой ввода в эксплуатацию является дата подписания таких актов. Соответственно, объекты, по которым закончены все работы, но не составлены указанные акты, отражаются в бухгалтерской отчетности в составе незавершенного строительства. По состоянию на 31 декабря 2002 г. стоимость таких объектов составляет,5 тыс. руб.

7. Налоги
Для целей налогообложения НДС Общество признает выручку от продажи по мере оплаты продукции (услуг). По отгрузке: налог на прибыль, НДПИ, налог на пользователей автодорог (в связи с окончанием действия налога).

8. Прочие операционные доходы и расходы
Основными прочими операционными доходами и расходами являются:

Доходы Расходы
Реализация ОС
Реализация ЦБ
Прочие 1
Итого

9. Прочие внереализационные доходы и расходы
Основными прочими внереализационными доходами и расходами являются:

Доходы Расходы
Конвертация валюты
Налоги 953
Благотворительность 3 120
Взносы в некоммерческие организации 3 226
Прочие
Итого

10. Информация по сегментам
Первичная информация - операционные сегменты
В деятельности Общества могут быть выделены три основных операционных сегмента:
" добыча газоконденсата,
" реализация строительно-монтажных работ
" реализация приобретенных товаров.



За 2002 г. Добыча Конденсата СМР Торговля Прочие Итого
по Обществу
Выручка сегмента6
Прибыль (убыток) сегмента 2 06
Расходы, не распределенные
по сегментам
Капитальные вложения 3 3 791
Амортизационные отчисления
по основным средствам и нематериальным
активам за отчетный год 3 880

На 31 декабря 2002г.
Активы сегмента8 2
Активы, не распределенные
по сегментам
Активы - всего
Обязательства сегмента 9 106
Обязательства,
не распределенные по сегментам
Обязательства - всего


Выручка (доходы) сегментов формируются в результате операций с внешними покупателями. Операции с другими сегментами не осуществляются. Расходы по налогу на прибыль и иным аналогичным обязательным платежам, а также чрезвычайные доходы и расходы не включаются в состав расходов сегмента. Активы сегментов включают, преимущественно, основные средства, незавершенное строительство, нематериальные активы, материально-производственные запасы, незавершенное производство, дебиторскую задолженность и прочие оборотные активы. Нераспределенные по сегментам активы представляют собой, в основном, дебиторскую задолженность за реализованные векселя, денежные средства и иные активы, относящиеся к деятельности Общества в целом. Финансовые вложения не включаются в состав активов сегментов. К обязательствам сегментов относятся, в основном, краткосрочные обязательства, за исключением обязательств перед бюджетом по налогу на прибыль и обязательств по кредитам и займам, полученным на финансирование деятельности Общества в целом.

Вторичная информация - географические сегменты

Обществом выделяются следующие географические сегменты:
Российская Федерация - Общество зарегистрировано как юридическое лицо по законодательству Российской Федерации. На территории Российской Федерации, преимущественно в Ямало-Ненецком автономном округе Тюменской области, осуществляются все основные виды деятельности Общества;
Западная Европа в 2002 г.
Общество экспортировало нефть.

Выручка за 2002 г. Активы на Капитальные вложения
31 декабря 2002 г. на 31 декабря 2002 г
Российская Федерация 3 2
Западная Европа
Итого 3 1

Выручка представлена в разрезе географических сегментов по местам расположения рынков сбыта. Активы и капитальные вложения представлены по географическим сегментам по местам расположения активов. Капитальные вложения включают капитальные вложения в основные средства и нематериальные активы.


11. Кредиты и займы
Краткосрочные кредиты банков состоят из рублевых кредитов с процентной ставкой 18% годовых. В обеспечение своих обязательств по данным кредитам Общество передало в залог товарно-материальные ценности и предоставило гарантии третьих лиц.
Заем полученный от SWGI GROWTH FUND, процентный со ставкой 15 % годовых.

12. События после отчетной даты
Дивиденды
Величина годового дивиденда, приходящегося на одну акцию, будет утверждена Общим собранием акционеров Общества 7 марта 2003 г. Совет директоров Общества принял решение предложить Общему собранию акционеров утвердить дивиденд за 2002 г. в размере 21,96 руб. на одну обыкновенную акцию, что составиттыс. руб. После утверждения годовые дивиденды, подлежащие выплате акционерам, будут отражены в отчетности за 2003 г.

Реализация газоконденсата
С марта 2003 г. Общество прекратит добычу газоконденсата в связи с переоформлением лицензии на дочернюю компанию ООО "Ютнефтегаз".

Реализация нефтепродуктов
С 1 января 2003 г. Общество заключило договор переработки с Сургутским ЗСК и начало самостоятельную продажу нефтепродуктов (бензины, масла и дизельное топливо).

13. Условные обязательства
Результаты налоговой проверки
В период с 11 ноября 2002 года по 27 декабря 2002 года Инспекцией МНС РФ по г. Новокуйбышевску была проведена выездная налоговая проверку по всем налогам за период с 01.10.2000 г. по 30.09.2002 г.
По результатам проверки 27 декабря 2002 года Инспекцией МНС РФ по г. Новокуйбышевску был выпущен акт. Налогов, штрафных санкций и пеней к доплате по акту не начислено.

Поручительства
В 2001 г. Общество выступило поручителем погашения банковских кредитов и процентов по ним, полученным третьими лицами перед Западно-Сибирским банком СБ РФ, на общую суммутыс. руб., путем заклада акции ОАО "НК "Таркосаленефтегаз" в количестве 8 шт. Дирекция Общества не ожидает возникновения каких-либо существенных обязательств в связи с этими поручительствами.

Экономическая ситуация
В экономике Российской Федерации продолжают преобладать черты развивающегося рынка. Перспективы экономической стабильности во многом зависят от эффективности экономических мер, предпринимаемых Правительством, а также развития правовой и политической систем.

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2002 год

Аудиторское заключение

ООО "Аудиторская контора "ПАРИТЕТ" по бухгалтерской (финансовой) отчетности Открытого акционерного общества финансово-инвестиционная компания "Новафининвест" дата: 28 февраля 2003 года г. Москва.

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества "Финансово-Инвестиционная компания "НОВАФИНИНВЕСТ" за период с 1 января по 31 декабря 2002 г. включительно.

Бухгалтерская отчетность ОАО "Финансово-Инвестиционная компания "НОВАФИНИНВЕСТ" (далее по тексту - "Общество") состоит из:

- бухгалтерского баланса;

- отчета о прибылях и убытках;

- приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

Ответственность за подготовку и представление бухгалтерской отчетности несет исполнительный орган Общества - Генеральный директор Михельсон обязанность заключалась в том, чтобы на основе проведенного аудита выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом "Об аудиторской деятельности", федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 000 от 01.01.2001г., внутрифирменными стандартами аудита, принятыми ООО "Аудиторская контора "ПАРИТЕТ".

Аудит осуществлялся на основе репрезентативного отбора данных учетных операций, включал изучение и тестирование доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в бухгалтерской отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки бухгалтерской отчетности Общества. Проведение аудита было организовано таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений, препятствующих формированию у её пользователей справедливого представления о финансовом положении Общества.

Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета, применяемого Обществом, законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, прилагаемая бухгалтерская отчетность отражает во всех существенных отношениях финансовое положение Общества на 31 декабря 2002 г. и результаты финансово - хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2002 г. включительно.

Генеральный директор
ООО "Аудиторская контора "Паритет" А,

Руководитель аудиторской проверки

ПРИЛОЖЕНИЕ

Бухгалтерская отчетность
за 2003 год

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
на 31 декабря 2003 г.	Дата (год, месяц, число)
Организация:	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности:	по ОКДП	61129
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/34
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ

АКТИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы	110	600	636
	в том числе:
	патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111	600	636
	организационные расходы	112	-	-
	деловая репутация организации	113	-	-
Основные средства	120	67316	167420
	в том числе:
	земельные участки и объекты природопользования	121	883	1323
	здания, машины и оборудование	122	7863	16605
Незавершенное строительство	130	32738	211377
Доходные вложения в материальные ценности	135	-	13294
	в том числе:
	имущество для передачи в лизинг	136	-	-
	имущество, предоставляемое по договору проката	137	-	13294
Долгосрочные финансовые вложения	140	718278	1810452
	в том числе:
	инвестиции в дочерние общества	141	374332	565439
	инвестиции в зависимые общества	142	313218	709887
	инвестиции в другие организации	143	30728	535127
	займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144	-	-
	прочие долгосрочные финансовые вложения	145	-	-
Прочие внеоборотные активы	150	-	-
Отложенные налоговые активы	160	-	26626
	Итого по разделу I	190	818932	2229806
II. Оборотные активы
Запасы	210	76318	89711
	в том числе:
	сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	71199	5343
	животные на выращивании и откорме	212	-	-
	затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	213	-	-68
	готовая продукция и товары для перепродажи	214	3654	79574
	товары отгруженные	215	-	-
	расходы будущих периодов	216	915	4860
	прочие запасы и затраты	217	550	2
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	63958	191262
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	-	-
	в том числе:
	покупатели и заказчики	231	-	-
	векселя к получению	232	-	-
	задолженность дочерних и зависимых обществ	233	-	-
	авансы выданные	234	-	-
	прочие дебиторы	235	-	-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	2229158	2048606
	в том числе:
	покупатели и заказчики	241	946614	545976
	векселя к получению	242	-	-
	задолженность дочерних и зависимых обществ	243	712140	188077
	задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал	244	-	-
	авансы выданные	245	391944	776309
	прочие дебиторы	246	178461	538243
Краткосрочные финансовые вложения	250	733463	5712697
	в том числе:
	займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251	733463	5595078
	собственные акции, выкупленные у акционеров	252	-	-
	прочие краткосрочные финансовые вложения	253	-	117619
Денежные средства	260	26026	1240377
	в том числе:
	Касса	261	1	-
	расчетные счета	262	22791	1238799
	валютные счета	263	3203	1578
	прочие денежные средства	264	32	-
Прочие оборотные активы	270	-	-
	Итого по разделу II	290	3128923	9282654
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	3947855
ПАССИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. Капитал и резервы
Уставный капитал	410	159368	224703
Добавочный капитал	420	617693	1091370
Резервный капитал	430	2968	7968
	в том числе:
	резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством	431	-	-
	резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	2968	7968
Фонд социальной сферы	440	-	-
Целевые финансирование и поступления	450	-	-
Нераспределенная прибыль прошлых лет	460	712978	676646
Непокрытый убыток прошлых лет	465	-	-
Нераспределенная прибыль отчетного года	470	Х	3037234
Непокрытый убыток отчетного года	475	Х	-
	Итого по разделу III	490	1493007	5037921
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты	510	-	4127159
	в том числе:
	кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511	-	4127159
	займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	520	-	-
Отложенные налоговые обязательства	530	-	-
	Итого по разделу IV	590	-	4127159
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты	610	1590533	673241
	в том числе:
	кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611	1004917	310009
	займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612	585616	363233
Кредиторская задолженность	620	864078	1674138
	в том числе:
	поставщики и подрядчики	621	42184	517572
	векселя к уплате	622	-	-
	задолженность перед дочерними и зависимыми обществами	623	323372	514045
	задолженность перед персоналом организации	624	11553	15807
	задолженность перед государственными внебюджетными фондами	625	2372	253
	задолженность перед бюджетом	626	126365	239935
	авансы полученные	627	12560	-
	прочие кредиторы	628	345673	386525
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	-	-
Доходы будущих периодов	640	236	-
Резервы предстоящих расходов	650	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	660	-	-
	Итого по разделу V	690	2454848	2347379
	БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	3947855

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства	910	-	-
	в том числе по лизингу	911	-	-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	-	-
Товары, принятые на комиссию	930	-	-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	-	-
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	-	-
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	-	6403931
Износ жилищного фонда	970	-	-
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	-	-
Материалы, принятые в переработку	990	-	-
Оборудование, принятое для монтажа	991	-	-
Бланки строгой отчетности	992	-	-
	993	-	-
Износ основных средств	994	-	-
		-	-

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ