Финансовое прогнозирование (стр. 3 )

Определяем средние уровни товарооборота по месяцам yi:

∑yянварь = 101,23+104,25+123,46 = 328,94

∑ ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ = 317,56

∑yсентябрь = 329,86

∑yоктябрь = 470,95

Определяем среднее значение за 3 года yi:

yянварь = 328,94/3 = 109,65

yфевраль = 288,65/3 = 96,22

yмарт = 71,74

yапрель = 87,68

yмай = 114,55

yиюнь = 102,97

yиюль = 80,89

yавгуст = 105,85

yсентябрь = 109,95

yоктябрь = 156,98

Среднее средних составляет =

(109,65+96,22+71,74+87,68+114,55+102,97+80,89+105,85+109,95+156,98)/10 = 103,65 т

Индексы сезонности составляют:

Is январь = 109,65/103,65*100 = 105,79

Is февраль = ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ,35

Is июль = 78,05

Is август = 102,13

Is сентябрь = 106,08

Is октябрь = 151,46

Из графы 7 табл.2.5 видно, что сезонные колебания товарооборота анализируемой группы изделий характеризуется повышением в январе на 5,79%, мае – на 10,52%, августе – 2,13%, сентябре – 6,08% и самое главное – октябре на 51,46%, сезонные колебания ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ.

На основании нижеследующих данных о продажах и расходах на рекламу (графы 2 и 3 табл.2.6) составим прогноз ожидаемого объема продаж в будущем периоде.

Таблица 2.6

Анализ данных для прогнозирования методом линейной регрессии

Период	Расходы на рекламу, тыс. руб., х	Прода-жи, тыс. руб.	х * у	х2	у2
1	2	3	4	5	6
Январь	180,00	3 021,23	,40	32 400,00	9 ,71
Февраль	380,00	2 145,56	,80	,00	4 ,71

Продолжение табл.2.6

Март	220,00	2 034,50	,00	48 400,00	4 ,25
Апрель	280,00	2 234,50	,00	78 400,00	4 ,25
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
Ноябрь	300,00	3 541,10	1 ,00	90 000,00	12 ,21
Декабрь	340,00	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ
	∑ х =3480	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ

Рассчитываем значение b по формуле (8), для чего предварительно составляем таблицу значений (х*у), (х2), (∑ х), (∑у), (∑х2):

b = (12*(92)-(3480*34452))/(12*0*3480) = -0,44

Определяем х и у:

ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ *290 = 2998,6

Подсчитываем ожидаемый объем продаж в будущем периоде по формуле (6):

у = 2998,6 - 0,44*300 = 2866,6 тыс. руб. в месяц.

т. е. при выделении на рекламу в будущем году, например, 300 тыс. руб. прогнозный объем продаж составит 2866,6 тыс. руб., а прогнозная формула (уравнение регрессии) “объем продаж - расходы на рекламу” будет иметь вид:

у = 2998,6 - 0,44*х.

5.Использование метода АВС-XYZ.

Составим таблицу 2.7, содержащую исходные данные.

Таблица 2.7

Средние запасы и поквартальная реализация ассортимента в 2010 г.

№ позиции	Средний запас за квартал по позиции, т	Реализация за 2010 год, т
1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1 рожки №1	2,50	111,97	87,17	148,54	144,70
2 рожки №2	0,76	44,71	25,45	46,68	34,05
3 рожки №3	3,05	93,15	196,84	85,09	148,96
4 рожки-дружба	0,56	26,08	21,09	36,07	30,00
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	10,85
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	91,50
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	14,90
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	915,04
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	8,51
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	202,16
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	480,93
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	121,51
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	51,28
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	10,64
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	12,77
ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	ВЕРСИЯ	ВЫРЕЗАНО ДЕМО	10,64

ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ есем в графу 3 табл.2.8.