Предварительная оценка исполнения объемов финансирования расходов, дефицита и поступления доходов федерального бюджета (стр. 2 )

¨  администрируемых Министерством Российской Федерации по налогам и сборам – в сумме 1675,1 млрд. рублей, что составило 100,5% от планового объема доходов на 2003 год (за декабрь – 158,0 млрд. рублей, или 104,6% от запланированного объема поступлений на декабрь). Указанная сумма включает поступление единого социального налога (взноса), направляемого в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату базовой части трудовой пенсии: за январь-декабрь 2003 года в сумме 363,6 млрд. рублей, или 99,4% к плановому объему поступлений ЕСН на год (за декабрь – 43,3 млрд. рублей, или 108,2% от запланированного объема поступлений на декабрь).

Доходы, администрируемые МНС России, без учета ЕСН в январе-декабре 2003 года составили 1311,5 млрд. рублей, или 100,8% от планового объема доходов на год, в том числе за декабрь – 114,7 млрд. рублей (или 103,3% от запланированного объема на декабрь).

¨  администрируемых Государственным таможенным комитетом Российской Федерации – 757,6 млрд. рублей, что составляет 100,8% от планового объема доходов ГТК России на 2003 год (за декабрь – 72,9 млрд. рублей, или 107,1% от запланированного объема на декабрь).

¨  администрируемых Министерством имущественных отношений Российской Федерации, - в сумме 41,5 млрд. рублей (107,8% от планового объема доходов Минимущества России на год), в том числе за декабрь – 2,1 млрд. рублей, или 76,9% от запланированного объема на декабрь.

Указанные поступления сложились из следующих основных позиций:

§  доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (включая доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества, закрепленного за научными организациями, образовательными учреждениями, учреждениями здравоохранения и учреждениями культуры и искусства;

§  части прибыли государственных унитарных предприятий, подлежащей перечислению в федеральный бюджет;

§  доходов от реализации имущества государственных унитарных предприятий (учреждений) и военного имущества;

§  доходов от дивидендов по акциям, находящимся в федеральной собственности;

§  доходов от деятельности совместного Российско-Вьетнамского предприятия «Вьетсовпетро».

¨  администрируемых Минфином России и другими федеральными органами, - 82,1 млрд. рублей или 110,8% от запланированного объема доходов на год (в том числе за декабрь – 13,0 млрд. рублей, или 183,8% от запланированного объема на декабрь).

¨  администрируемых Минатомом России, - 18,6 млрд. рублей, или 105,2% от бюджетных назначений на год, доходы фонда Минатома России – 14,3 млрд. рублей (102,0% от планового объема доходов на 2003 год). В декабре доходы, администрируемые Минатомом России, составили 0,4 млрд. рублей, доходы в фонд Минатома России не поступали.

¨  администрируемых Госкомрыболовством России – 12,8 млрд. рублей, что составляет 203,0% от планового объема доходов на год, в соответствии с Федеральным законом от 01.01.01 г. «О федеральном бюджете на 2003 год» и 91,0% от объема доходов, заложенных в Федеральном законе от 01.01.01 г. «О внесении дополнений и изменений в Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2003 год». В декабре поступления составили 5,3 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета в январе-декабре 2003 года

млн. рублей

	Бюджетные назначения на 2003 год	Исполнение за январь-декабрь (предв.)	% выполнения
ДОХОДЫ - всего	2 ,9	2 ,5	101,0
Налоги и другие платежи, сбор которых администрируется Министерством по налогам и сборам России	1 ,4	1 ,3	100,5
Налоги и платежи, сбор которых администрируется ГТК России	,3	,6	100,8
Поступления, администрируемые Минимуществом России	38 512,4	41 527,7	107,8
Поступления, администрируемые Минфином России и др. федеральными органами	74 047,3	82 063,6	110,8
Поступления, администрируемые Минатомом России, включая Фонд Минатома России	17 636,3	18 550,4	105,2
Поступления, администрируемые Госкомрыболовством	14 046,2	12 788,2	91,0

Источники финансирования дефицита федерального бюджета

Федеральный бюджет в январе-декабре 2003 г. по предварительной оценке исполнен с профицитом в сумме 216,8 млрд. рублей (приложения №№ 1,2).

млн. рублей

	Уточненная бюджетная роспись на 2003 год	Исполнение за январь-декабрь (предв.)	% выполнения
Дефицит(-) / профицит(+) федерального бюджета	2	1
Источники финансирования дефицита федерального бюджета –всего	-2	-1
Источники внутреннего финансирования дефицита	4	77654,9	43,2
-сальдо внутреннего госдолга	27631,1	-592,1
- привлечение	8	5	91,8
- погашение	-7	-6	97,9
- поступления от продажи имущества, находящегося в государственной собственности	92259,9	93927,9	101,8
- сальдо по госзапасам драгоценных металлов и драгоценных камней	-4136,6	-5965,9
- доходы	-136,6	-5087,9
- расходы	-4000,0	-878,0
- изменение остатков на счетах	64199,0	-9716,6
Источники внешнего финансирования дефицита	-6	-0	93,5
- привлечение	29681,7	20790,3	70,0
- погашение	-3	-3	91,5

Источники внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета в январе-декабре 2003 года по предварительной оценке составили 77,7 млрд. рублей (сальдированная величина) и сложились из следующих элементов:

·  сальдо по источникам внутреннего государственного долга – (-0,6) млрд. рублей.

Привлечение средств составило 414,8 млрд. рублей, в том числе:

- по ГКО	17,4 млрд. рублей;
- по ОФЗ-ФК	64,0 млрд. рублей;
- по ОФЗ-АД	333,4 млрд. рублей;

Погашение основной суммы долга в январе-декабре 2003 года соответствовало утвержденным лимитам финансирования на указанный период и составило 415,4 млрд. рублей, в том числе:

- по ГКО	32,27 млрд. рублей;
- по ОФЗ-ФК	71,99 млрд. рублей;
- по ОФЗ-ПД	282,72 млрд. рублей;
- по ОФЗ-АД	1,84 млрд. рублей;
- прочие	26,58 млрд. рублей
		(из них на погашение государственных долговых товарных обязательств за 12 месяцев текущего года направлено 0,48 млрд. рублей, на выплату предварительной компенсации сбережений граждан – 19,01 млрд. рублей, в том числе в учреждениях Сбербанка России – 17,48 млрд. рублей, в организациях Росгосстраха – 1,53 млрд. рублей).

·  поступления от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, за январь-декабрь 2003 года составили 93,9 млрд. рублей, что составляет 101,8 % от бюджетных назначений на 2003 года.

В доход федерального бюджета были перечислены средства от продажи пакетов акций ОАО "Славнефть" (57,0 млрд. рублей), ОАО "НК "Лукойл" (19, 7 млрд. рублей), ОАО "Лензолото" (4,3 млрд. рублей), ОАО "Рудник им. Матросова" (1,0 млрд. рублей), ОАО "Воркутауголь" (0,8 млрд. рублей), ОАО "Росгосстрах" (0,6 млрд. рублей), ХК "Главстройпром" (0,6 млрд. рублей), ОАО "ЮКОС" (0,6 млрд. рублей), ОАО "Приморскуголь" (0,3 млрд. рублей), ОАО "Череповецкий "Азот" (0,3 млрд. рублей), ОАО "Московский хлебокомбинат №14" (0,1 млрд. рублей), ВО "Союзпушнина" (0,1 млрд. рублей), ОАО "Староминский элеватор" (0,1 млрд. рублей), ОАО "Оргмонтажпроект" (0,1 млрд. рублей).

В январе - декабре 2003 г. не состоялись аукционы по продаже пакетов акций ОАО "Омский каучук", ОАО "Шахта "Егозовская", ОАО "Торжокский завод полиграфических красок", ОАО "Усольехимпром", ОАО "Авиакомпания "Омскавиа", ОАО "Электрокомплекс", ОАО "Терский завод алмазного инструмента", ОАО "Морской порт Эгвекинот", ОАО "Патра", ОАО "Тюменьхлебопродукт", ОАО "Корпорация "Кузбассинвестуголь", ОАО "Волгоградский судостроительный завод", ОАО "Компания "Славич", ОАО "Ямалнефтегазжелезобетон", ОАО "Энерготехмаш", ОАО "Подольский химико-металлургический завод", ОАО "Промприбор", ОАО "ТЕНЗОР", ОАО "Усть-Ильимский ЛДЗ", "Рождественское", ОАО "Поликор", ОАО "ЧЗА", ОАО "Профиль", ОАО "Полиэф", ОАО "ХК "Главное всерегиональное управление "Центр", "Гагаринский", ЗАО "Республиканский социальный коммерческий банк", "Экспрессволга", ОАО "Вихоревский лесозаготовительный комбинат", ОАО "Арктиктрансгазстрой", ЗАО "АКБ Славянский банк" и другие аукционы.

·  поступления от реализации государственных запасов драгоценных металлов и драгоценных камней за 12 месяцев сложились в сумме (-)5,9 млрд. рублей (сальдированная величина). Отрицательное сальдо связано с возвратом сумм авансовых платежей, ранее зачисленных в федеральный бюджет;

·  изменение остатков на счетах составило (-9,7) млрд. рублей, то есть остатки средств на счетах по учету средств федерального бюджета (без учета остатков на лицевых счетах бюджетополучателей) по состоянию на 1 января 2004 г. (по данным о финансировании) увеличились с начала года на 9,7 млрд. рублей.

Объем финансового резерва на 1 января 2004 года предположительно составил 255,0 млрд. рублей.

При этом остатки средств федерального бюджета, подлежащие зачислению в Стабилизационный фонд Российской Федерации, оценочно составляют 103,5 млрд. рублей. При формировании Стабилизационного Фонда сумма финансового резерва будет уменьшена:

·  на 21,6 млрд. рублей – на сумму расходов, осуществляемых за счет финансового резерва в соответствии со статьей 3 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2004 год»,

·  на 22,2 млрд. рублей – на сумму связанных остатков согласно статье 89 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2004 год»,

·  на 107,6 млрд. рублей – на сумму свободных остатков средств федерального бюджета на 1 января 2004 года для покрытия временных кассовых разрывов (в соответствии с главой 131 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

Источники внешнего финансирования дефицита федерального бюджета за 12 месяцев по предварительным данным сложились в сумме (-)294,5 млрд. рублей (сальдированная величина), в том числе привлечение средств составило 20,7 млрд. рублей, погашение долга – 315,3 млрд. рублей.

В декабре 2003 года источники внешнего финансирования дефицита федерального бюджета составили (-)15,38 млрд. рублей (сальдированная величина), в том числе:

привлечение – 1,85 млрд. рублей (товарный кредит);

погашение кредитов составило 17,23 млрд. рублей и производилось по следующим позициям:

МВФ	4,31 млрд. рублей;
МБРР, ЕБРР	1,19 млрд. рублей;
долг России	6,71 млрд. рублей;
долг бывш. СССР:	5,02 млрд. рублей;
в т. ч. погашение долга экспортом	2,43 млрд. рублей.

Финансирование расходов федерального бюджета

Финансирование расходов федерального бюджета в 2003 году производилось Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с документами, представленными главными распорядителями и иными прямыми получателями средств федерального бюджета.

Основные направления расходов федерального бюджета

млн. рублей

	Уточненная бюджетная роспись на 2003 год	Финансирование расходов за январь-декабрь (предв.)	Отклонение от бюджета года	% выполнения
РАСХОДЫ - всего	27	24	-56142,3	97,7
из них:
Государственное управление и местное самоуправление	67622,5	67468,9	-153,6	99,8
Судебная власть	25472,1	25399,2	-72,9	99,7
Международная деятельность	38711,2	26757,4	-11953,8	*
Расходы на силовой блок ("Национальная оборона", "Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства", "Предупреждение и ликвидация последствий ЧС и стихийных бедствий", "Утилизация и ликвидация вооружений, включая выполнение международных договоров", "Мобилизационная подготовка экономики", "Исследование и использование космического пространства", "Военная реформа")	3	1	-2474,2	99,6
Расходы на науку, культуру и социальные нужды ("Фундаментальные исследования и содействие НТП", "Образование", "Культура, искусство и кинематография", "Средства массовой информации", "Здравоохранение и физическая культура", "Социальная политика")	8	9	1488,1	100,4
Обслуживание государственного и муниципального долга	5	7	-23633,8	90,3
Финансовая помощь другим бюджетам бюджетной системы	4	3	-18750,1	97,7
* расчет % некорректен, т. к. указанная сумма является сальдовой