. Страхование рисков сельскохозяйственных организаций в условиях государственной поддержки (стр. 2 )

Изменение параметров субсидирования привело к резкому снижению привлекательности страхования рисков сельскохозяйственных организаций.

В целом убыточность страхования за гг. в Самарской области колеблется от 18,8 до 95,9%, среднее значение которой составляет 52,0% (табл. 3).

Таблица 3

Эффективность страхования рисков

при выращивании сельскохозяйственных культур

в сельскохозяйственных организациях Самарской области

Показатели	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г	Итого
Уплаченные страховые взносы, тыс. руб.	1310,2	10883,6	45075,7	77380,6	35042,3	23332,0	15040,3	27015,0	7
Субсидии, тыс. руб.	747,1	13088,3	38782,8	69799,7	9695,2	13401,9	12241,0	26933,8	8
Итого страховой премии, тыс. руб.	2057,3	23971,9	83858,5	3	44737,5	36733,9	27281,3	53948,8	5
Начисленное возмещение, тыс. руб.	0,0	22981,3	77604,8	57682,7	23244,6	6902,4	12478,7	17172,7	2
Прибыль страховой организации, тыс. руб.	2057,3	990,6	6253,7	89497,6	21492,9	29831,5	14802,6	36776,1	3
Убыточность, %	-	95,9	92,5	39,2	52,0	18,8	45,7	31,8	52,0
Эффективность страхования для сельхозпредприятий с учетом господдержки, %	0,0	211,2	172,2	74,5	66,3	29,6	83,0	63,6	92,7

Основными страховыми компаниями, осуществлявшим страхование с государственной поддержкой, были , ОСАО «Россия», Страхование», Страхование», (рис. 2).

Рис. 2. Доля страховых компаний при страховании рисков

сельскохозяйственных организаций в условиях

государственной поддержки в Самарской области

Мировой опыт организации государственной поддержки сельскохозяйственных организаций показывает, что в большинстве стран отходят от практики прямых выплат, применяя ее при системных катастрофических ущербах или при реализации конкретных национальных программ. Страхование рисков является одним из наиболее эффективных инструментов снижения финансовых потерь в результате отрицательного воздействия на сельскохозяйственное производство различных неблагоприятных факторов.

С целью определения оптимального размера государственной поддержки страхования рисков сельскохозяйственных организаций, на примере производства сельскохозяйственных культур в Самарской области, была разработана экономико-математическая модель. Она включает основные показатели, необходимые для расчета уровня государственной поддержки для производства различных культур. Выбор критериев при построении модели был обусловлен основными факторами, в числе которых учет требований Всемирной торговой организации, снижение рисков, максимизация дохода.

Модель включает следующие переменные:

Х1-9 - посевные площади по видам культур.

Для записи модели приняты следующие обозначения:

- объем государственной поддержки

- урожайность i-ой культуры, средняя за 5 лет

Цi - цена 1 центнера i-ой культуры

Тi - страховой тариф для страхования i-ой культуры

β - ставка субсидирования страхового взноса при государственной поддержке страхования рисков при выращивании урожая сельскохозяйственных культур

Xi - искомое значение i-ой переменной, означающей площадь под культурой

Квi - коэффициент выбытия посевных площадей для i-ой культуры

Сi - себестоимость 1 ц i-ой культуры.

Целевые функции:

1.  Максимизация уровня государственной поддержки страхования рисков сельскохозяйственных организаций по отдельным культурам с учетом требований Всемирной торговой организации:

2.  Минимизация климатических рисков при производстве сельскохозяйственной продукции:

3.  Максимизация дохода сельскохозяйственных организаций:

Условие неотрицательности переменных:

По расчетам по данной модели, при условии покрытия страхованием более 60% всех площадей области, необходимо увеличить уровень государственной поддержки из федерального бюджета до 262,82 млн руб., а из регионального бюджета - до 52,58 млн руб. Объем застрахованных площадей увеличится до 1105,08 тыс. га, при существующем - 109,7 тыс. га.

При порядке организации государственной поддержки страхования рисков сельскохозяйственных организаций, существовавшем до января 2012г., товаропроизводители должны были самостоятельно уплачивать страховую премию при заключении договора страхования рисков и лишь через определенный период времени государство возмещало ему установленный процент компенсации в виде субсидии. Это связано, скорее всего, с тем, что правительство желает контролировать использование выделенных бюджетных средств и поэтому компенсирует страховые премии самим страхователям. Данная ситуация была не совсем приемлема для сельскохозяйственных организаций, которые несут значительные расходы на уплату страховых премий в ущерб расходам на проведение сельскохозяйственных работ. Кроме того, в этой ситуации правительство не в силах контролировать работу страховых компаний.

Из уплаченных страховых премий страховщик формирует фонд, из которого в случае наступления страховых случаев выплачивает страхователю страховое возмещение. Часть страховых премий идет на формирование прибыли страховой компании (рис. 3).

Рис. 3. Схема существующего порядка государственной поддержки

страхования рисков сельскохозяйственных организаций

Так, при условии покрытия более 60% посевных площадей сельскохозяйственным организациям необходимо заплатить приблизительно
525,65 млн руб. При этом через определенный период времени часть средств (60% или 315,4 млн руб.) вернется им в виде субсидий. Здесь имеет место инфляция. Размер упущенной выгоды при этом составляет 9,5 млн руб.

Кроме этого, при организации такого порядка государственной поддержки страхования рисков сельскохозяйственных организаций правительству также предлагается возмещать административные расходы страховым компаниям при наступлении большого количества страховых случаев. Это основывается на том, что убытки в сельскохозяйственных организациях могут неравномерно распределяться по годам и в отдельные годы страховые компании вынуждены производить значительные страховые выплаты, которые намного превышают сумму собранных страховых премий (рис. 4).

Рис. 4. Схема страхования рисков сельскохозяйственных организаций

в условиях государственной поддержки в неблагоприятные годы

Именно такая поддержка страхования рисков сельскохозяйственных организаций, с точки зрения автора, позволит более рационально использовать бюджетные средства пострадавшим сельскохозяйственным организациям в противовес прямым выплатам из бюджета.

Недостаточно развитый рынок страхования рисков сельскохозяйственных организаций в условиях государственной поддержки приводит к необходимости расширения перечня программ, предлагаемых страховщиками сельскохозяйственным организациям, что и обусловило необходимость решения третьей группы проблем.

Третья группа проблем, рассмотренных в диссертации, связана с необходимостью расширения перечня продуктов страхования сельскохозяйственных рисков сельскохозяйственных организаций как в отрасли животноводства
, так и в отрасли растениеводства
.

В сельском хозяйстве на производство продукции и получение конечных результатов влияют много различных факторов, которые могут быть обусловлены как деятельностью человека, так и природными факторами. Аграрное производство несет значительные потери в результате воздействия рисков на деятельность сельскохозяйственных организаций (табл. 4).

Таблица 4

Потери сельскохозяйственных организаций Самарской области

по отраслям в результате воздействия рисков, тыс. руб.

Отрасли	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
Растениеводство	1015,6	1659,8	1137,4	1491	501,9	3911,7	6005,1
Животноводство	274,3	179,5	133	129,5	94,9	67,1	73,3
Итого	1289,9	1839,3	1270,4	1620,5	596,8	3978,8	6078,4

Так, потери продукции колеблются от 596,8 до 3978,8 тыс. руб. Наибольшие потери приходятся на долю отрасли растениеводства, что связано с прямой зависимостью данной отрасли от погодных условий (рис. 5).

Рис. 5. Доля ущерба сельскохозяйственных организаций

Самарской области по отраслям

Из рисунка видно, что в рассматриваемом периоде на долю потерь в отрасли растениеводства приходится не менее 78, 7%.

Выращивание сельскохозяйственных животных имеет свои особенности, а, соответственно, и риски, что говорит о необходимости разработки, апробации и внедрения новых услуг по страхованию рисков при выращивании животных и их поддержки со стороны государства. Падеж животных наносит значительные прямые убытки хозяйствам, а сокращение поголовья животных ведет к снижению производства продукции (табл. 6)

Основными причинами падежа крупного рогатого скота в Самарской области в гг. являлись заболевания органов пищеварения и органов дыхания. В структуре причин падежа за рассматриваемый период значительная доля приходится на заболевания органов пищеварения (от 39,2% до 60,9%) и органов дыхания (от 27,9% до 32,4%).

Таблица 6

Экономический ущерб сельскохозяйственных организаций

Самарской области от падежа и гибели животных (вынужденного забоя)

Показатели	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
Среднегодовое поголовье крупного рогатого скота, голов	177,3	147,6	116,1	104,3	96,3	90,1	86,8
Первоначальная стоимость всего поголовья животных, млн руб.	4432,5	3690,0	2902,5	2607,5	2407,5	2252,5	2170
Выбыло всего, голов,	20801	12070	8309	7284	4598	3127	3336
в т. ч.: пало	10970	7181	5319	5178	3797	2682	2931
вынужденно убито	9831	4889	2990	2106	801	445	405
Потери от падежа и гибели животных в первоначальной стоимости, млн руб. (пало)	274,3	179,5	133,0	129,5	94,9	67,1	73,3
Ущерб от падежа и гибели, % от стоимости животных	6,2	4,9	4,6	5,0	3,9	3,0	3,4

В качестве отдельных предлагается выделить программы «страхование риска при падеже животных от болезней органов пищеварения» и «страхование риска при падеже животных от болезней органов дыхания». Расчет страховых тарифов для них представлен в таблице 7.