Общее руководство по разработке эффективного мандата системы страхования депозитов (стр. 1 )

4 февраля 2007

ОБЩЕЕ РУКОВОДСТВО ПО РАЗРАБОТКЕ ЭФФЕКТИВНОГО МАНДАТА СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ

Проект руководства

Подготовлено Подкомитетом по общему руководству эффективного мандата систем страхования депозитов Комитета по исследованиям и руководствам Международной ассоциации страховщиков депозитов

C/O BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS

CENTRALBAHNPLATZ 2, CH-4002 BASEL, SWITZERLAND

TEL: +41FAX:

WWW. IADI. ORG

СОДЕРЖАНИЕ

Краткое резюме

I.  Введение

II.  Мнения по поводу мандата и классификации систем страхования

III.  Системы страхования денежная корзина

IV.  Системы денежная корзина с расширенными полномочиями

V.  Системы страхования с функцией минимизации рисков

VI.  Точка зрения по поводу конструкции эффективного мандата: роль других участников процесса обеспечения финансовой безопасности, наличие ресурсов и политика в отношении участия в системе страхования

VII.  Выводы

Список литературы

Приложение (1): Список систем, отобранных для исследования

Приложение (2): Краткий анализ мандата систем страхования, участвующих в исследовании

Приложение (3): Краткая таблица информации о мандатах систем страхования

Приложение (4): Таблица по вопросам членства в системе страхования

ОБЩЕЕ РУКОВОДСТВО ПО РАЗРАБОТКЕ ЭФФЕКТИВНОГО МАНДАТА СИСТЕМ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ

КРАТКОЕ РЕЗЮМЕ

Международная ассоциация страховщиков депозитов (МАСД), основанная в 2002 году, в качестве одной из своих целей стремится к усилению эффективности систем страхования во всем мире с помощью создания и распространения руководств и международного сотрудничества. Ассоциация имеет обязательство обмениваться опытом с международным сообществом, продвигая современные исследовательские инициативы, обеспечивающие руководства по ряду вопросов, относящихся к страхованию депозитов. Исполнительный Совет ассоциации одобрил план исследований на 2006 год, включающий несколько проектов исследований, в том числе проект создания общего руководства по эффективному использованию мандата систем страхования депозитов1. Опыт различных стран в данной области изложен в виде руководства, отражающего наиболее общую практику систем страхования, участвующих в исследовании. Данная работа предлагает руководство в области создания эффективного мандата для стран, рассматривающих возможность создания системы страхования или внесения изменений в существующую систему.

Несмотря на различия мандатов разных систем страхования, проведенный анализ выявил, что системы типа денежной корзины обычно выполняют три главные функции: сбор страховых премий, управление фондом страхования и выплаты возмещения по застрахованным депозитам. Системы типа денежной корзины с расширенными полномочиями играют существенную роль в урегулировании проблемных банков и реализации активов несостоятельных учреждений, они также имеют определенные надзорные полномочия и возможности управления рисками. Однако системы с полномочиями по управлению рисками осуществляют свои функции на всесторонней основе и играют более значительную роль в укреплении финансовой стабильности. Их обязанности и полномочия включают прямое вмешательство и надзор за участниками системы, и они напрямую участвуют в процессе банкротства. Детальный анализ таких полномочий среди трех категорий страховщиков поднимает следующие вопросы, рассмотренные в руководстве:

МАНДАТ СИСТЕМ СТРАХОВАНИЯ:

Эффективный мандат системы страхования депозитов должен четко определять роль и ответственность страховщика и идентифицировать полномочия, переданные системе для осуществления ее функций и обязанностей в попытке достижения целей и задач публичной политики. Цели и задачи эффективной системы страхования должны быть четко определены и прописаны в законе для того, чтобы они могли использоваться в качестве направлений стратегии ССВ. Для усиления эффективности мандата системы страхования, ее роль и ответственность должны быть согласованы с полномочиями и правами с одной стороны, и с задачами публичной политики - с другой стороны. Страховщикам нужны права и полномочия, требующиеся для принятия на себя ответственности за эффективное выполнение задач публичной политики. Все страховщики должны иметь право прямого доступа к информации о вкладчиках и их документах через надзорный орган в целях верификации и проведения дополнительных проверок (интервью). Другие виды информации зависят от уровня ответственности страховщика, находящейся за пределами функции выплат по застрахованным депозитам. Предоставление страховщику полномочий по сбору премий с участников системы и заимствований в случае дефицита ликвидности являются обязательным условием эффективной работы любого типа системы страхования. Сбор премий и выплаты вкладчикам по застрахованным депозитам являются основными полномочиями любого страховщика. Для осуществления указанных мандатов страховщик должен быть наделен безусловными правами, такими как - возможность оценки страховых взносов, взимаемых с членов ССВ, на основе отношений затраты/убытки или/и заимствования в целях пополнения ликвидности. Системы денежная корзина, учитывая их ограниченную роль и ответственность, нуждаются в соответствующих полномочиях, а также доступе к информации о депозитах и достаточном финансировании для своевременных и эффективных выплат вкладчикам в случае банкротства банка. Дополнительные обязанности системы денежная корзина с расширенными полномочиями вызывают необходимость более тесного сотрудничества и координации соответствующих действий, предпринятых участниками сетей безопасности (правительства, надзорного органа, Центральный банк (цб), страховщика депозитов). Системы нуждаются в практических полномочиях, таких как – доступ к информации по оценке рисков, и они могут играть роль в принятии решений по урегулированию несостоятельных банков. Таким образом, страховщик имеет больше возможностей анализа издержек по сравнению с системой денежная корзина в чистом виде. Для повышения уровня эффективности и минимизации потерь для страховщика и всей финансовой системы, страховщик, имеющий полномочия по минимизации рисков, должен иметь практическую возможность выявления, оценки и управления рисками. Ему необходим доступ к своевременной и точной информации для оценки финансового состояния отдельных финансовых учреждений, а также финансовой отрасли в целом. Страховщик должен прогнозировать финансовые проблемы отдельных банков и эффективно действовать по мере их возникновения.

Взаимоотношения с другими участниками сетей финансовой безопасности:

1.Страхование депозитов является важной дополнительной функцией внутри сети финансовой безопасности, поэтому мандат страховщика должен быть увязан с другими институциональными функциями участников процесса обеспечения финансовой стабильности. Роль, ответственность и полномочия различных участников сетей финансовой безопасности должны быть скоординированы и четко определены в соответствующих законах/подзаконных актах, чтобы избежать дублирования и задержек, если необходимо срочное вмешательство в проблемный банк.

2. Права, полномочия и мандаты других участников сетей безопасности также должны быть четко определены в соответствующих законах. Четко прописанное разделение ответственности улучшает корпоративное руководство системой и укрепляет процесс принятия решений и, соответственно, эффективность системы.

3. Хотя меморандум о взаимодействии является формально гибким средством обмена информацией, он имеет один существенный недостаток: так как объем, частота, своевременность и даже непрерывность информационных потоков зависит от готовности и желания надзорных органов сотрудничать со страховщиком депозитов. В результате является предпочтительным предусматривать право получения важной информации в законах или подзаконных актах с дальнейшими уточнениями положений в меморандуме.

4. Механизмы координации имеют особое значение при урегулировании системного банковского кризиса. Все участники сетей финансовой безопасности должны принять участие в урегулировании ситуации. Страховщик является неотъемлемой частью урегулирования, успех которого зависит от мандата и природы проблемы.

5. Системы страхования депозитов должны быть частью хорошо разработанной системы надзора и регулирования, гарантирующей отсутствие избыточных рисков в банковских операциях. В конечном счете, система страхования не является заменой банковского надзора, но она требует его интенсификации: без эффективной системы надзора она не может самостоятельно удержать доверие вкладчиков к финансовой системе в результате банкротств банков.

Организационные аспекты:

Интеграция функции страхования депозитов с одним из департаментов центрального банка или органа банковского надзора могла бы быть эффективной с точки зрения расходов, а также способствовала бы лучшему доступу к информации надзорного органа для участников системы. Однако анализ показал, что независимость страховщика является решающей составляющей эффективной работы всей сети финансовой безопасности, так как она поддерживает процесс принятия решений ее различных участников и усиливает корпоративное руководство системой путем практической идентификации роли, ответственности и полномочий различных игроков, участвующих в обеспечении финансовой безопасности.

Ресурсы и обучение персонала:

1.  Финансирование является главным ресурсом достаточности средств фонда страхования, что является критичным для эффективной работы системы. Поддержание целевого уровня коэффициента резервирования также является преимуществом для успешного выполнения страховщиком своего мандата.

Для поддержания эффективности системы страховщику необходимо иметь достаточное финансирование для покрытия среднесрочных и долгосрочных операционных издержек. Эффективный мандат позволяет страховщику привлекать и сохранять квалифицированных работников, определять соотношение постоянных сотрудников и сторонних подрядчиков, обеспечивает конфиденциальность информации и гарантирует получение сотрудниками юридической защиты в случае судебных исков против предпринятых ими действий. Страховщик должен иметь право принимать на работу сотрудников на постоянной или временной основе для удовлетворения потребностей в персонале в соответствии с поставленными задачами. Он также должен иметь возможность предоставления сотрудникам конкурентного финансового пакета для привлечения и сохранения квалифицированных кадров. Аутсорсинг может быть обоснованным вариантом для страховщика, особенно, при решении вопросов урегулирования банков. Однако главные функции должны выполняться с помощью постоянных сотрудников, и страховщик должен быть в состоянии удерживать лиц, занимающих ключевые позиции на всех функциональных направлениях. Постоянный процесс обучения персонала имеет большое значение для эффективной реализации мандата страховщика. Потребности в обучении могут быть удовлетворены через внутренние, регулярные курсы или специально разработанные программы. Менее затратными могут быть курсы обучения, проведенные совместно с одним из участников сети финансовой безопасности. Страховщикам определенного региона необходимы целевые программы обучения сотрудников для усиления специализированных знаний в области мониторинга трансграничной деятельности и ее воздействия на страховые риски. Страховщику необходим достаточный бюджет на развитие информационных технологий для успешной реализации своего мандата. Эффективность страховых операций может быть усилена с помощью обмена систем IT и базы данных с другими участниками сетей финансовой безопасности.

Политика в отношении членства в ССВ:

1. Участие в системе должно быть обязательным для предотвращения приема в систему недостойных кандидатов.

2. В систему следует принимать только учреждения, охваченные проверками органа банковского регулирования и надзора.

3. Политика в отношении участия в системе страхования должна быть четко сформулирована при разработке мандата.

4. Прежде чем банки будут приняты в систему страхования депозитов, они должны достигнуть соответствия критериям приема в систему и финансовым требованиям, предъявляемым к членам ССВ.

Общее руководство по эффективному мандату системы страхования

I)  Введение:

Страхование депозитов привлекло внимание научных кругов, и был проведен большой объем исследований. Проведенные исследования можно разделить на два основных направления. Первое направление фокусирует внимание на преимуществах систем страхования с ограниченным уровнем страхового возмещения, способствующих финансовой стабильности, защищая систему от воздействия банкротств банков. Данное направление также исследует задачи систем страхования, вопросы оптимизации результатов и проблему моральных рисков, связанных с принятием на себя застрахованным учреждением повышенных рисков. Другое направление исследований, в основном операционное, пытается идентифицировать принципы эффективных систем страхования на основе смежных областей, таких как – лимиты страхового возмещения, корпоративное управление, организационная структура, финансирование, участие в системе, информирование общества, связь с другими участниками сетей финансовой безопасности.

Имеющаяся литература, исследующая важность и роль систем страхования, отражает наличие нескольких преимуществ эксплицитной системы. Главным преимуществом является роль системы в укреплении финансовой стабильности. Среди других преимуществ: защита менее образованных вкладчиков и формирование механизма урегулирования несостоятельных банков. Главным недостатком, на который ссылается имеющаяся литература, являются моральные риски, сопровождающие все системы страхования. Главный вывод данного направления исследований поддерживает создание эксплицитных систем, однако политики стоят перед вызовом создания конструкций, удовлетворяющих задачам публичной политики и одновременно ограничивающих моральные риски до приемлемых на практике уровней. (Смотри Pennacchi; 2005, Jacky and Wei; 2004, Evanoff; 2001, Mircha and Urrutia; 1995, and Garcia; 1996).

Что касается характеристик эффективной системы страхования, главная тема исследований предлагает общие принципы создания или реформирования существующих систем страхования, а работы в данном направлении исследований включают следующих авторов:

Demirguc-Kunt and Detragiache (1998, 1999), Demirguc-Kunt and Huizinga (1999), Folkerts-Landau and Lindgren (1998), Fries (1990), Fries and Perraudin (1991), Galbis (1998), Garcia (1996, 1997, 1999), Garcia and Lindgren (1996), McCarthy (1980), Talley (1990), Специфические условия страны впервые были исследованы Kyei (1995)[1]. Наиболее сжатые исследования проведены Форумом финансовой стабильности (FSF) в Отчете по руководству в области разработки эффективных систем страхования депозитов, датированным сентябрем 2001.

Форумом финансовой стабильности весной 2000 года была создана рабочая группа по системам страхования. В состав группы вошли 16 подгрупп, получивших задание разработать общее руководство по отдельным элементам эффективной системы страхования депозитов. Указанное руководство служит важным инструментом для политиков, которые планируют создать новую систему страхования или улучшить существующую систему. Руководство поддерживает идею создания эксплицитной системы с ограниченным уровнем страхового возмещения и подчеркивает важность разработки и внедрения надежных систем для завоевания доверия общества и предотвращения моральных рисков. Указанный отчет также отражает необходимость интеграции функции страхования в хорошо разработанную сеть финансовой безопасности для эффективной реализации задач публичной политики. Учитывая наличие различных видов систем страхования, имеется потребность в разработке всестороннего руководства по созданию эффективных и надежных мандатов для разных типов систем.

Настоящее исследование предлагает отдельные пункты общего руководства для создания надежного мандата, базирующегося на четырех главных правилах. Первое – страхование депозитов является важной функцией внутри сети финансовой безопасности, поэтому мандат страховщика должен быть тесно увязан с другими институциональными функциями участников сетей безопасности. Второе – мандат должен четко определять роль и ответственность страховщика в рамках сети финансовой безопасности. Третье – мандат должен наделять страховщика необходимыми правами и полномочиями для эффективной реализации его роли и обязанностей. Четвертое – для укрепления эффективности мандата страховщика депозитов, его роль и ответственность должны согласовываться с правами и полномочиями, с одной стороны, и задачами публичной политики, с другой стороны.

Следующий раздел определяет мандат системы страхования депозитов и предусматривает основу классификации систем. Раздел III описывает и анализирует мандат систем типа денежная корзина. В разделе IV и V представлен анализ систем денежная корзина с расширенными полномочиями и функцией минимизации рисков соответственно. Роли других участников сети финансовой безопасности и их воздействие на мандат страховщика депозитов рассмотрены в разделе VI наряду с воздействием наличия ресурсов и политики участия в системе страхования на конструкцию эффективного мандата. В разделе VII представлены выводы проведенного исследования.

II) Мандат систем страхования и мнения по поводу классификации:

Мандат организации обычно указывает на юридические обязанности
, которые она обязана выполнять в процессе реализации задач публичной политики. Мандат определяет роли и ответственность организации, а также может идентифицировать права и полномочия, которыми она наделяется для выполнения своих обязанностей в попытке достижения целей и задач публичной политики. Для усиления мандата системы страхования вкладов, ее роль и ответственность должны согласовываться с правами и полномочиями, с одной стороны, и с задачами публичной политики, с другой стороны.

Роль, предусмотренная мандатом существующих систем страхования, имеет существенные отличия в разных системах, она зависит от целей публичной политики и обязанностей других участников сетей финансовой безопасности, а также обусловлена общей структурой финансовой системы. Полномочия, переданные страховщику, обычно тесно увязаны с ролью системы для более эффективной реализации целей и задач публичной политики.

Существующие системы страхования депозитов демонстрируют, что роль страховщика может быть ограничена функцией выплаты вкладчикам по застрахованным депозитам. Системы, обладающие возможностью минимизации рисков, играют более серьезную роль в деле укрепления финансовой стабильности. Их обязанности и полномочия включают прямое вмешательство в работу учреждений и надзор за ними, они также участвуют в процессе банкротства. Третья категория страховщиков включает системы типа денежная корзина с расширенными, но все еще ограниченными полномочиями. Вклад трех различных типов систем в укрепление финансовой стабильности зависит от согласованности мандата каждой из них с задачами публичной политики и от уровня гармонии между мандатом страховщика и роли других участников сетей безопасности. В литературе, как правило, не отдается предпочтение одному из типов систем страхования, в некоторых случаях система типа денежной корзины рассматривалась как наиболее подходящий вариант с учетом общей структуры надзора и регулирования финансовой системы.

В настоящем исследовании идентифицированы характеристики систем с эффективным и надежным мандатом в рамках указанной классификации. Данная методика имеет три существенных ограничения: Во-первых, отсутствует четкие и широко распространенные дефиниции указанных выше категорий. Во-вторых, некоторые системы не вписываются в указанные широкие категории в соответствии с их ролью, ответственностью и полномочиями. В третьих, классификация не идентифицирует четкий набор прав и полномочий, которыми наделяются исключительно системы с правом минимизации рисков, и соответственно, полномочия, переданные средней категории систем. Учитывая необходимость разработки всестороннего руководства и важность наличия четкой классификации, настоящее исследование базируется на существующей классификации и анализирует отдельные категории систем страхования.

В настоящем руководстве использованы данные «Международного исследования по страхованию депозитов (IDIS) [2002]», проведенного Корпорацией страхования депозитов Канады CDIC, а также информация “Анкеты для разработки руководства по эффективному взаимодействию участников сетей финансовой безопасности и урегулированию несостоятельных учреждений» (QIR) [2004]”. Опрос проводился Международной ассоциацией МАСД во главе с Центральной корпорацией страхования депозитов Тайваня2. Для завершения работы с анкетами были использованы соответствующие интернет сайты, а также в некоторых случаях устанавливались прямые контакты с участниками опросов. Для указанного исследования также использовался практический опыт отдельных членов подкомитета МАСД.

Следует иметь в виду, что для исследования использовались только первичные данные, включенные в указанные анкеты, которые необходимы для нашего проекта. Для того чтобы отобранные примеры содержали сбалансированную информацию по различным системам страхования, структурированная выборка состоит из 29 заполненных анкет, представляющих три разных типа систем страхования. Выборка содержит 12 анкет, представляющих системы денежная корзина, 13 анкет систем с расширенными полномочиями и 4 анкеты страховщиков с функцией минимизации рисков.

Классификация систем страхования, включенная в анализ, базируется на ответах на вопрос 1 анкеты QIR3. Были сделаны три исключения к данному критерию: Фонд страхования депозитов Болгарии, Национальный фонд страхования депозитов Венгрии и Фонд страхования Казахстана4.

III) Системы денежная корзина

В настоящем руководстве проведен анализ следующих систем денежная корзина: Фонд гарантирования кредитов Бразилии - Fundo Garantidor de Creditos (FGC), Центральный банк Кипра (CBC), Фонд страхования депозитов Чехии (FPV), Фонд гарантирования депозитов Финляндии (DGF), Фонд гарантирования депозитов Франции (FGD), Национальный фонд страхования депозитов Венгрии (NDIFH), Фонд гарантирования депозитов и инвестиций Литвы (DIFL), Банк Словении (BSI), Фонд гарантирования депозитов и кредитов Испании (FGD), Фонд гарантирования депозитов Швеции - Insattninsgaratinamnden Deposit Guarantee Board/ Swedish Deposit Guarantee Broad (IGN), Правление гарантирования депозитов Танзании (DIBT), и Система компенсации финансовых услуг Великобритании: Financial Services Compensation Scheme (FSCS).5

Анализ показывает, что основными задачами публичной политики, которые реализуются всеми системами денежная корзина, являются выплаты компенсации вкладчикам по застрахованным депозитам и участие в укреплении стабильности финансовой системы с помощью защиты наименее образованных вкладчиков. Главной обязанностью таких систем является возмещение вкладчикам с помощью различных методов компенсации по вкладам.

Большинство систем денежная корзина имеют доступ к ликвидным ресурсам с помощью заимствований на временной и ограниченной основе. Однако семь систем имеют полномочия регулирования способов финансирования своей системы, определяя условия и размеры страховых премий и сборов. Две трети респондентов имеют полномочия заключать контракты или устанавливать собственные бизнес нормативы.

Некоторые системы данной категории принимают на себя обязанность по ликвидации или даже конкурсному управлению. Однако такие полномочия не согласуются с установленным уровнем ответственности, особенно в случае методов урегулирования несостоятельных учреждений и возможности предоставления финансовой помощи. Некоторые другие системы типа денежной корзины имеют право предоставлять финансовую помощь или предоставлять гарантии по ссудам или депозитам застрахованного учреждения без права проведения ликвидации или конкурсного производства.

Только четыре системы имеют прямой или косвенный доступ (через орган надзора) к информации о вкладчиках. Большинство систем получают информацию об участниках системы страхования через орган банковского надзора и регулирования, а не напрямую от участника системы.

Наконец, права и полномочия, относящиеся к взысканиям и вмешательству в работу банка, урегулированию проблем несостоятельных учреждений и оптимизации затрат фонда на выплату возмещения, практически отсутствуют, несмотря на разнообразие мандата ответственности систем, участвующих в исследовании.

IV) Системы денежная корзина с расширенными полномочиями

Кроме основных обязанностей страховщика категории денежная корзина (сбор страховых премий, управление фондом и выплаты страхового возмещения) системы с расширенными полномочиями обычно участвуют в урегулировании проблем несостоятельных банков, ликвидации и мониторинге участников. Проведенный анализ выявил, что права и полномочия данной категории систем страхования разные у разных страховщиков.

Классификация систем с расширенными полномочиями также основана на исследовании ассоциации МАСД «Общее руководство по эффективному взаимодействию участников сетей финансовой безопасности» и «Урегулирование несостоятельных банков» (QIR). Оба исследования отметили, что 15 из 34 участвующих в исследовании систем классифицировали себя как денежная корзина с расширенными полномочиями. Это следующие системы страхования: Болгария: Bulgarian Deposit Insurance Fund (BDIF), Канада: Canada Deposit Insurance Corporation (CDIC), Колумбия: Fondo de Garantias de Instituciones Financieras (FOGAFIN), Венгрия: National Deposit Insurance Fund of Hungary (NDIFH), Ямайка: Jamaica Deposit Insurance Corporation (JDIC), Япония: Deposit Insurance Corporation of Japan (DICJ), Иордания: Jordan Deposit Insurance Corporation (JODIC), Корея: Korea Deposit Insurance Corporation (KDIC), Мексика: Instituto para la Protección al Ahorro Bancario (IPAB), Португалия: Fondo de Garantia de Depositos (FGD), Квебек: Autorité des marchés financiers (RADQ), Россия: Deposit Insurance Agency (DIA), Тайвань: Central Deposit Insurance Corporation (CDIC), и Венесуэла: Guarantee of Deposits and Banking Protection Fund/ Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria (FOGADE).

После более тщательного анализа Корпорация CDIC Канады и Национальный фонд страхования депозитов Венгрии были исключены из данной категории. А Фонд страхования депозитов Казахстана был добавлен в настоящий список.6 В настоящее время категория денежная корзина с расширенными полномочиями включает только 13 страховщиков.

В целом, полномочия и задачи публичной политики большинства страховщиков, относящихся к категории «денежная корзина с расширенными полномочиями» увязаны друг с другом. Задачи публичной политики в основном включают защиту вкладчиков и поддержание финансовой стабильности. Полномочия по выплатам страхового возмещения и урегулированию проблемных банков могли бы соответствовать своим потребностям для выполнения задач публичной политики. Другие задачи публичной политики, такие как - стимулирование роста сбережений и экономического развития могут быть также реализованы в условиях стабильного финансового положения.

Однако существуют некоторые неувязки в ряде систем страхования. Например, если страховщик должен управлять несостоятельным банком с наименьшими издержками, он нуждается в соответствующих инструментах управления рисками и полномочиях по принятию решений о методах урегулирования. Если полномочия страховщика включают подачу требований против лиц, ответственных за ущерб, нанесенных финансовому учреждению, он должен иметь полномочия проведения расследований или права, связанные с получением компенсации.

Большинство систем денежная корзина с расширенными полномочиями, участвующие в исследовании, принимают на себя ответственность за оценку рисков, мониторинг и урегулирование проблем несостоятельных банков. Хотя полномочия ограниченного числа систем могут не отражать в полной мере роли и уровень ответственности, полученные по мандату.

Страховщики данной категории имеют различные каналы финансирования с помощью правительственных гарантий, но только ограниченное число систем установили коэффициент резервирования фонда страхования. В целях обеспечения необходимого уровня достаточности средств фонда, который является критичным для эффективной работы системы страхования, четко установленный коэффициент резервирования является преимуществом для эффективной реализации страховщиком своего мандата.

Все страховщики денежная корзина с расширенными полномочиями, участвующие в исследовании, управляют своими системами на обязательной основе, что помогает предотвращать прием нежелательных участников, так как в большинстве случаев страховщики не имеют полномочий принимать решение о приеме или исключении из системы участвующих в ней учреждений. Более того, большинство страховщиков данной категории не имеют полномочий вмешательства в работу проблемных банков или предоставления им финансовой помощи. Указанные ограничения отражают несогласованность между функциями страховщика и действиями органа регулирования, которые требуют механизма координации мандатов для обеспечения согласованной политики членства в системе с ответственностью органа надзора.

Эффективная работа по урегулированию проблемных учреждений оказывает серьезное воздействие на вкладчиков и финансовую стабильность. В большинстве случаев полномочия принятия решений о жизнеспособности банка и методах урегулирования принадлежат органу надзора или центральному банку. Однако в целях снижения потерь системы страхования, страховщик должен также иметь указанные полномочия. Если такое право у страховщика отсутствует, необходимо создание формального механизма координации между всеми участниками сети финансовой безопасности, в котором должна быть четко определена ответственность каждого из них. Особенно указанное касается страховщика данной категории, так как его мандат явно дублирует функции других участников процесса обеспечения финансовой безопасности.

V) Системы с функцией минимизации рисков

Из 29 систем, включенных в исследование, четыре системы были классифицированы как системы с функцией минимизации и управления рисками. Это следующие системы: Корпорация страхования депозитов Канады - the Canadian Deposit Insurance Corporation (CDIC), Корпорация страхования депозитов Филиппин - the Philippine Deposit Insurance Corporation (PDIC), Федеральная корпорация страхования депозитов США (FDIC) и Система страхования Вьетнама (DIV). Указанные системы относят себя к категории «минимизаторов рисков», так как они имеют полномочия надзорного органа и наделены правом управления рисками на всесторонней основе. Фактически это означает практическую способность управлять рисками страховщиков в течение всего периода деятельности участников ССВ.

Анализ показывает, что имеется согласованность между мандатом и правами систем страхования с функцией управления рисками. Они обладают широкими полномочиями надзора и вмешательства в работу банков. Однако задачи публичной политики для данной категории страховщиков имеют общий характер и похожи на задачи систем типа денежная корзина (т. е. защита вкладчиков и поддержание финансовой стабильности).

Все системы данной категории принимают на себя обязанность оценки и мониторинга рисков, а также урегулирования проблем несостоятельных банков. Полномочия таких систем отражают их роль и ответственность, которыми они обладают в соответствии с мандатом.

Механизмы финансирования систем данной категории аналогичны другим системам. Четыре системы, участвующие в настоящем исследовании, инвестируют накопленные средства в рынок облигаций, в основном в государственные облигации и ценные бумаги с государственными гарантиями. Однако такие системы имеют право определять свои источники средств, лимиты займов и размеры премий и других отчислений. Указанное отражает согласованность всех аспектов, так как обеспечение гибкой финансовой политики и достаточного уровня средств фонда страхования являются важным условием эффективной работы страховщика депозитов.

Участие в данной категории систем страхования обязательное, и как было указано выше, это предостерегает от приема в систему нежелательных членов. Следует иметь в виду, что данная категория страховщиков имеет полномочия контролировать прием новых участников и исключение их из системы – все страховщики наделены правом отзыва лицензии или аннулирования статуса застрахованного учреждения в отношении участников системы. Это отражает четкую согласованность функции страхования и связанных с ней полномочий.

Также для всех четырех систем, участвующих в исследовании, ответственность за принятие решения о способах урегулирования проблемных учреждений лежит на страховщике, и они обычно имеют необходимые полномочия для выполнения возложенных обязанностей. Проведенный анализ показывает, что страховщики данной категории используют принцип наименьших затрат и пользуются широким набором методик урегулирования.

VI) Точка зрения по поводу конструкции эффективного мандата: роль других участников сетей финансовой безопасности, наличие ресурсов и политика в отношении членства в ССВ

В предыдущих разделах исследования представлен анализ мандата трех основных категорий страховщиков депозитов. Представляется важным рассмотреть другие соображения по конструкции эффективного мандата системы страхования. В данном разделе мы остановимся на аспектах, включающих важную роль разработки мандата, который должен быть интегрирован и согласован с правами и ответственностью, а также полномочиями других участников сети финансовой безопасности. Наличие ресурсов также является важным элементом эффективного внедрения мандата страховщика, а политика членства в разных категориях систем страхования должна быть увязана с мандатом страховщика и задачами публичной политики.

1. Взаимодействие с другими участниками сетей финансовой безопасности

Взаимодействие страховщика депозитов с другими участниками сети финансовой безопасности является важным моментом в процессе разработки мандата системы страхования, так как каждый участник играет свою роль для достижения задач публичной политики.

Архитектуру указанного взаимодействия определяют несколько факторов, они включают: сложную экономическую и финансовую структуру страны, составляющие функций банковского надзора и регулирования, и мандаты и ответственность страховщика по отношению к мандатам и обязанностям других участников сетей безопасности. Мандат также подвержен воздействию индивидуального опыта страны: например, это можно проследить на недавнем опыте Японии и Кореи, где мандат страховщика был значительно расширен после азиатского финансового кризиса.

Предыдущий анализ показывает, что каждая категория системы страхования предопределяет наличие разных взаимоотношений между участниками сетей безопасности. В случае системы денежная корзина, взаимодействие с органами надзора и другими ведомствами сети финансовой безопасности имеет простой характер. Система денежная корзина нуждается в ограниченной информации о получении страховых премий, выплатах возмещения вкладчикам и инвестировании накопленных средств.

Что касается категорий денежная корзина с расширенными полномочиями и систем с функцией управления рисками - распределение ролей и полномочий между страховщиком и другими участниками сети финансовой безопасности приводит к усложненному характеру взаимодействия, которое нуждается в более широком сотрудничестве, координации функций и обмене информацией, особенно в случаях урегулирования проблем несостоятельных учреждений. В приведенной ниже таблице представлен уровень координации и обмена информацией между различными участниками сети безопасности для трех категорий страховщиков: