Оглавление (стр. 3 )

Таким образом, риски изменения правил таможенного контроля и пошлин являются несущественными для Эмитента.

Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо по лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):

Риски, связанные с отсутствием возможности продления лицензии Эмитента на ведение основного вида деятельности рассматриваются как незначительные.

В случае изменения требований по лицензированию в отношении основной деятельности Эмитента, Эмитент будет действовать в соответствии с новыми требованиями, включая получение необходимых лицензий.

Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент:

Изменения в судебной практике по вопросам, связанные с деятельностью Эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), в том числе в сфере применения таможенного, налогового, гражданского законодательства, могут оказать негативное воздействие на деятельность Эмитента. Но, учитывая тот факт, что Эмитент в настоящий момент не участвует в судебных процессах, которые могут повлиять на результаты его деятельности, указанные риски можно считать незначительными.

3.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту, в том числе:

Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:

До настоящего времени Эмитент не участвовал и не участвует в судебных процессах, что исключает возможность негативного влияния изменения судебной практики на его финансово-хозяйственную деятельность.

Риски отсутствия возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):

Риски, связанные с отсутствием возможности продления действия лицензии Эмитента на ведение основного вида деятельности рассматриваются как незначительные

Риски возможной ответственности эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента:

Эмитент не несет ответственности по обязательствам третьих лиц, не имеет дочерних обществ, в связи с чем, на дату утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг соответствующий риск отсутствует.

Риски потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента:

Риск потери потребителей, на долю которых приходится 10 и более процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента предполагается как минимальный.

Развитие отечественного вертолетостроения, отраженное в Федеральной целевой программе «Развитие гражданской авиационной техники в России в годах и на период до 2015 года» подтверждает дальнейшую стабилизацию ситуации в вертолетной отрасли и делают незначительными риски, связанные с деятельностью эмитента.

Иные существенные риски, свойственные исключительно Эмитенту, отсутствуют

3.5.6. Банковские риски

Эмитент не является кредитной организацией.

IV. Подробная информация об эмитенте

4.1. История создания и развитие эмитента

4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество «Казанское научно-производственное предприятие «Вертолеты-МИ +»

Сокращенное наименование: «Вертолеты-МИ +»

Полное или сокращенное фирменное наименование Эмитента является схожим с наименованием другого юридического лица – Открытого акционерного общества «Казанское научно-производственное предприятие «Вертолеты-МИ», являющегося учредителем эмитента

Фирменное наименование Эмитента не зарегистрировано как товарный знак или знак обслуживания.

Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента:

Изменений в наименовании и организационно-правовой форме эмитента не осуществлялось

4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Дата государственной регистрации эмитента:05.02.2009 г.

Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 16 №

Орган, осуществивший государственную регистрацию: Межрайонная инспекция ФНС России №18 по Республике Татарстан

Основной государственный регистрационный номер юридического лица:

Дата регистрации эмитента в Едином государственном реестре юридических лиц: 05.02.2009 г.

Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция ФНС России № 18 по Республике Татарстан.

4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

Срок существования эмитента: 5 месяцев и 24 дня.

Срок, до которого эмитент будет существовать: Эмитент создан на неопределенный срок

История создания и развития эмитента:

Эмитент был учрежден 26 января 2009 г. в ходе процедуры замещения активов должника в соответствии с положениями ст. ст.110, 141 Федерального закона РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 01.01.2001 г. На основании положений ст. ст. 110,115 и 141 указанного закона замещение активов должника проводится путем создания на базе имущества должника одного открытого акционерного общества или нескольких открытых акционерных обществ. В случае создания одного открытого акционерного общества в его уставный капитал вносится все имущество, в том числе имущественные права, входящие в состав предприятия и предназначенные для осуществления предпринимательской деятельности. При этом отчуждаются все виды имущества, предназначенного для осуществления предпринимательской деятельности, в том числе земельные участки, здания, строения, сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, продукция, права требования, а также права на обозначения, индивидуализирующие должника, его продукцию, работы и услуги (фирменное наименование, товарные знаки, знаки обслуживания), другие принадлежащие должнику исключительные права, за исключением прав и обязанностей, которые не могут быть переданы другим лицам.

При замещении активов должника все трудовые договоры, действующие на дату принятия решения о замещении активов должника, сохраняют силу, при этом права и обязанности работодателя переходят к вновь созданному открытому акционерному обществу.

Документ, подтверждающий наличие лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, подлежит переоформлению на документ, подтверждающий наличие соответствующей лицензии у открытого акционерного общества, в порядке, установленном федеральным законом.

Таким образом, эмитент является правопреемником «Вертолеты-МИ», признанного банкротом решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 01.01.2001 г. по делу №А/2005-Сг4-35

«Вертолеты-МИ»(учредитель эмитента) является одной из ведущих организаций в России по проведению опытно-конструкторских работ по модернизации и оснащению новым оборудованием вертолетов типа МИ-8, МИ-8МТВ, МИ-17, МИ-14. Проводится полный цикл работ от разработки конструкторской документации до изготовления и испытания опытно образца и выпуска малой серии.

В собственности эмитента находится современный комплекс производственных и конструкторских площадей, хорошо оснащенная летно-испытательная база, ряд подсобных и складских помещений, лабораторных цехов, мастерских и т. д.

Модификация вертолетов типа МИ-8, МИ-8МТВ, МИ-17, МИ-14 разработанные «Вертолеты-МИ» широко известны во всем мире, блестяще зарекомендовали себя при эксплуатации более чем в 50 странах мира и неоднократно демонстрировались на авиасалонах за рубежом и в России.

Эмитент планирует выполнять работы как для гражданской обороны, так и по заказам Министерства обороны РФ, ФСБ РФ и МЧС РФ

Миссия эмитента (при наличии): отсутствует

Иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента: Акции созданного на базе имущества должника открытого акционерного общества включаются в состав имущества должника и подлежат продаже на открытых торгах в форме конкурса в порядке, установленном ст. ст. 139, 195 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» .Обязательными условиями конкурса являются обязательства покупателя:

обеспечить сохранение целевого назначения указанного имущественного комплекса и имущества мобилизационного назначения должника;

выполнять договоры должника, связанные с выполнением работ по государственному оборонному заказу, обеспечением федеральных государственных нужд в области поддержания обороноспособности и безопасности Российской Федерации.

4.1.4. Контактная информация

Место нахождения эмитента: Республика Татарстан, а

Почтовый адрес: Республика Татарстан (РТ), а

Номер телефона эмитента: (8

Номер факса эмитента: (8

Адрес электронной почты

Адрес страницы (страниц) в сети «Интернет», на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www. *****, www. *****

Специальное подразделение Эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами Эмитента отсутствует.

4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

4.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Эмитент не имеет филиалов и представительств.

4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды ОКВЭД:

35.30.3 - производство вертолетов, самолетов и прочих летательных аппаратов

35.30.5 – производство прочих частей и принадлежностей летательных и космических аппаратов

35.30.9 - предоставление услуг по ремонту, техническому обслуживанию и переделка летательных аппаратов и двигателей летательных аппаратов

73.1 - научные исследования и разработки в области естественных и технических наук

74.30 - технические испытания, исследования и сертификация

4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

Основные виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукция (работ, услуг), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг).

На дату утверждения проспекта ценных бумаг основным видом деятельности Эмитента является сдача в аренду нежилых помещений.

Деятельность эмитента, обеспечившая не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента:

Наименование показателя	1 полугодие 2009 г.
Доходы от сдачи в аренду нежилых помещений, тыс. руб.
Объем выручки (доходов) от данного вида хозяйственной деятельности, руб.	500
Доля объема выручки (доходов) от данного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки (доходов) эмитента, %	100

Изменения размера выручки эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений: Изменения размера выручки эмитента отсутствуют

В случае, если эмитент ведет свою основную хозяйственную деятельности в нескольких странах, указывается, какие из географических областей приносят 10 и более процентов выручки за каждый отчетный период, и описываются изменения размера выручки эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений.

Эмитент осуществляет свою основную деятельность на территории Российской Федерации.

Основная хозяйственная деятельность Эмитента сезонного характера не носит.

Общая структура себестоимости эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, по указанным статьям в процентах от общей себестоимости:

Наименование статьи затрат	1 полугодие 2009г.
Сырье и материалы, %	-
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %	-
Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, %	-
Топливо, %	-
Энергия, %	-
Затраты на оплату труда, %	-
Проценты по кредитам, %	-
Арендная плата, %	-
Отчисления на социальные нужды, %	-
Амортизация основных средств, %	-
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %	-
Прочие затраты (пояснить), % амортизация по нематериальным активам, % вознаграждения за рационализаторские предложения, % обязательные страховые платежи, % представительские расходы, % оплата аудиторских услуг, % стоимость реализованных ценных бумаг, %	-
Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), %	-
Справочно: выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к себестоимости	-

* На дату утверждения проспекта ценных бумаг у эмитента отсутствовали затраты, так как ведение финансово-хозяйственной деятельности, за исключением сдачи нежилых помещений в аренду, эмитентом не осуществлялось.

Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг): какие-либо новые виды продукции (работ, услуг, Эмитент на дату утверждения проспекта ценных бумаг не разрабатывает и на рынке не предлагает.

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте:

Основным документом, регулирующим учет себестоимости предприятиями и организациями, является Налоговый кодекс РФ, Часть II, Глава 25 - «Налог на прибыль предприятий и организаций». Расходы, относимые предприятием на себестоимость продукции подразделяются на расходы, связанные с производством и реализацией и внереализационные расходы (ст.252 ч.2 Налогового кодекса РФ). В свою очередь, расходы, связанные с производством и реализацией, подразделяются на материальные расходы, расходы на оплату труда, суммы начисленной амортизации и прочие расходы (ст.253 ч.2 Налогового кодекса РФ).

Действующие Правила бухгалтерского учета, утвержденные Министерством финансов:

- ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации», утвержденные Приказом Минфина РФ от 6.10.20088г. № 000н;

- ПБУ 9/99 «Доходы организации», утвержденные Приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. №32н;

- ПБУ 10/99 «Расходы организации», утвержденные Приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. №33н;

- ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации», утвержденные Приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. №43н.

4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

Наименование и место нахождения поставщиков эмитента, на долю которых приходится не менее 10 процентов всех поставок сырья (материалов), и их доли в общем объеме поставок за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг: поскольку Эмитент на дату утверждения проспекта ценных бумаг не осуществляет производственной деятельности такие поставщики отсутствуют.

Эмитент на дату утверждения проспекта ценных бумаг не осуществляет производственную деятельность, в связи с чем, информация об изменении цен на основное сырье (материалы) отсутствует.

Доля импорта в общих поставках товарно-материальных ценностей Эмитента:

В общих поставках товарно-материальных ценностей Эмитента импортная составляющая отсутствует.

Прогнозы эмитента в отношении доступности источников сырья и материалов в будущем и о возможных альтернативных источниках: По мнению эмитента, в будущем доступность источников сырья и материалов, необходимых для осуществления деятельности эмитента, а также доступность альтернативных источников сырья и материалов оценивается как высокая.

4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:

Эмитент предполагает ведение своей основной деятельности на территории Российской Федерации и странах ближнего зарубежья. Деятельностью Эмитента является разработка, производство и ремонт самолетов, вертолетов и других летательных аппаратов.

Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг):

Негативными факторами, которые могут повлиять на сбыт продукции, являются:

- увеличение налогообложения по данному виду деятельности;

- ужесточение требований к лицензированию деятельности;

- увеличение цен на поставляемую продукцию из-за инфляции;

- увеличение цен на топливные и энергетические ресурсы, услуги связи и коммунальные услуги;

- снижение потребительского спроса к отечественной продукции за счет увеличения аналогичной импортной продукции;

- возможные задержки с платежеспособностью у заказчиков продукции и услуг;

Действия Эмитента по уменьшению такого влияния:

- снижение себестоимости продукции за счет введения новых технологий производства;

- повышение качества поставляемой продукции;

- увеличение ассортимента выпускаемой продукции;

- привлечение долгосрочных инвестиций.

4.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

1. Регистрационный номер: 1136

Дата выдачи: 28.07.2009 г.

Срок действия: до 28.07.2012

Орган, выдавший лицензию: Управление Федеральной службы безопасности России по Республике Татарстан

Виды деятельности: Осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну

2. Регистрационный номер: 1137

Дата выдачи: 28.07.2009 г.

Срок действия:.07.2012

Орган, выдавший лицензию: Управление Федеральной службы безопасности России по Республике Татарстан

Виды деятельности: Оказание услуг в области защиты государственной тайны

На дату утверждения проспекта ценных бумаг лицензии Эмитента на осуществление основного вида деятельности, а именно: разработку, ремонт и производство авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного назначения не переоформлены.

Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии)в отношении деятельности, которая имеет существенное значение для эмитента: Эмитент с высокой долей вероятности оценивает возможность продления специального разрешения (лицензии) на осуществление основного вида деятельности эмитента.

4.2.6. Совместная деятельность эмитента

Совместная деятельность, которую эмитент ведет с другими организациями за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

Эмитент не осуществляет совместной деятельности с другими организациями.

4.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами

Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной организацией, ипотечным агентом.

4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

Эмитент не занимается деятельностью по добыче полезных ископаемых, включая добычу драгоценных металлов и драгоценных камней.

4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

Эмитент не занимается деятельностью по оказанию услуг связи.

4.3. Планы будущей деятельности эмитента

Краткое описание планов эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов, в том числе планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности:

- капитально-восстановительный ремонт вертолетов типа МИ;

- модернизация вертолетов;

- серийный выпуск шлангов для топливных систем, пневмосистем, гидросистем, маслосистем вертолетов;

- оборудование салонов вертолетов;

- выполнение работ по сертификации производства и внедрению системы менеджемента качества согласно ГОСТР ИСО ;

- завершение разработки и изготовления беспилотных летательных аппаратов с последующим внедрением их в эксплуатацию на внутреннем и внешнем рынках;

- расширение рынков сбыта выпускаемой продукции;

4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.

Эмитент не участвует в промышленных, банковский и финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях.

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента.

Эмитент не имеет дочерних и зависимых хозяйственных обществ

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

4.6.1. Основные средства

Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб.	Сумма начисленной амортизации, руб.
Отчетная дата: 30.06.2009 г.
Здания	4 096 299,8	-
Сооружения	62 298	-
Машины и оборудование	2 427 836,7	-
Производственный и хозяйственный инвентарь	13 964,5	-
Инструмент	9 300	-
Автотранспортные средства		-
Земельные участки	63	-
Итого	70 259 530,0	-