Оглавление (стр. 6 )

3) в соответствии со ст. 5 ФЗ от 5.03.1999г. «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» запрещается:

-  публичное размещение, реклама и предложение в любой иной форме неограниченному кругу лиц ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию (за исключением ценных бумаг, размещение которых в случаях, предусмотренных федеральными законами, осуществляется без государственной регистрации их выпуска), ценных бумаг, публичное размещение которых запрещено или не предусмотрено федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации;

-  совершение владельцем ценных бумаг любых сделок с принадлежащими ему ценными бумагами до их полной оплаты и регистрации отчета об итогах их выпуска, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

4) в соответствии со ст. 4 ФЗ от 5.03.1999г. «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» запрещается рекламировать и (или) предлагать неограниченному кругу лиц ценные бумаги эмитентов, не раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для эмитентов, публично размещающих ценные бумаги.

5) в соответствии с Положением о порядке приостановления эмиссии и признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, утвержденным постановлением ФКЦБ России от 01.01.01г. №45 запрещается рекламировать и/или предлагать неограниченному кругу лиц, а также совершать сделки с ценными бумагами, выпуск которых приостановлен, признан несостоявшимся или недействительным.

7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: Указанные изменения отсутствуют

7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Общая сумма сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, одобренных каждым органом управления эмитента, по итогам каждого завершенного финансового года за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Сделок, в совершении которых имелась заинтересованность эмитентом не совершалось

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

Общая сумма дебиторской задолженности эмитента с отдельным указанием общей суммы просроченной дебиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Наименование показателя	1 полугодие 2009 г.
Общая сумма дебиторской задолженности, тыс. руб.	8 538
в том числе просроченная, тыс. руб.

* Данная дебиторская задолженность возникла при включении в уставный капитал эмитента

всего имущества «Вертолеты-МИ» (учредителя эмитента) при проведении процедуры замещения активов должника, признанного банкротом решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 01.01.2001 г.

Структура дебиторской задолженности эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных:

Наименование дебиторской задолженности	Срок наступления платежа (1 полугодие 2009г.)
до одного года	свыше одного года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.	500	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.	-	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, тыс. руб.	-	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.	-	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Прочая дебиторская задолженность	8 038	-
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Итого, тыс. руб.	8 538	-
в том числе просроченная, тыс. руб.		Х

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности эмитента за 5 последних финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Спарк»

Сокращенное фирменное наименование:

Место нахождения: г. Санкт-Петербург, ул. Пилотов д.12

Идентификационный номер налогоплательщика:

Сумма дебиторской задолженности: 4 641 723 (четыре миллиона шестьсот сорок одна тысяча семьсот двадцать три) рубля.

Доля в общей структуре дебиторской задолженности эмитента, %: 54

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: задолженность не является просроченной

не является аффилированным лицом Эмитента

2. Полное фирменное наименование: Федеральное государственное унитарное предприятие «Научно-исследовательский институт авиационного оборудования»

Сокращенное фирменное наименование: »

Место нахождения: Московская обл., г. Жуковск, ул. Туполева д.18

Идентификационный номер налогоплательщика:

Сумма дебиторской задолженности: 1 857 620 (один миллион восемьсот пятьдесят семь тысяч шестьсот двадцать) рублей.

Доля в общей структуре дебиторской задолженности эмитента, %: 23

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: задолженность не является просроченной

» не является аффилированным лицом Эмитента

VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента
и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

Состав годовой бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к проспекту ценных бумаг:

а) годовая бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора (аудиторов) в отношении указанной бухгалтерской отчетности:

Годовая бухгалтерская отчетность эмитента отсутствует

б) годовая бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения настоящего проспекта ценных бумаг, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: Такая отчетность не составляется.

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Состав квартальной бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к настоящему проспекту ценных бумаг:

а) квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:

Бухгалтерская отчетность за I полугодие 2009 года (Приложение ):

форма №1 «Бухгалтерский баланс» за I полугодие 2009 года;

форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за I полугодие 2009 года.

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности эмитента за I полугодие 2009 года (Приложение )

б) квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения настоящего проспекта ценных бумаг, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: Такая отчетность не составляется.

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

Состав сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к настоящему проспекту ценных бумаг:

а) сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения настоящего проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:

Сводная бухгалтерская отчетность Эмитента не составляется, так как Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях, не имеет дочерних, зависимых обществ и филиалов

б) сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения настоящего проспекта ценных бумаг, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: Такая отчетность не составляется.

8.4. Сведения об учетной политике эмитента

Информация об учетной политике эмитента, самостоятельно определенной эмитентом в соответствии с законодательством Российской федерации о бухгалтерском учете и утвержденной приказом или распоряжением уполномоченного лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета эмитента, в отношении текущего финансового года, квартальная бухгалтерская отчетность за который включается в состав проспекта ценных бумаг, а также в отношении каждого завершенного финансового года, годовая бухгалтерская отчетность за который включена в состав проспекта ценных бумаг:

Учетная политика Эмитента на 2009 г. приведена в Приложении №3 настоящего Проспекта ценных бумаг.

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Общая сумма доходов эмитента, полученных от экспорта продукции (товаров, работ, услуг), а также доля таких доходов в доходах эмитента от обычных видов деятельности, рассчитанная за отдельно за каждый из трех последних финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, а также за последний завершенный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

На дату утверждения проспекта ценных бумаг эмитент не осуществляет (не осуществлял) экспорта продукции (товаров, работ, услуг).

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества и величина начисленной амортизации на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода перед утверждением проспекта ценных бумаг: Общая стоимость недвижимого имущества эмитента составляет 67 544 037, 80 рублей.

Существенных изменений в составе имущества эмитента не произошло.

Амортизация на объекты недвижимого имущества на дату окончания отчетного периода не начислялась, в связи с тем обстоятельством, что объекты недвижимости были приняты к бухгалтерскому учету в июне 2009 г., то есть в последний месяц отчетного периода. В соответствии с положениями п.21 ПБУ 6/01, утвержденных Приказом МФ РФ от 01.01.2001 г. №26н начисление амортизационных отчислений по объекту основных средств начинается с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия этого объекта к бухгалтерскому учету

8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Сведения об участии эмитента в судебных процессах (с указанием наложенных на эмитента судебным органом санкциях) в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в течение трех лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо в течение меньшего периода, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет:

Эмитент не участвовал и не участвует в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на его финансово - хозяйственной деятельности. Санкций, существенно отражающихся на финансово-хозяйственной деятельности Эмитента, не налагалось.

IX. ПОДРОБНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПОРЯДКЕ И ОБ УСЛОВИЯХ

РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

В соответствии с положениями п.4.4. «Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг», утвержденных приказом ФСФР РФ №06-117/пз-н от 01.01.2001 г. проспект ценных бумаг, регистрация которого осуществляется после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, должен быть составлен по форме согласно Приложению 8 к указанному Положению, за исключением разделов II «Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг» и IX «Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг», кроме пункта 9.9. «Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг»

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Возможное изменение доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения ценных бумаг.

В соответствии с п.2.4. настоящего проспекта ценных бумаг целью эмиссии обыкновенных именных бездокументарных акций эмитента является получение денежных средств для удовлетворения требований кредиторов «Вертолеты-МИ» (учредителя эмитента), признанного несостоятельным (банкротом) решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 01.01.2001 г. по делу №А/2005-Сг4-35

Таким образом, в результате размещения эмиссионных ценных бумаг эмитента 100% обыкновенных именных бездокументарных акций эмитента перейдут к новому акционеру (акционерам) и соответственно доля участия акционера в уставном капитале эмитента по отношению к количеству размещенных обыкновенных акций на дату утверждения проспекта ценных бумаг, уменьшится на 100%.

X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения об эмитенте

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

Размер уставного капитала эмитента.

Уставный капитал Эмитента на дату утверждения Проспекта ценных бумаг составляет 92 580 000 (Девяносто два миллиона пятьсот восемьдесят тысяч) рублей.

Разбивка уставного капитала эмитента на обыкновенные и привилегированные акции с указанием общей номинальной стоимости каждой категории акций и размера доли каждой категории акций в уставном капитале эмитента.

Уставный капитал Эмитента разделен на 4 629 (четыре тысячи шестьсот двадцать девять) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 20 000 (двадцать тысяч) рублей каждая, общей номинальной стоимостью 92 580 000 (Девяносто два миллиона пятьсот восемьдесят тысяч) рублей.

Сведения об обращении части акций эмитента за пределами Российской Федерации: акции Эмитента не обращаются за пределами Российской Федерации.

Уставный капитал оплачен полностью.

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет – за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

Изменений размера Уставного капитала Эмитента не происходило.

10.1.3. Сведения о формировании и использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

Сведения о формировании и использовании резервного фонда, а также каждому иному фонду эмитента, формирующемуся за счет его чистой прибыли. Информация приводится за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет – за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

На дату утверждения Проспекта ценных бумаг резервный фонд эмитента не сформирован.

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

Наименование высшего органа управления эмитента: Общее собрание акционеров

Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:

В соответствии с п.7.9. устава эмитента сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Общества, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения

В указанные сроки сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, заказным письмом или вручено каждому из указанных лиц под роспись.

В случае, предусмотренном пунктом 2 и 8 ст. 53 ФЗ «Об акционерных обществах», сообщение о проведении Внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 70 дней до даты его проведения.

Согласно ст.52 ФЗ «Об акционерных Обществах» в сообщении о проведении Общего собрания акционеров должны быть указаны:

-  полное фирменное наименование общества и место нахождения Эмитента;

-  форма проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);

-  дата, место, время проведения общего собрания акционеров и в случае, когда в соответствии с пунктом 3 ст. 60 ФЗ «Об акционерных Обществах» заполненные бюллетени могут быть направлены Эмитенту, почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени;

-  дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;

-  повестка дня общего собрания акционеров;

-  порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться.

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:

В соответствии с п. 7.15. устава эмитента внеочередные собрания проводятся по решению Ревизионной комиссии (Ревизора) Общества на основании ее собственной инициативы, аудитора Общества или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10% голосующих акций Общества на дату предъявления требования.

В случае, предусмотренном пунктом 2 и 8 ст. 53 ФЗ «Об акционерных обществах», сообщение о проведении Внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 70 дней до даты его проведения.

Такое Общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 40 (сорока) дней с момента представления требования о проведении внеочередного Общего собрания акционеров.

В требовании о проведении внеочередного Общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания. В требовании о проведении внеочередного Общего собрания акционеров могут содержаться формулировки решений по каждому из этих вопросов, а также предложение о форме проведения Общего собрания акционеров. Порядок и содержание требования о проведении Внеочередного общего собрания акционеров направляется в Общество в порядке, предусмотренном Федеральным законом «Об акционерных обществах».

В случае, если требование о созыве внеочередного Общего собрания акционеров исходит от акционера (акционеров), оно должно содержать фамилию, имя, отчество (наименование) акционера (акционеров), требующего созыва такого собрания, и указание количества, категории (типа) принадлежащих им акций.

Требование о созыве внеочередного Общего собрания акционеров подписывается лицом (лицами), требующим созыва внеочередного Общего собрания акционеров.

В случае если в течение 5 (пяти) дней с даты предъявления требования Ревизионной комиссии (Ревизора), аудитора Общества или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10% голосующих акций Общества, не принято решение о созыве внеочередного Общего собрания акционеров или принято решение об отказе от его созыва, внеочередное Общее собрание может быть созвано лицами, требующими его созыва.

Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента;

В соответствии с п. 7.2. устава эмитента годовое Общее собрание акционеров должно быть проведено в период с 1 марта по 30 июня в год, следующий за отчетным финансовым годом.

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:

Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров (наблюдательный совет) общества, коллегиальный исполнительный орган, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа. Такие предложения должны поступить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года.

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):

В соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» к лицам, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента относятся лица, имеющие право на участие в общем собрании акционеров. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров общества.

К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, при подготовке к проведению Общего собрания акционеров Эмитента относятся:

-  годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение Аудитора, заключение Ревизионной комиссии Эмитента по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности;

-  сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы Эмитента, Ревизионную комиссию Эмитента, Счетную комиссию Эмитента;

-  проект изменений и дополнений, вносимых в Устав Эмитента, или проект Устава Эмитента в новой редакции,

-  проекты внутренних документов Эмитента,

-  проекты решений Общего собрания акционеров,

-  иная информация (материалы), определенная решением собрания акционеров Эмитента.

Информация (материалы) в течение 20 дней, а в случае проведения Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Эмитента, в течение 30 дней до проведения Общего собрания акционеров должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа Эмитента и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении Общего собрания акционеров. Указанная информация (материалы) должна быть доступна лицам, принимающим участие в Общем собрании акционеров, во время его проведения.

Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в Общем собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая Эмитентом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а так же итогов голосования:

Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров. Протокол Общего собрания акционеров составляется не позднее 15 (пятнадцати) дней после закрытия Общего собрания акционеров в двух экземплярах. Оба экземпляра подписываются председательствующим на Общем собрании акционеров и секретарем Общего собрания акционеров.