Методические материалы по работе с инсtрументарием оценки стоимости работ федерального назначения (стр. 7 )

Специальные подразделения	290 Прочие расходы
Вычислительный центр	2000
Затраты на РСИ	3000
Организационно-правовой отдел	2000
АУА	1000
ГВП	3300
ТОО	6000

6  Работа с графиком оборудования

В программе График поставки представляет собой набор специализированных форм, обеспечивающих автоматическое распределение сумм приобретения и сумм затрат, связанных с эксплуатацией оборудования по работам федерального назначения. Работа с Графиком поставки проводится на вкладке Оборудование, вид которой представлен на рисунке.

Среди технико-экономических характеристик приборов и оборудования, влияющих на объем затрат выделены следующие:

-  Стоимость приобретения.

-  Энергопотребление. Рассчитывается как число кВт/ч * среднее число часов за период (год)* средняя ставка за период.

-  Стоимость комплектующих, в т. ч. ИБП (если ИБП входит в состав оборудования) за период.

Примечание. В программу загружены данные по поставке оборудования. Данные загружены на основании графиков поставок, где определены пункты назначения (места доставки оборудования). Поскольку сбор затрат ведется по пунктам наблюдений и ЦГМС, то для таких данных следует установить соответствие между пунктом назначения и пунктом наблюдения. Кроме этого проведена предварительная классификация оборудования (заданы группы оборудования). Эти данные также следует проверить и, при необходимости, уточнить.

Работа с Графиком проводится последовательным выполнением следующих шагов:

-  Определение видов наблюдений, для проведения которых используется оборудование.

-  Установка соответствия между значениями справочника подразделений и загруженными данными.

-  Ввод сумм затрат по оборудованию.

-  Задание дополнительных характеристик в графике поставки.

-  Задание процентов использования оборудования.

-  Для определения видов наблюдений следует на вкладке Оборудование выбрать нужное оборудование. В результате откроется форма, вид которой представлен на рисунке.

-  В поле Виды наблюдений выберите все виды наблюдений, для проведения которых используется оборудование. Для выбора при нажатой клавише CTRL последовательно разместите курсор над нужным видом и нажмите левую кнопку «мыши».

-  Для сохранения введенной информации нажмите кнопку Сохранить.

Примечание. Виды наблюдений задаются только пользователями Росгидромета.

-  Для установки соответствия следует нажать кнопку Установка соответствия между значениями справочника подразделений и загруженными данными. В результате откроется форма, вид которой представлен на рисунке.

-  В поле Оборудование следует выбрать из списка нужное значение. В результате в списке отобразятся все пункты, куда проводится поставка выбранного оборудования.

-  В поле Подразделение следует из списка выбрать пункт наблюдений или название ЦГМС.

-  Для сохранения введенной информации нажмите кнопку Сохранить.

-  Для ввода сумм затрат по оборудованию следует на вкладке Оборудование в списке выбрать нужное оборудование. В результате откроется форма, вид которой представлен на рисунке.

-  В поле Год выберите нужное значение, затем в строках с затратами введите сумму приобретения, сумму комплектующих и потребление электроэнергии за год.

-  Для сохранения введенной информации нажмите кнопку Сохранить.

Примечание. В случае, если оборудование эксплуатируется не целый год, показатели в вводятся за год. Программа самостоятельно рассчитывает долю за период эксплуатации.

-  Для задания дополнительных характеристик в графике поставки следует нажать кнопку График поставки. В результате откроется форма, вид которой представлен на рисунке.

При работе с формой следует ввести дату ввода в эксплуатацию.

-  Для задания % использования оборудования по работам пунктов наблюдения следует на вкладке Оборудование нажать кнопку Процент использования оборудования по работам. В открывшейся форме в поле Подразделение выбрать пункт наблюдений. В результате откроется форма, вид которой представлен на рисунке.

-  В строках для каждого оборудования введите процент использования.

-  Для сохранения введенной информации нажмите кнопку Сохранить.

-  Для задания % использования оборудования по работам ЦГМС следует на вкладке Оборудование нажать кнопку Процент использования оборудования по работам. В открывшейся форме в поле Подразделение выбрать название ЦГМС. В результате откроется форма, вид которой представлен на рисунке.

-  В строках для каждого оборудования установите флаги для тех работ, в которых используется данное оборудование.

-  Для сохранения введенной информации нажмите кнопку Сохранить.

6.1  Упражнение 5. Расчет затрат по графику оборудования

В этом упражнении вы проведете автоматический расчет затрат, связанных с покупкой и эксплуатацией оборудования АМК (автоматизированный метеорологический комплекс для умеренного климата). Оборудование полностью автоматическое, закупается в 2008 году, поставляется на пункт Елец в 2009 году и предназначено для проведения метеорологических и гидрологических наблюдений. Ввод в эксплуатацию планируется провести 01.04.2010 года. Затраты на приобретение и эксплуатацию:

-  Стоимость приобретения – 200000р.

-  Стоимость комплектующих -1000р. в год.

-  Энергопотребление – 1000 кВт/год.

1.  Войдите в программу пользователем Росгидромета.

2.  Откройте вкладку Оборудование и выберите в поле Группа оборудования значение «Технические средства наблюдений гидрометеорологического назначения».

3.  В списке оборудования выберите АМК.

4.  На форме ввода характеристик оборудования установите 2 вида наблюдений: метеорологические и гидрологические.

5.  Войдите в программу пользователем ЦГМС.

6.  Откройте вкладку Оборудование и выберите в поле Группа оборудования значение «Технические средства наблюдений гидрометеорологического назначения».

7.  В списке оборудования выберите АМК.

8.  На форме ввода характеристик оборудования в поле Год выберите значение 2008 и введите 200000 в строке Стоимость приобретения. Затем в поле Год выберите значение 2009 и введите 1000 в строке Стоимость комплектующих и 1000 в строке Энергопотребление.

9.  Для сохранения введенных значений нажмите кнопку Сохранить, затем кнопку Вернуться.

10.  В списке оборудования нажмите кнопку График поставки. В открывшейся форме введите 01.04.2009 в колонке Дата начала эксплуатации.

11.  Для сохранения введенных значений нажмите кнопку Сохранить, затем кнопку Вернуться.

12.  На вкладке Оборудование нажмите кнопку % трудоемкости по работам и в открывшейся форме в поле Подразделение выберите значение «Елец» и введите следующие значения: для регулярных наблюдений – 40%, для экстренных – 10, для передачи информации – 50%.

13.  Для сохранения введенных значений нажмите кнопку Сохранить.

7  Расчет затрат последующих периодов, корректировка и агрегация данных

После того, как введены фактические данные в программе следует выполнить агрегацию (расчет данных в целом по ЦГМС), затем ввести данные последующих периодов. В программе есть возможность рассчитать суммы затрат последующих периодов на основании коэффициентов-дефляторов или ввести их вручную.

Примечание. В период модернизации рекомендуется после ввода фактических данных провести автоматический расчет последующих периодов, затем провести корректировку, поскольку в таком периоде сильно меняется структура затрат.

Предполагаемая динамика изменения затрат на эксплуатацию оборудования в период модернизации представлена на рисунке.

Где,

	−	Затраты на приобретение
	−	Затраты на эксплуатацию оборудования, подлежащего замене
	−	Затраты на эксплуатацию модернизированного оборудования
	−	Затраты на утилизацию оборудования, подлежащего замене
	−	Затраты, связанные с приобретением оборудования
Т 1	−	Период до закупки оборудования
Т 2	−	Период закупки
Т 3, Т 4	−	Период доставки, размещения, обучения, подготовки площадок, шеф монтажа и др.
Т 5, Т 6	−	Период совместной эксплуатации
Т 7	−	Период вывода из эксплуатации и утилизации оборудования, подлежащего замене
Т 8, Т 9	−	Период самостоятельного функционирования модернизированного оборудования

Как видно из представленного рисунка, в течение периода, за который проводится расчет объемов затрат (2009, 2010 и т. д.), величина затрат на эксплуатацию оборудования изменяется неравномерно. При этом в разные периоды общие затраты на содержание сети могут меняться не только по объему, но по составу. Причем начало и окончание периодов расчета затрат не совпадают с началом и окончанием различных периодов модернизации. Так после вывода из эксплуатации оборудования, на смену которому придут полностью автоматические станции, возможно существенное снижение затрат на содержание пунктов наблюдений практически по всем элементам затрат (заработная плата, услуги связи, коммунальные и прочие услуги). В такой ситуации основными элементами затрат становятся затраты на замену комплектующих и затраты подразделений ЦГМС, осуществляющих ТОО и работы по метрологическому обеспечению. При этом важное значение имеет способ организации таких работ и фактор автономности такого оборудования, а также количество и территориальная удаленность оборудования.

С точки зрения расчета затрат на обеспечение функционирования государственной наблюдательной сети, в т. ч. на период гг. с учетом модернизации необходимо выделить группы оборудования, характеристики которых могут оказывать различное влияние на объем затрат на их содержание и эксплуатацию.

Автоматические средства наблюдений. Не требуют постоянного участия специалистов для получения наблюденной информации. Как правило, размещаются на пунктах наблюдения, требуют проведения регулярных работ по калибровке, замене комплектующих и энерго оборудования. В силу территориальной удаленности пунктов наблюдения возможно увеличение транспортных расходов, расходов на командировки и затраты на замену комплектующих. Кроме этого, может возникнуть необходимость в прочих расходах, связанных с охраной территорий, на которых расположено такое оборудование. Среди такого оборудования следует различать: полностью автоматическое (для передачи информации не требуется участие специалистов) и полуавтоматическое (сбор информации проводится в автоматическом режиме, а для передачи информации требуется связное оборудование и участие оператора связи). Эти факторы могут уменьшить затраты на содержание пунктов наблюдений.

Автономное оборудование. (Например, Автономная система гидрометеорологического обеспечения типа АС ГМО-2). Для функционирования такого оборудования требуется энерго оборудование, стоимость которого также входит в состав затрат, влияющих на эксплуатационные расходы.

Мобильное оборудование наблюдений и связи. (Например, мобильная автоматизированная поверочная лаборатория (МАПЛ)). Как правило, размещаются на территории ЦГМС. Для выполнения работ по сбору информации требуются водители, что может увеличивать затраты на заработную плату и материалы (ГМС). Регламентные работы и ремонты не требуют увеличения транспортных и командировочных расходов.

Комплексное оборудование для проведения работ. Отличительной особенностью такого оборудования является то, что в случае проведения ремонтно-профилактических работ, могут уменьшиться объемы работ сразу по нескольким направлениям. Для такого оборудования важным фактором является время проведения работ по калибровке, ремонту и профилактическим осмотрам.

Кроме этого к факторам, влияющим на расходы, связанные с эксплуатацией модернизированного оборудования, следует отнести повышенные требования к квалификации специалистов, проводящих техническое обслуживание, что может привести к увеличению расходов на заработную плату.

Взаимное влияние различных факторов на общий объем затрат может быть учтено при расчете количества сотрудников и постатейных сумм (фактических или планируемых) затрат в конкретные периоды для каждого подразделения (пункта) индивидуально. Итоговые показатели в целом по ЦГМС отразят реальную динамику изменения общих затрат на содержание наблюдательной сети.

7.1  Агрегация и автоматический расчет затрат последующих периодов

В программе данные в целом по ЦГМС рассчитываются при выполнении специальной функции. Кроме этого, предусмотрена специальная функция для автоматического расчета сумм затрат последующих периодов на основании сумм фактических затрат. В результате выполнения функции суммы затрат первого периода (года) умножаются на коэффициенты-дефляторы и отображаются в формах ввода данных для последующих периодов. Например, если сумма прочих выплат в 2009 году составила 10000 р., а для статьи 212 в 2010 году задан коэффициенты 1,2, а в 2011 – 1,5, то суммы прочих выплат будут : в 2010 г. = 12000р.; в 2011 г.= 18000р.

-  Для агрегации данных на вкладке Ввод данных и расчет в вписке форм выберите значение «Агрегация».

-  Для автоматического расчета затрат последующих периодов на вкладке Ввод данных и расчет в списке форм выберите значение «Расчет прогноза затрат».

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. После выполнения функции все ранее введенные данные в последующих периодах будут заменены на рассчитанные программой автоматически.

7.2  Корректировка данных

Корректировка сумм затрат и иных данных в последующих периодах проводится аналогично описанному в предыдущей главе. При этом при открытии форм ввода следует выбирать нужный период для корректировки и сохранять изменения.

Примечание. После корректировки данных следует выполнить агрегацию, после чего можно просмотреть данные за несколько периодов в целом по ЦГМС.

7.3  Упражнение 6. Расчет затрат последующих периодов и корректировка данных

В данном упражнении вы выполните автоматический расчет затрат последующих периодов, затем корректировку затрат в связи с вводом в эксплуатацию нового оборудования АМК, характеристики которого вы ввели в предыдущем упражнении. При этом, поскольку оборудование полностью автоматическое, то в 2009 году в период совместной эксплуатации старого и нового оборудования в составе ЦГМС увеличится заработная плата специалистов ТОО на 1200р., а в 2011 на пункте Елец прочие расходы увеличатся на 500р. (демонтаж старого оборудования). Также в 2011 уменьшатся затраты по заработной плате по метеорологическим и гидрологическим видам наблюдений на ¾ части, поскольку проведение наблюдений на старом оборудовании закончится только в марте 2011 года. По условиям примера после марта 2011 участие наблюдателя в проведении наблюдений не потребуется, поэтому в году, следующие за 2011 затраты по заработной плате и услугам связи для данных видов наблюдений должны быть равны нулю.

1.  На вкладке Ввод данных и расчет в списке форм выберите «Агрегация», затем «Расчет прогноза затрат».

2.  Откройте форму «Ввод данных по количеству штатных единиц и заработной плате подразделений ЦГМС» (при открытии задайте 2010 год) и измените сумму для подразделения ТОО с 20000р. на 21200р.

3.  Откройте форму «Ввод данных по количеству штатных единиц и заработной плате подразделений ЦГМС» (при открытии задайте 2011 год) и измените сумму для подразделения ТОО с 20000р. на 21200р.

4.  Откройте форму «Смета затрат по статьям 212…. по пунктам» за 2010 год и просмотрите суммы. На основании введенного коэффициента-дефлятора в упражнении 1 суммы по статье 222 «Транспортные услуги» увеличились в 1,2 раза.

5.  Откройте форму «Смета затрат по статьям 211, 213 по пунктам» (при открытии задайте 2011год) и измените суммы для пункта Елец: для вида наблюдений «Метеорологические» измените 226080р. на 56520р.(по условиям задачи уменьшили в ¾ раза), для вида наблюдений «Гидрологические» измените 44840р. на 11210р. .(по условиям задачи уменьшили в ¾ раза).

6.  Откройте форму «Смета затрат по статьям 212… по пунктам» (при открытии выберите статью «Услуги связи» и год 2011). В колонке Передача информации для вида наблюдений «Метеорологические» измените 12000р. на 3000р., а для вида наблюдений «Гидрологические» измените 1500р. на 375р. (по условиям задачи уменьшили в ¾ раза).

Примечание. В примере версия настроена на последний год расчета 2011, поэтому суммы затрат за 2012 год (ввод нулевых значений сумм услуг связи и заработной платы по видам наблюдений «Метеорологические» и «Гидрологические») не проводится.

7.  Откройте форму «Смета затрат по статье 340001 по пунктам» (при открытии выберите год 2010). Суммы затрат на комплектующие (в группе колонок Увеличение стоимости комплектующих) распределились следующим образом: регулярные наблюдения – 300р., экстренные наблюдения – 75р., передача информации – 375р., поскольку оборудование в эксплуатацию вводится 01.04.2010 года.

8.  Откройте форму «Смета затрат по статье 340001 по пунктам» (при открытии выберите год 2011). Суммы затрат на комплектующие распределились следующим образом: регулярные наблюдения – 400р., экстренные наблюдения – 100р., передача информации – 500р.

Примечание. Аналогичным образом распределились и затраты на энергопотребление.

8  Просмотр отчетных форм и согласование данных

Отчетные формы позволяют просмотреть постатейные суммы затрат по работам федерального назначения. Список форм расположен на вкладке Отчетные формы. При этом список доступных форм зависит от прав пользователя. Так, пользователям ЦГМС доступны формы с данными только для «своего» ЦГМС, пользователям УГМС – формы по всем ЦГМС, входящим в состав УГМС, пользователям Росгидромета – формы с данными по всем УГМС и ЦГМС, а также итоговые формы с данными в целом по Росгидромету. Кроме этого при работе с каждой из форм предусмотрена возможность выгрузки данные в Excel. Эти формы можно использовать для проверки введенных вами данных.

-  Для просмотра отчетной формы следует на вкладке Отчетные формы выбрать нужное название. В результате откроется форма, вид которой зависит от назначения. Вид одной из форм представлен на рисунке.

После того как вы проверили данные в целом по ЦГМС. Вам следует отправить их на согласование в УГМС. После отправки данные не доступны для редактирования. УГМС, если согласен с вашими данными, отправляет общие данные в Росгидромет. Если же в УГМС выявлены ошибки, то пользователь УГМС может вставить комментарии и отклонить ваши данные. После этого данные станут доступными для редактирования, и вы сможете внести изменения, затем вновь отправить на согласование.

Отправка на согласование и просмотр сообщений проводится на вкладке Согласование.