Целевая программа ведомства «Адвокатирование конкуренции» (стр. 4 )

Оценка и распределение прямых затрат проводится на основании:

1.  прогнозного количества мероприятий для каждого направления в соответствующем году и калькуляции затрат на организацию и проведение каждого мероприятия (мероприятие 1);

2.  прогнозной стоимости выполнения работ (оказания услуг) по государственным контрактам (мероприятие 2);

3.  прогнозного параметра занятости специалистов центрального аппарата и территориальных органов ФАС России в реализации мероприятий и расходов на денежное содержание специалистов (мероприятия 3, 4, 5, 6, 7).

Полученные объемы прямых затрат формируются для каждого мероприятия в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации в 2007–2009 гг.

Косвенные затраты на реализацию программы определяются на основе совокупных программных косвенных затрат ФАС России пропорционально доле совокупных прямых затрат программы «Адвокатирование конкуренции» в общем объеме программных прямых затрат. Объем совокупных программных косвенных затрат определяется на основании предельного бюджета ФАС России на 2007–2009 гг.

Общий объем косвенных затрат составляет 9 829,4 тыс. рублей в 2007 г., 10 642,1 тыс. рублей в 2008 г., 15 545,0 тыс. рублей в 2009 г. По мероприятиям косвенные затраты распределяются пропорционально долям прямых затрат.

Распределение косвенных затрат по ведомственным целевым программам и их мероприятиям осуществляется в детализации, предусмотренной бюджетной классификацией Российской Федерации по единому приведенному выше правилу.

Таблица

Расчет прямых затрат на реализацию ведомственной целевой программы ФАС России «Адвокатирование конкуренции» за счет бюджета действующих обязательств ФАС России, тыс. рублей.

№ п/п	Наименование мероприятия / показателя	Ед. измерения	Обоз-наче-ние	Формула расчета	Значение в плановом периоде
2007	2008	2009
1	Проведение семинаров и конференций, направленных на популяризацию и объяснение необходимости соблюдения антимонопольного законодательства среди представителей как бизнес-сообщества, так и органов власти.	тыс. руб.	-	(300+Э+Я)*(А*(И+Н)+Б*(К+О)+В*(Л+П)+Г*(М+Р))+ (300+Ю+Я)*(Д*С+Е*Т+Ж*У+З*Ф)+(Х+Ч)*(Э+Я)+(Ц+Ш)*(Ю+Я)+ АА*(А+Б+В+Г)+АБ*(Д+Е+Ж+З)+АВ	12 126,4	12 561,7	12 901,3
1.1	Количество региональных семинаров для предпринимателей	шт.	А		6	6	6
1.2	Количество региональных семинаров для судей	шт.	Б		6	6	6
1.3	Количество региональных семинаров для органов власти	шт.	В		6	6	6
1.4	Количество региональных семинаров для специалистов территориальных органов	шт.	Г		6	6	6
1.5	Количество семинаров для предпринимателей в г. Москве	шт.	Д		1	1	1
1.6	Количество семинаров для судей в г. Москве	шт.	Е		1	1	1
1.7	Количество семинаров для органов власти в г. Москве	шт.	Ж		1	1	1
1.8	Количество семинаров для специалистов территориальных органов в г. Москве	шт.	З		1	1	1
1.9	Численность сотрудников центрального аппарата, принимающих участие в региональном семинаре для предпринимателей	человек	И		2	2	2
1.10	Численность сотрудников центрального аппарата, принимающих участие в региональном семинаре для судей	человек	К		2	2	2
1.11	Численность сотрудников центрального аппарата, принимающих участие в региональном семинаре для органов власти	человек	Л		5	5	5
1.12	Численность сотрудников центрального аппарата, принимающих участие в региональном семинаре для специалистов терр. органов	человек	М		3	3	3
1.13	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в региональном семинаре для предпринимателей	человек	Н		15	15	15
1.14	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в региональном семинаре для судей	человек	О		15	15	15
1.15	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в региональном семинаре для органов власти	человек	П		10	10	10
1.16	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в региональном семинаре для специалистов терр. Органов	человек	Р		60	60	60
1.17	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в семинаре для предпринимателей в г. Москве	человек	С		15	15	15
1.18	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в семинаре для судей в г. Москве	человек	Т		15	15	15
1.19	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в семинаре для органов власти в г. Москве	человек	У		10	10	10
1.20	Численность сотрудников территориальных органов, принимающих участие в семинаре для специалистов терр. органов в г. Москве	человек	Ф		100	100	100
1.21	Численность судей, принимающих участие в региональных семинарах для судей	человек	Х		60	60	60
1.22	Численность судей, принимающих участие в столичных семинарах для судей	человек	Ц		60	60	60
1.23	Численность представителей органов власти, принимающих участие в региональных семинарах для органов власти	человек	Ч		70	70	70
1.24	Численность представителей органов власти, принимающих участие в семинарах для органов власти в г. Москве	человек	Ш		70	70	70
1.25	Затраты на проживание, при проведении региональных семинаров	руб.	Э		1 484,0	1 543,4	1 589,7
1.26	Затраты на проживание, при проведении семинаров в г. Москве	руб.	Ю		1 908,0	1 984,3	2 043,8
1.27	Стоимость проезда до места проведения семинаров	руб.	Я		4 240,0	4 409,6	4 541,9
1.28	Организационные расходы на проведение региональных семинаров	руб.	АА		26 500,0	27 560,0	28 386,8
1.29	Организационные расходы на проведение семинаров в г. Москве	руб.	АБ		68 900,0	71 656,0	73 805,7
1.30	Расходы на научные исследования и разработки	тыс. руб.	АВ		1 000,0	1 000,0	1 000,0
2	Осуществление в печатных и электронных СМИ компании, направленной на разъяснение преимуществ конкуренции, в том числе, размещение информационных и аналитических материалов, направленных на предупреждение нарушений антимонопольного законодательства и законодательства о рекламе и освещение результатов деятельности антимонопольных органов	тыс. руб.	-	А*Б*В/100%	1 588,7	1 834,5	2 133,0
2.1	Количество специалистов центрального аппарата, занятых в реализации мероприятия	человек	А	4	4	4
2.2	Среднегодовая доля рабочего времени специалиста центрального аппарата на реализацию мероприятия	%	Б	100,0	100,0	100,0
2.3	Средние ежегодные расходы на денежное содержание одного сотрудника центрального аппарата	тыс. руб.	В	397,2	458,6	533,3
3	Издание тематических сборников, монографий, переводов иностранных книг, статей, имеющих отношение к конкурентной политике	тыс. руб.	А	А	1 060,0	1 102,4	1 135,5
3.1	Полные расходы на оплату работ (услуг) по государственным контрактам	тыс. руб.	А	1 060,0	1 102,4	1 135,5
4	Поддержание официального сайта ФАС России в сети Интернет, периодическое раскрытие через сайт существенной информации о деятельности антимонопольных органов. Модернизация и создание сайтов территориальных органов ФАС, расположенных в центрах федеральных округов	тыс. руб.	-	А*Б*В/100%+ Г*Д*Е/100%+ Ж	19 372,4	12 215,8	14 065,4
4.1	Количество специалистов центрального аппарата, занятых в реализации мероприятия	человек	А	3	3	3
4.2	Среднегодовая доля рабочего времени специалиста центрального аппарата на реализацию мероприятия	%	Б	100,0	100,0	100,0
4.3	Средние ежегодные расходы на денежное содержание одного сотрудника центрального аппарата	тыс. руб.	В	397,2	458,6	533,3
4.4	Количество специалистов территориальных органов, занятых в реализации мероприятия	человек	Г	150	150	150
4.5	Среднегодовая доля рабочего времени специалиста территориальных органов на реализацию мероприятия	%	Д	50,0	25,0	25,0
4.6	Средние ежегодные расходы на денежное содержание одного сотрудника территориальных органов	тыс. руб.	Е	231,9	268,0	311,4
4.7	Расходы на научные исследования и разработки	тыс. руб.	Ж	790,0	790,0	790,0
5	Взаимодействие с общественными организациями, профессиональными союзами и ассоциациями, научной общественностью	тыс. руб.	-	А*Б*В/100%	4 766,2	5 503,6	6 399,1
5.1	Количество специалистов центрального аппарата, занятых в реализации мероприятия	человек	А	60	60	60
5.2	Среднегодовая доля рабочего времени специалиста центрального аппарата на реализацию мероприятия	%	Б	20,0	20,0	20,0
5.3	Средние ежегодные расходы на денежное содержание одного сотрудника центрального аппарата	тыс. руб.	В	397,2	458,6	533,3
6	Взаимодействие с органами государственной власти и местного самоуправления для учета замечаний и предложений ФАС России, направленных на обеспечение конкуренции при подготовке нормативно-правовых документов	тыс. руб.	-	А*Б*В/100%	17 390,9	20 099,8	23 351,4
6.1	Количество специалистов территориальных органов, занятых в реализации мероприятия	человек	А	300	300	300
6.2	Среднегодовая доля рабочего времени специалиста территориальных органов на реализацию мероприятия	%	Б	25,0	25,0	25,0
6.3	Средние ежегодные расходы на денежное содержание одного сотрудника территориальных органов	тыс. руб.	В	231,9	268,0	311,4
7	Работа Экспертных советов ФАС России	тыс. руб.	-	А*Б*В/100%	5 957,7	6 879,5	7 998,8
7.1	Количество специалистов центрального аппарата, занятых в реализации мероприятия	человек	А	50	50	50
7.2	Среднегодовая доля рабочего времени специалиста центрального аппарата на реализацию мероприятия	%	Б	30,0	30,0	30,0
7.3	Средние ежегодные расходы на денежное содержание одного сотрудника центрального аппарата	тыс. руб.	В	397,2	458,6	533,3
	ВСЕГО	тыс. руб.	-	-	62 262,3	60 197,5	67 984,5

Приложение 3.

Оценка эффективности и результативности программы

Основную часть затрат на реализацию программы «Адвокатирование конкуренции» составляет оплата труда государственных служащих и оплата публикаций ФАС. Расходы на оплату труда являются фиксированной величиной и в среднесрочной перспективе зависят от нормативов оплаты труда и количества специалистов, занятых в реализации программы. Первый параметр является внешним и неподконтролен ФАС России. Второй параметр объективно зависит от квалификации специалистов и производительности труда, однако по факту в соответствии с законодательством определяется должностными регламентами сотрудников.

Расходы на оплату исследовательских работ независимыми компаниями зависят от стоимости их проведения и потребности в таких работах. Стоимость является внешним параметром (с учетом фиксированных требований к результату работы). Потребности формируются ФАС России с учетом того, что реализация программных мероприятий независимыми компаниями является альтернативой выполнения работ специалистами антимонопольных органов, то есть фактически обусловлены внешними факторами.

Можно выделить два способа повышения экономичности. Если в случае благоприятной ситуации возникнет избыток человеческого капитала (например, в случае резкого снижения нарушений антимонопольного законодательства), по решению администратора программы часть работы независимых компаний может выполняться сотрудниками антимонопольных органов, что приведет к дополнительной экономии прямых затрат. С другой стороны, такие управленческие решения не могут планироваться заранее.

Кроме того, улучшению экономичности программы будет способствовать снижение косвенных программных затрат (затрат, которые нельзя полностью связать с проводимым мероприятием). В качестве количественного показателя для измерения экономичности косвенных затрат используется оценка объема косвенных затрат на рубль прямых затрат (К), которая рассчитывается по следующей формуле:

где:

Косв– объем косвенных затрат программы «Адвокатирование конкуренции», тыс. рублей;

Расх– объем расходов программы «Адвокатирование конкуренции», тыс. рублей.

Значение показателя К в 2007, 2008 и 2009 гг. составляет 16 коп., 25 коп., и 23 коп.. соответственно. Дополнительная положительная динамика (снижение показателя) может быть обеспечена с помощью экономии косвенных затрат (или включения программных косвенных затрат в состав прямых затрат какой-либо программы ФАС России при наличии соответствующего обоснования).

Действенность этих мер по истечении года может быть оценена на основе анализа индекса изменения фактического значения показателя К по сравнению с плановым:

.

В качестве планового при этом используется инерционное значение. Значение индекса меньше единицы соответствует позитивному изменению показателя.

Для оценки результативности расходов программы используется показатель, который рассчитывается как соотношение изменения количественного показателя, характеризующего достижение результата, и изменения расходов, связанных с достижением этого результата, по сравнению с плановым значениями. При оценке непосредственного или промежуточного результата показатель характеризует экономическую эффективность, при оценке конечного результата – общественно-экономическую эффективность.

Расчет показателя (Pi), соответствующего результату i , осуществляется по следующей формуле:

где:

P – показатель экономической и общественно-экономической эффективности;

ПоказательФакт – фактическое значение количественного показателя, характеризующего результат;

ПоказательПлан – плановое значение количественного показателя, характеризующего результат;

РасходыПлан – плановые расходы программы «Адвокатирование конкуренции»;

РасходыФакт – фактические расходы программы «Адвокатирование конкуренции».

Значение показа% соответствует достижению запланированных результатов при запланированном объеме расходов. Значение показателя более 100% соответствует более высокой результативности расходов по сравнению с запланированной.

Улучшение показателя может быть обеспечено:

·  экономией расходов программы «Адвокатирование конкуренции», если это не отразилось на изменении показателей или отразилось незначительно;

·  повышением расходов на реализацию программы (в случае, если такая возможность имеется), если это привело к значительному улучшению результата.

·  улучшением результата при неизменных расходах программы за счет косвенного влияния других расходов ФАС России или снижения внешних рисков.

Расчет показателей может быть проведен при подведении итогов 2006 г.