1.1 История развития и этапы становления науки «финансовая математика», Основополагающие взгляды и концепции, ведущие ученые и их труды.
1.2 Сущность, функции и задачи финансовой математики на современном этапе перехода к рыночной экономике.
Тема 2. Временная оценка денежных потоков
2.1 Понятие денежного потока и его составляющие.
2.2 Виды денежных потоков.
2.3 Необходимость временной оценки денежных потоков.
Тема 3. Проценты, процентные деньги и процентные ставки
3.1. Понятие процента, процентных денег и процентных ставок.
3.2. Понятие простого процента
3.3. Понятие сложного процента.
Тема 4. Функции сложного процента
4.1 Функция №1 – будущая стоимость единицы.
4.1.2. Внутригодовые процентные начисления.
4.1.3. Начисление процента за дробное число лет.
4.1.4. Номинальная и эффективная годовая процентная ставка.
4.2. Функция №2 – дисконтирование (текущая стоимость единицы).
4.3. Функция №3 - текущая стоимость аннуитета.
4.3.2. Метод депозитной книжки.
4.3.3. Оценка аннуитета с изменяющейся величиной платежей.
4.4. Функция №4 – периодический взнос на погашение кредита – (взнос за амортизацию единицы).
4.5. Функция №5 – будущая стоимость аннуитета (накопление единицы за период).
4.6. Функция №6 - периодический взнос в фонд накопления (фактор фонда возмещения).
4.7. Взаимосвязи между различными функциями.
Тема 5. Начисление процентов и налоги
5.1 Простые проценты
5.2 Сложные проценты
Тема 6. Валютные расчеты и проценты
6.1 Понятие национальной и иностранной валюты
6.2 Продажа валюты. Кассовые и форвардные сделки.
6.3 Валютный арбитраж
Тема 7. Финансово-экономические расчеты при операциях с векселями
7.1 Понятие «вексель». Виды и сущность векселя
7.2 Вексельный кредит: понятие, преимущества и недостатки
7.3 Дисконтирование векселей. Дисконтирование по простой и сложной учетной ставке
Тема 8. Финансово-экономические расчеты при операциях с облигациям
8.1 Основные определения
8.2 Облигации без выплаты процентов
8.3 Облигации с выплатой процентов в конце срока погашения
8.4 Облигации с периодической выплатой процентов
Тема 9. Финансово-экономические расчеты при операциях с акциями
9.1 Основные определения
9.2 Доходы от обыкновенных акций
9.3 Доходы от привилегированных акций
Тема 10. Инфляция. Учет инфляции в практике финансово-экономических расчетов
10.1 Понятие, сущность и виды инфляции
10.2 Индексы
10.3 Простые проценты и инфляция
10.4 Сложные проценты и инфляция
Тема 11. Финансово-экономические расчеты при погашении кредитов
11.1 Разработка плана погашения долга и способы погашения задолженности
11.2 Льготные займы и кредиты
Тема 12. Финансово-экономические расчеты при лизинговых операциях
12.1 Сущность и содержание лизинга
12.2 Виды лизинговых сделок
12.3 Способы, виды и состав лизингового платежа
12.4 Порядок расчета величины лизингового платежа
12.5 Выбор метода финансирования: покупка в собственность или лизинг
Тема 13. Прочие ситуации, требующие осуществления финансово-экономических расчетов
Темы практических занятий
1. Расчеты с использованием простых процентов.
2. Функция №1 сложного процента – будущая стоимость единицы.
3. Функция №2 сложного процента– дисконтирование (текущая стоимость единицы).
4. Функция №3 сложного процента - текущая стоимость аннуитета.
5. Функция №5 сложного процента – будущая стоимость аннуитета (накопление единицы за период).
6. Начисление простых процентов и налоги
7. Начисление сложных процентов и налоги
8. Валютные расчеты и проценты
9. Дисконтирование векселей по простой учетной ставке
10. Дисконтирование векселей по сложной учетной ставке
11. Финансово-экономические расчеты при операциях с облигациям
12. Финансово-экономические расчеты при операциях с акциями
13. Простые проценты и инфляция
14. Сложные проценты и инфляция
15. Финансово-экономические расчеты при погашении кредитов
16. Финансово-экономические расчеты при лизинговых операциях
17. Прочие ситуации, требующие осуществления финансово-экономических расчетов
3. Требования к уровню усвоения программы, формы контроля
В результате изучения курса студенты должны:
знать
- экономико-статистические методы обработки количественного анализа;
уметь
- применять основные методы и приемы финансовых вычислений для решения практических задач;
- анализировать результаты финансовых вычислений.
Вид контроля | Формы контроля | ||
ДО Б | ЗО | ||
Полная Программа БЗ | Сокращенная программа БЗВ/БЗС | ||
Текущий контроль: – знаний – умений | Устные экспресс - опросы по темам, письменные тестовые опросы по блокам тем; Письменные контрольные работы на занятии | Выполнение контрольной работы – | |
Итоговый контроль | Экзамен | Экзамен | зачет |
Знания и умения студентов при текущем и промежуточном и итоговом контроле на дневном отделении оцениваются на «отлично», «хорошо», «удовлетворительно», «неудовлетворительно». Выполнение контрольной работы на заочном отделении оценивается на «зачтено», «не зачтено». Экзамен оценивается на «отлично», «хорошо», «удовлетворительно», «неудовлетворительно». Зачет оценивается на «зачтено», «не зачтено».
Итоговая оценка знаний и умений по дисциплине на дневном отделении складывается из двух частей:
· 40 % оценки текущего контроля (за работу в семестре – 20%, за контрольные работы на занятии - 20%),
· 60 % оценки за экзамен.
Критерии оценки знаний студентов по дисциплине:
· - «отлично» - выставляется студенту, показавшему всесторонние, систематизированные, глубокие знания учебной программы дисциплины и умение уверенно применять их на практике при решении конкретных задач;
· - «хорошо» - выставляется студенту, показавшему полные знания учебной программы дисциплины, умение применять их на практике и допустившему в ответе или в решении задач некоторые неточности;
· - «удовлетворительно» - выставляется студенту, показавшему фрагментарный, разрозненный характер знаний, при этом он владеет основными разделами учебной программы, необходимыми для дальнейшего обучения и может применять полученные знания по образцу в стандартной ситуации;
· - «неудовлетворительно» - выставляется студенту, ответ которого содержит существенные пробелы в знании основного содержания учебной программы дисциплины и не умеющего использовать полученные знания при решении практических задач.
· - «зачтено» - выставляется студенту, показавшему всесторонние, систематизированные, глубокие знания учебной программы дисциплины и умение уверенно применять их на практике при решении конкретных задач;
· - «незачтено» - выставляется студенту, ответ которого содержит существенные пробелы в знании основного содержания учебной программы дисциплины и не умеющего использовать полученные знания при решении практических задач.
4. Материалы, определяющие порядок и содержание проведения промежуточных и итоговых аттестаций в соответствии с требованиями ГОС
Материалы, определяющие порядок и содержание проведения промежуточных и итоговых аттестаций, соответствуют требованиям ГОС, приказам, распоряжениям и рекомендациям Рособразования, учебно-методического управления КемГУ и учебно-методического отдела НФИ КемГУ.
Контроль знаний студентов проводится по следующей схеме:
· промежуточная аттестация знаний и умений в течение семестра (формы приведены в таблице раздела 3);
· аттестация по итогам семестра в форме экзамена или зачета.
Материалы, определяющие порядок и содержание промежуточных и итоговой аттестаций, включают:
· Контрольные вопросы по темам дисциплины, вопросы на экзамен и зачет;
· Фонд тестовых заданий по блокам тем и по дисциплине в целом (в электронном виде);
· Методические указания к выполнению контрольной работы.
5. Учебно-методическое обеспечение дисциплины
5.1. Основная литература
1. Четыркин математика: учебник. – М.: Дело, 2004. – 400с.
2. Четыркин финансовых и коммерческих расчетов. – М.: Дело ЛТД, 19с.
5.2. Дополнительная литература
1. Криничанский финансового менеджмента: Учебное пособие. – М: Изд-во дело и сервис, 20с.
2. , Уланов финансовых вычислений. – М: Финансы и статистика, 20с.
3. Уланов задач по курсу финансовых вычислений: учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 20с.
4. Мелкумов вычисления: теория и практика: учебно – справочное пособие. – М: ИНФРА-М, 20с.
5. Кузнецов математика: Учебное пособие для вузов. – М: Изд-во Экзамен, 20с.
6. Башарин финансовой математики. – М: Инфра – М, 19с.
7. . Финансовая математика. Теория и практика финансово - банковских расчетов. - М.: Финансы и статистика, 1994 г. – 268 с.
8. Кочетыгов математика: Учебник для вузов. - Ростов на Дону: Феникс, 20с.
9. Ширшов математика: учебное пособие. – М: Кронус, 2006. – 136 с.
10. Салин финансово – экономических расчетов. Учебное пособие для вузов. – М: Финансы и статистика, 1998. – 76 с.
11. Кутуков финансовой и страховой математики: методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. - М.: Дело,19с.
12. Медведев курс финансовой математики: учеб. пособие. - М.: ТОО «Остожье», 2000. – 267 с.
13. Фомин математика: 500 примеров и задач. Учеб. пособие. – М.: Гном-пресс, 20с.
14. Банковское дело / Под ред. – СПб: Питер, 2004. – С. 206 – 211.
15. Батракова процентной политики коммерческого банка: учеб. пособие. – М.: Логос, 2002. – 152 с.
16. Лукашин математика: Учебно-практическое пособие/ Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М.:МЭСИ, 2001. – 80 с.
17. Манфред Вебер. Коммерческие расчеты от. А до Я. Формулы, примеры расчетов и практические советы / Манфред Вебер; пер. с нем. – М.: Дело и Сервис,1999. – 384 с.
18. , , Нечаев финансовых обязательств. – М.: ГУ ВШЭ, 2001. – 260 с.
19. Морошкин по финансовому менеджменту. Технология финансовых расчетов с процентами.- М.: Финансы и статистика, 20с.
20. Новоселова по денежным обязательствам. – М.: Статут, 2000. – 176 с.
21. , , Балыбердин -экономические расчеты в EXCEL. – М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», 1999. – 328 с.
22. Организация и методы оценки (предприятия) бизнеса / Под ред. - М.: ИКФ «ЭКМОС», 2002. – 944 с.
23. Оценка бизнеса/ Под ред. , - .: Финансы и статистика, 2004. – 736 с.
24. Савчук финансами предприятия. – М.: БИНОМ. Лаборатория знаний, 2003. – 480 с.
25. Симчера в финансовые и актуарные расчеты. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 352 с.
26. Балабанов финансового менеджмента: учеб. пособие. – 3-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 2000. – 528 с.
27. Банковское дело: учебник / Под ред. – М: Экономист, 2006. – С. 346 – 351.
28. Батракова процентной политики коммерческого банка: учеб. пособие. – М.:Логос,2002. – 152 с.
29. , Бухвалова вычисления для профессионалов/ Под общ. ред. . – СПб. БХВ-Петербург, 2001. – 320 с.
30. Буянов расчеты: Анализ нормативного обеспечения: Учебное пособие/ , ; Московская академия экономики и права. – М.: Экзамен, 2002. –320 с.
31. Буянов расчеты: Анализ нормативного обеспечения: Учебное пособие/, ; Московская академия экономики и права. – М.: Экзамен, 2002. –320 с.
32. Математика управления капиталом. – Альпина, 2001. – 401 с.
33. Глушкова дело: Учебник. – М: Академический проект, 2005. – С. 196 – 208.
34. Ершов математика в вопросах и ответах.: учеб. пособие. – Новосибирск: Сибирское соглашение, 1999. – 160 с.
35. Ершов математика в вопросах и ответах: учеб. пособие. – Новосибирск: Сибирское соглашение, 1999. – 160 с.
36. Ефимова -экономические расчеты: пособие для менеджеров. Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2004. – 185 с.
37. Инвестиции: учебник \ Под ред. – М: ТК Велби, 2003. – С. 325 – 340.
38. , Левкович коммерческих и финансовых расчетов. - Мн.: НТЦ «АПИ», 1999. – 224 с.
39. Капитоненко. Финансовая математика и ее приложения. – М.: Приор, 2000. – 144 с.
40. Ковалев в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 768 с.
41. , Ковалев Вит. В. Финансы предприятий: учебник. – М.: Проспект, 2003 г. – 352 с.
42. Лукасевич финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. М.:Финансы, ЮНИТИ, 199с.
43. Малыхин математика: Учебное пособие для вузов, М: ЮНИТИ – ДАНА, 2003. – С. 45.
44. Манфред Вебер. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры расчетов и практические советы / Манфред Вебер; пер. с нем. – М.: Дело и Сервис,1999. – 384 с.
45. Правила оформления студенческих работ: метод. указ./ Сост.: , , ; Под ред. : НФИ КемГУ. – Новокузнецк, 2001. – 32 с.
46. Савчук финансами предприятия. – М.: БИНОМ. Лаборатория знаний, 2003. – 480 с.
47. Справочник финансиста предприятия. М.: ИНФРА-М, 1999 гс.
48. Справочник финансиста/под ред. проф. .-М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ», ЭКМОС, 1998 – 496 с.
49. Статистика финансов: учебник для вузов / Под ред. проф. - М.: Финансы и статистика, 2001. – 542 с.
50. Статистика финансов: учебник для вузов / Под ред. проф. - М.: Финансы и статистика, 2003. – 816 с.
51. Фомин математика: 500 примеров и задач. Учеб. пособие. – М.: Гном-пресс, 20с.
52. Цымбаленко вычисления. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 160 с.
53. Черкасов руководство по финансово-экономическим расчетам.– М.: Метаинформ, Консалтбанкир, 1995. – 119 с.
54. Черкасов руководство по финансово-экономическим расчетам.– М.: Метаинформ, Консалтбанкир, 1995. – 119 с.
55. Четыркин финансовых и коммерческих расчетов. – М.: Дело Лтд,1998. – 319 с.
56. Инвестиции. – М: Инфра – М, 1998. – С. 548-584.
5.3. Периодические издания
Журналы: «Финансовый менеджмент», «Финансовый директор», «Финанс», «Финансовый бизнес», «Деньги», «Деньги и кредит», «Финансист», «Финансы и кредит», «Эксперт» (плюс Эксперт-Сибирь, Эксперт-Урал, Эксперт-Вещь), «Инвестиционный эксперт», «Прямые инвестиции», «Вопросы оценки», «Российский оценщик», «Московский оценщик», «Кузбасский бизнес», «Горячая линия»,
Газеты: «Экономика и жизнь», «Ведомости», «Коммерсантъ», «Финансовая газета», «Финансовая газета. Региональный выпуск», «Финансовые известия», «Финансово-правовой бюллетень», «Континент-Сибирь», «Капитал», «Авант-Партнер»
5.4. Методические разработки
1 , Масленкова указания по выполнению контрольной работы по дисциплине «Финансовая математика» - Новокузнецк: РИО НФИ КемГУ, 2003 г. – 34 с. (издано).
2 Масленкова лекций по дисциплине «Финансовая математика» - Новокузнецк: кафедра финансов НФИ КемГУ, 2005 г. –38 с. (электронный вариант и распечатанный вариант).
3 Масленкова задания по дисциплине «Финансовая математика)» - Новокузнецк: кафедра финансов НФИ КемГУ, 2005 г. –38 с. (электронный вариант и распечатанный вариант).
4 Тестовые задания для проверки остаточных знаний по дисциплине «Финансовая математика»- Новокузнецк: кафедра финансов НФИ КемГУ, 2005 г. – 38 с. (электронный вариант и распечатанный вариант).
5.5. Электронные ресурсы
1 http // www. ***** – сайт Российского общества оценщиков.
2 http // www. ozenka. ***** - “Сибирский институт оценки”.
3 http // www. ***** – “Финансовая информационная служба”.
4 http // www. ***** - “Сиб Лайн”.
5 http // www. ***** - Сибирский сервер “Добро пожаловать в Сибирь”
6 http // www. ***** – “Сибирское информационное агентство”.
7. http// www. siberia. ***** – “Сибирский округ
|
6. Вопросы к экзамену и (или) зачету для студентов очной и заочной формы обучения
Тема 1. Введение. Финансовая математика (финансово-экономические расчеты)
1. История развития и этапы становления науки «финансовая математика».
2. Основополагающие взгляды и концепции, ведущие ученые и их труды.
3. Сущность, функции и задачи финансовой математики на современном этапе.
Тема 2. Временная оценка денежных потоков
4. Понятие денежного потока и его составляющие.
5. Виды денежных потоков.
6. Необходимость временной оценки денежных потоков.
Тема 3. Проценты, процентные деньги и процентные ставки
7. Понятие процента, процентных денег и процентных ставок.
8. Понятие простого процента. Формула простых процентов. Способы начисления процентов.
9. Расчет процентов с использованием процентных чисел.
10. Переменные процентные ставки.
11. Определение срока ссуды и величины процентной ставки
12. Дисконтирование по простым процентам
Тема 4. Функции сложного процента
13. Сложный процент. Шесть функций сложного процента.
14. Функция №1 – будущая стоимость единицы. Начисление процентов за дробное число лет.
15. Внутригодовые процентные начисления.
16. Номинальная и эффективная ставка сложных процентов
17. Функция №2 – дисконтирование по сложной процентной ставке (текущая стоимость единицы).
18. Функция №3 - текущая стоимость аннуитета.
19. Метод депозитной книжки.
20. Оценка аннуитета с изменяющейся величиной платежей (переменный аннуитет)
21. Функция №4 – периодический взнос на погашение кредита (взнос на амортизацию единицы)
22. Функция №5 – будущая стоимость аннуитета.
23. Функция №6 - периодический взнос в фонд накопления.
24. Взаимосвязи между различными функциями сложного процента.
Тема 5. Начисление процентов и налоги
25. Начисление процентов и налоги
Тема 6. Валютные расчеты и проценты
26. Понятие национальной и иностранной валюты
27. Продажа валюты. Кассовые и форвардные сделки
28. Анализ доходности операций по купле продаже валюты
29. Анализ доходности операций по конверсии валюты с наращением процентов по сложной процентной ставке
30. Валютный арбитраж
Тема 7. Финансово-экономические расчеты при операциях с векселями
31. Понятие векселя. Виды и сущность векселя
32. Вексельный кредит: понятие, преимущества и недостатки
33. Дисконтирование векселей по простой учетной ставке
34. Дисконтирование векселей по сложной учетной ставке
Тема 8. Финансово-экономические расчеты при операциях с облигациям
35. Расчет стоимости облигаций
36. Расчет доходности облигаций
Тема 9. Финансово-экономические расчеты при операциях с акциями
37. Модель капитализации дохода от обыкновенных акций (модель дисконтирования дивидендов)
38. Модель нулевого роста дивидендов
39. Модель постоянного роста дивидендов
40. Определение доходов от привилегированных акций
Тема 10. Инфляция. Учет инфляции в практике финансово-экономических расчетов
41. Понятие, сущность и виды инфляции
42. Измерение уровня инфляции. Индекс цен. Темп инфляции.
43. Простые проценты и инфляция
44. Сложные проценты и инфляция
Тема 11. Финансово-экономические расчеты при погашении кредитов
45. Погашение долга равными долями
46. Погашение долга равными срочными уплатами
47. Создание погасительного фонда
48. Определение абсолютного и относительного гранд – элемента (льготные займы)
Тема 12. Финансово-экономические расчеты при лизинговых операциях
49. Сущность и содержание лизинга
50. Расчет лизинговых платежей
7. Задания на контрольную работу
Контрольная работа состоит из решения практических задач по темам курса.
Варианты и методические указания для решения задач практической части контрольной работы представлены в методических указаниях:
, Масленкова указания по выполнению контрольной работы по дисциплине «Финансовая математика» - Новокузнецк: РИО НФИ КемГУ, 2003 г. – 34 с. (издано).
Лист – вкладка рабочей программы учебной дисциплины
______________________________Финансовая математика_________________________
название дисциплины, цикл, компонент
Список основной учебной литературы
*Указания о контроле на момент переутверждения программы | Сведения об учебниках | Соответствие ГОС (для федеральных дисциплин) или соответствия требованиям ООП (для региональных и вузовских) - указание на недостаточно отраженные в учебнике разделы | Количество экземпляров в библиотеке на момент переутверждения программы | |||
Дата | Внесение, продление или исключение / Подпись отв. за метод работу | Наименование, гриф | Автор | Год издания | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
22.09.2006 | продление | Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М: Дело ЛТД, 1995. – 320 с. | 1995 | 20 | ||
22.09.2006 | продление | Финансовая математика: учебник (рекомендовано Министерством образования РФ для экономических специальностей). – М: Дело, 2006. – 400 с. | 2006 | 70 | ||
Учебно – методическое обеспечение дисциплины
1. Методические рекомендации преподавателю
Особенностью курса «Финансовая математика» для данной специальности является то, что основные методы количественного анализа должны рассматриваться применительно к выбору различных управленческих решений в финансовых операциях различной сложности.
Поскольку несколько сложных и объёмных разделов финансовой математики излагаются в рамках одного курса за небольшое количество часов, то преподавателю необходимо изложить материал в доступной для студентов форме, сохраняя, безусловно, научную основу содержания, логику изложения, и в тоже время не опуститься на уровень, который характерен для упрощенческих подходов.
Акценты при изучении учебной дисциплины «Финансовая математика» делается как на его теоретическую часть (изучение и практическое освоение основных направлений количественного финансового анализа, с применением математического аппарата, рассмотрение основных понятий, применяемых применяются в финансовых вычислениях – проценты, система процентных ставок, наращение процентов, дисконтирование платежей и т. д., изучение проблем, относящихся к количественному анализу разнообразных потоков платежей, в частности финансовых рент), так и на практическую часть – освоение методов количественного финансового анализа с использованием типовых примеров.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 |
