Методическая разработка по дисциплине «Оценка и реструктуризация финансовых институтов» (стр. 4 )

Оценка стоимости финансового института

с учетом проведения реструктуризации

в млн. руб.

Наименование показателей	Значения показателей по годам прогнозного периода
1-й	2-й	3-й	4-й	5-й
Валовые доходы	300	315	350	360	370
Постоянные расходы	60	62	65	65	67
Переменные расходы
Чистая прибыль
Заемщиками погашена задолженность за кредиты	105	130	125	120	115
Выдано кредитов заемщикам	90	140	135	130	100
Получены средства на депозиты	110	125	130	120	125
Погашена задолженность по депозитам	120	100	140	110	135
Средства, направленные на приобретение основных средств	25	35
Денежный поток
Остаточная стоимость
Стоимость финансового института

Рекомендуемая литература

1. Инвестиционная оценка. Инструменты и техника оценки любых активов - 5-е изд – М.: Альпина Бизнес Букс, 2008. – С.923-974.

2. Коупленд Том, Коллер Тим, Муррин Джек. Стоимость компании: оценка и управление. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: -Бизнес», 2008. – С.130-150.

3. Никонова и стоимость коммерческого банка. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – С.237-247.

4. Оценка бизнеса: учебник / Под ред. , . – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – С.506-520.

5. Рутгайзер стоимости коммерческого банка. Методические разработки. – М.: Маросейка, 2007. – С.111-115.

Тема 9. Реструктуризация и реорганизация финансовых институтов в условиях кризиса (1 занятие)

Вопросы для обсуждения

1. Признаки кризисной ситуации в финансовых институтах, причины кризиса и формы его проявления.

2. Цели, задачи, инструменты антикризисного управления финансовыми институтами.

3. Реструктуризация финансовых институтов как инструмент их финансового оздоровления.

4. Критерии необходимости реорганизации банка, формы реорганизации.

Контрольные задания

1. Выделите основные причины и формы проявления кризисных ситуаций в финансовых институтах во второй половине 2008г.

2. Приведите примеры проявления признаков кризисной ситуации во второй половине 2008г. на примере конкретного банка (по материалам открытых источников).

3. Рассмотрите во взаимосвязи причины кризисных ситуаций и инструменты антикризисного управления финансовыми институтами.

4. Прокомментируйте утверждение о том, что процедура антикризисного управления банком определена Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» .

5. Дайте сравнительную характеристику реструктуризации и реорганизации финансовых институтов как инструментов антикризисного управления.

6. Раскройте преимущества и специфику реструктуризации банка как инструмента его финансового оздоровления.

Контрольные вопросы

1. Какие финансовые признаки характерны для кризисной ситуации в финансовых институтах?

2. Какие операционные признаки характерны для кризисной ситуации в финансовых институтах?

3. Какие внешние причины могут привести к возникновению кризисной ситуации в финансовых институтах?

4. Какие внутренние причины могут привести к возникновению кризисной ситуации в финансовых институтах?

5. Какова основная цель антикризисного управления финансовыми институтами? Решение каких задач обеспечивает выполнение указанной цели?

6. В чем преимущества и специфика реструктуризации финансового института как инструмента его финансового оздоровления?

7. При наличии каких условий и в каких формах может быть осуществлена реорганизация кредитной организации при осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитных организаций в соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» ?

Задания для самостоятельной работы

1. Раскройте содержание понятия несостоятельности (банкротства) кредитной организации в соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» .

2. Выделите основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций в соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» .

3. Рассмотрите основные меры по предупреждению банкротства кредитных организаций в соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» .

4. Дайте характеристику процедур в деле о банкротстве кредитной организации в соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» .

5. Рассмотрите во взаимосвязи зарубежный опыт реструктуризации банковских систем и реструктуризацию банковской системы России после кризиса 1998г.

Рекомендуемая литература

1. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций [Электронный ресурс]: закон РФ от 01.01.2001г., . // Справочно-правовая система «Гарант».

2. Антикризисное управление: учебник. - 2-е изд., доп. и перераб./ под ред. . – М.: Инфра-М, 2008. – С.75-153.

3. Жарковская управление: учебник. - 5-е изд., испр. – М.: Омега-Л, 2008. - С.5-27.

4. Оценка бизнеса: учебник / Под ред. , . – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – С.623-640.

5. Тавасиев управление кредитными организациями: учебное пособие. – М.: Юнити-Дана, 2006. – С.59-82, 235-298, 369-400.

Приложение 1

Бухгалтерский баланс страховой организации Открытого акционерного страхового общества «Страховая компания» на 31.12.2008г.

в тыс. руб.

АКТИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. Активы	110	-	-
Нематериальные активы
Инвестиции	120
в том числе: земельные участки	121	-	-
здания	122	-	-
финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и другие организации	130	30 427	67 211
в том числе: акции дочерних и зависимых обществ	131	-	-
долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы	132	-	8 079
вклады в уставные (складочные) капиталы дочерних и зависимых обществ	133	10 356	10 346
акции других организаций	134	10 284	44 485
долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им займы	135	9 774	4 300
вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций	136	13	1
иные инвестиции	140	71 655	97 985
в том числе: государственные и муниципальные ценные бумаги	141	-	974
депозитные вклады	142	71 510	97 011
прочие инвестиции	145	145	-
	147	-	-
Депо премий у перестрахователей	150	-	-
Доля перестраховщиков в страховых резервах	160	9 712	12 434
в том числе: в резервах по страхованию жизни	161	-	-

Продолжение приложения 1